Mở rộng cho vay tiêu dùng tại nhnn và ptnt việt nam chi nhánh bắc –hà nội

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: MỞ RỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NHN0 & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Giảng viên hướng dẫn Sinh viên thực MSV Lớp : : : : PGS.TS NGUYỄN THỊ THU THẢO PHẠM THỊ THU HẰNG LT 106100 NH - K10B Hµ Néi, 01/ 2011 LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, với kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt thành phần kinh tế, đứng trước yêu cầu tình hình thực tế địi hỏi phải tìm cơng cụ đặc biệt để giải vấn đề mặt tài tiền tệ Bởi hoạt động hệ thống ngân hàng phải kết hợp chặt chẽ với nghành nhà nước để quản lý kinh tế quốc dân Trong xu hướng kinh tế phát triển mạnh mẽ hội nhập sâu sắc, vai trò hệ thống ngân hàng ngày khẳng định Đó phận dẫn vốn thực chức trọng yếu truyền dẫn vốn tụ điểm vốn hệ thống tài quốc dân Trong ngân hàng có hoạt động cho vay, nhiên từ trước ngân hàng thường quan tâm tới cho vay nhà sản xuất kinh doanh mà chưa quan tâm tới trình sản xuất tiêu dùng Nếu cho vay sản xuất nhiều mà sản phẩm không tiêu thụ người dân khơng có nhu cầu hàng hóa có nhu cầu lại khơng có khả tốn tất yếu dẫn tới cung vượt q cầu, hàng hóa bị tồn kho khơng tiêu thụ hàng hóa bị ứ đọng vốn Hệ thống ngân hàng thương mại với tư cách tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán… đáp ứng nhu cầu thị trường tài sôi động nước ta Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc -Hà Nội thành lập năm 2001 chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, trải qua năm xây dựng phát triển, ngân hàng tạo uy tín thương hiệu lĩnh vực tài ngân hàng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc -Hà Nội năm gần thực triển khai hoạt động cho vay tiêu dùng quy mô quan tâm chưa mức nên hoạt động cịn nhiều hạn chế Chính từ lý em lựa chọn đề tài: " mở rộng cho vay tiêu dùng NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Bắc –Hà Nội” Mặc dù đề tài không thời gian cuối năm hoạt động trở nên sơi động ngân hàng Nội dung gồm chương: Chương I : Những lý luận cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Chương II : Thực trạng cho vay tiêu dùng NHNo &PTNT chi nhánh Bắc –Hà Nội Chương III : Giải pháp mở rộng cho vay tiêu dùng NHNo &PTNT chi nhánh Bắc –Hà Nội CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY VÀ TIÊU DÙNG 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại(NHTM) tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng có vị trí quan trọng kinh tế thị trường nước Có nhiều khái niệm khác ngân hàng thương mại: Ở Mỹ: NHTM công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Ở Pháp: NHTM xí nghiệp sở thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Ở Ấn Độ: NHTM sở nhận khoản ký thác vay hay tài trợ đầu tư Ở Việt Nam : “Ngân hàng thương mại doanh nghiệp thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế nhà nước " 1.1.2 Đặc điểm ngân hàng thương mại - Đặc điểm ngân hàng thương mại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ với hoạt động chênh lệch lãi xuất, chênh lệch tỷ giá, chuyển đổi kỳ hạn, chuyển đổi rủi ro, tích tụ tập chung tư Ngân hàng thương mại cầu nối cá nhân tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan thiếu Hoạt động ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh hàng hóa đặc biệt "vốn- tiền", trả lãi suất huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất lợi nhuận ngân hàng thương mại - Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thể nhiệm vụ ngân hàng huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng Nhà nước khơng hoạt động mục đích lợi nhuận khơng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động mục tiêu xã hội Trong hoạt động ngân hàng thương mại phục vụ cho nhu cầu vốn tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp tổ chức khác xã hội với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận - Ngân hàng thương mại làm trung gian tốn thực tốn theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng khoản tiền thu tiền bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Chức trung gian tốn có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh tế Trước hết tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng góp phần tiết kiệm chi phí lưu thơng an tồn Khả lựa chọn hình thức tốn khơng dùng tiền mặt thích hợp cho phép khách hàng thực tốn nhanh chóng hiệu Điều góp phần tăng nhanh tốc độ lưu thơng hàng hóa, tốc độ lưu chuyển vốn nâng cao hiệu trình tái tạo sản xuất xã hội Chu chuyển tiền tệ chủ yếu thông qua hệ thống ngân hàng thương mại, chức trung gian tốn hồn thiện vai trò ngân hàng thương mại nâng cao - Chức giám đốc tài nói đến khả khách quan phạm trù tài Nhờ khả mà ngân hàng tổ chức kiểm tra trình vận động nguồn tài để tạo lập sử dụng quỹ tiền tệ 1.1.3 Sự hình thành phát triển cho vay tiêu dùng Cuộc khủng hoảng hệ thống ngân hàng bắt đầu vào năm 1970, nhà môi giới lập “ thị trường tiền tệ bán lẻ” dẫn đến cạnh tranh công ty tài tiêu dùng, cơng ty thương mại với ngân hàng Điều làm thị phần cho vay doanh nghiệp ngân hàng bị giảm sút Do đó, đến đầu năm 1980, Quốc hội Mỹ cho phép ngân hàng cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ để nâng cao khả cạnh tranh cho ngân hàng Bên cạnh hoạt động cho vay thương mại ngày họ mở rộng thêm hoạt động cho vay tiêu dùng ngày giữ vị trí thống trị lĩnh vực Một nguyên nhân khiến cho ngân hàng có vị trí ngân hàng không ngừng khai thác nguồn tiền gửi dân cư coi nguồn vốn hoạt động quan trọng Rất nhiều hộ gia đình khơng muốn gửi tiền vào ngân hàng họ khơng thấy có triển vọng vay lại tiền từ ngân hàng có nhu cầu Đến năm 1987, sau năm ban hành luật này, ngân hàng Mỹ cung cấp 80% khối lượng tín dụng tiêu dùng, 45% dựa sở cho vay trả góp Từ thấy, cho vay tiêu dùng đời thức cơng nhận nghiệp vụ ngân hàng Ngày cho vay tiêu dùng phát triển mạnh theo xu chung kinh tế giới Thời kỳ trước nạn cho vay nặng lãi có nghĩa cho vay với lãi suất cao người dân có nhu cầu chi tiêu cho tiêu dùng hồnh hành Nó giúp người chủ nợ kiếm khoản tiền từ tiền gốc lãi người vay khơng trả được, cịn người vay tồn làm cho xã hội khơng khơng phát triển mà cịn bị tụt lùi Hiện nay, cho vay tiêu dùng ngược lại, cho vay tiêu dùng dựa vào thu nhập khách hàng vay, giúp xã hội kích thích tiêu dùng Q trình lưu chuyển hàng hóa diễn cách liên tục, nhanh chóng Giúp người có nhu cầu chi tiêu cho tiêu dùng đáp ứng nhu cầu lợi ích mà chưa tích lũy đủ số tiền 1.2 Tổng quan hoạt động cho vay tiêu dùng 1.2.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng Có nhiều quan điểm khác cho vay tiêu dùng * Quan điểm 1: Cho vay tiêu dùng hình thức cấp tín dụng người tiêu dùng nhằm tài trợ cho tiêu dùng * Quan điểm 2: Cho vay tiêu dùng khoản vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu người tiêu dùng,bao gồm cá nhân hộ gia đình Đây nguồn tài quan trọng giúp người trang trải nhu cầu nhà ở,đồ dùng gia đình xe cộ …,Bên cạnh đó, chi tiêu cho nhu cầu giáo dục,y tế du lịch….cũng tài trợ CVTD → Như cho vay tiêu dùng nghiệp vụ ngân hàng Cho vay tiêu dùng khái niệm mối quan hệ kinh tế, ngân hàng chuyển cho khách hàng quyền sử dụng lượng giá trị(tiền) với điều kiện mà hai bên thỏa thuận nhằm giúp người tiêu dùng sử dụng hàng hóa, dịch vụ trước họ có khả chi trả, tạo điều kiện cho họ hưởng mức sống cao 1.2.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng - Quy mô hợp đồng cho vay thường nhỏ, dẫn đến chi phí tổ chức cho vay tiêu dùng thường cao so với lãi suất loại cho vay lĩnh vực thương mại công nghiệp Nhu cầu vay tiêu dùng khách hàng thường phải phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế thịnh vượng, đời sống người dân nâng cao nhu cầu vay tiêu dùng lại cao Vào dịp lễ tết, nhu cầu mua sắm nhiều số lượng khoản vay tăng lên - Nhu cầu vay tiêu dùng khách hàng phụ thuộc chặt chẽ vào mức độ thu nhập trình độ học vấn Những người có thu nhập tương đối tìm tới cho vay tiêu dùng, họ có khả trả nợ khoản vay mình, cịn người khơng có thu nhập cao dẫn đến họ khơng thể trả khoản lãi gốc phải trả tháng - Chất lượng thơng tin tài khách hàng vay thường không cao Đối tượng cho vay tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình mà việc xem xét đánh giá nguồn trả nợ thu nhập tài sản thuộc sở hữu khách hàng nguồn gốc hình thành tài sản Ngồi khách hàng cịn có nguồn thu nhập khơng thường xun - Cho vay tiêu dùng có độ rủi ro cao nguồn trả nợ người vay biến động lớn, phụ thuộc vào trình làm việc, kinh nghiệm, tài sức khỏe người vay Nếu thời gian vay để tiêu dùng không may nguời vay bị ốm làm để có thu nhập trả nợ ngân hàng gặp phải rủi ro - Tư cách, phẩm chất khách hàng vay thường khó xác định, chủ yếu dựa vào cách đánh giá, cảm nhận kinh nghiệm cán tín dụng Đây điều quan trọng định hoàn trả khoản vay - Cho vay tiêu dùng khoản mục tín dụng có khả sinh lời cao mà ngân hàng thực Người tiêu dùng dường nhạy cảm với lãi suất Họ quan tâm đến khoản tiền họ phải trả hàng tháng lãi suất 1.2.3 Các hình thức cho vay tiêu dùng 1.2.3.1 Căn vào mục đích vay Chia thành loại: - Cho vay tiêu dùng cư trú (Residential Mortgage Loan): cho vay tiêu dùng cư trú khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng cải tạo nhà khách hàng cá nhân, hộ gia đình - Cho vay tiêu dùng phi cư trú (Nonresidential Loan ): khoản cho vay tài trợ cho việc trang trải chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí du lịch… 1.2.3.2 Căn vào phương thức hoàn trả Chia thành loại: a) Cho vay tiêu dùng trả góp (Installment Loan): Đây hình thức cho vay tiêu dùng vay trả nợ (gồm số tiền gốc lãi) cho ngân hàng nhiều lần theo kỳ hạn định có giá trị lớn thu nhập kỳ người vay không đủ khả toán hết lần số nợ vay Đối với loại CVTD này, ngân hàng thường ý tới số vấn đề ,có tính ngun tắc sau: 1) Loại tài sản tài trợ Thiện chí trả nợ người vay tốt tài sản hình thành từ tiền vay đáp ứng nhu cầu thiết yếu họ lâu dài tương lai Khi lựa chọn tài sản để tài trợ, ngân hàng thường ý đến điều này, nên thường muốn tài trợ cho nhu cầu mua sắm tài sản loại tài sản vậy,người tiêu dùng hưởng tiện ích từ chúng thời gian dài 2) Số tiền phải trả trước Thông thường, ngân hàng yêu cầu toán trước phần giá trị tài sản cần mua sắm (gọi số tiền trả trước ) Phần lại, ngân hàng cho vay Số tiền trả trước cần phải đủ lớn để mặt, làm cho người vay nghĩ họ chủ sở hữu tài sản, mặt khác có tác dụng hạn chế rủi ro cho ngân hàng Một khơng cảm nhận chủ sở hữu tài sản hình thành từ tiền vay người vay có thái độ miễn cưỡng việc trả nợ Ngồi ra, khách hàng khơng trả nợ,trong nhiều trường hợp, ngân hàng đành phải thụ đắc hoặc/và phát tài sản để thu hồi nợ Hầu hết tài sản qua sử dụng bị giảm giá trị; tức giá trị thường nhỏ giá trị hạch toán tài sản, số tiền trả trước có vai trị quan trọng giúp ngân hàng hạn chế bớt rủi ro Số tiền trả trước nhiều hay thường tùy thuộc vào yếu tố sau: + Loại tài sản: Đối với tài sản có mức độ giảm giá nhanh số tiền trả trước nhiều ngược lại, loại tài sản có mức độ giảm giá chậm số tiền trả + Thị trường tiêu thụ tài sản sau sử dụng: tài sản sau dụng tiếp tục mua, bán dễ dàng số tiền trả trước có xu hướng thấp,ngược lại tài sản qua sử dụng mà khó tìm thị trường tiêu thụ số tiền trả trước có xu hướng cao + Môi trường kinh tế : mơi trường kinh tế ổn định số tiền trả trươc thường thấp ngược lại môi trường kinh tế khơng ổn định số tiền trả trước cao + Năng lực tài người vay : người vay có khả tài số tiền trả trước thấp hơn, ngược lại 3) Chi phí tài trợ Chi phí tài trợ chi phí mà người vay phải trả cho ngân hàng cho việc sử dụng vốn Chi phí tài trợ bao gồm chủ yếu lãi vay khoản chi phí khác có liên quan Chi phí tài trợ phải trang trải cho chi phí vốn tài trợ, chi phí hoạt động, rủi ro, đồng thời mang lại phần lợi nhuận thỏa đáng cho ngân hàng 4) Điều kiện toán Khi xác định điều kiện liên quan tới việc toán nợ khách hàng, ngân hàng thường ý tới số vấn đề sau: + Số tiền toán định kỳ phải phù hợp với khả thu nhập, mối quan hệ hài hòa với nhu cầu tiêu dùng khác khách hàng + Giá trị tài sản tài trợ không thấp số tiền tài trợ chưa thu hồi + Kỳ hạn trả nợ phải thuận lợi cho việc trả nợ khách hàng,kỳ hạn trả nợ thường theo tháng Bởi vì, thơng thường nguồn trả nợ lương nhận hàng tháng + Thời hạn trả nợ không nên dài Thời hạn tài trợ bị giới hạn thời hạn hoạt động tài sản tài trợ Thời hạn trả nợ dài làm cho giá trị tài sản tài trợ bị giảm mạnh Hơn thời hạn tài trợ dài làm cho thiện chí trả nợ người vay việc thu hồi vốn thường gặp nhiều rắc rối Số tiền toán định kỳ cho ngân hàng tính số phương pháp sau đây: - Phương pháp gộp (Add-on Method ): phương pháp thường áp dụng CVTD trả góp,do tính chất đơn giản dễ hiểu Cơng thức tính sau: T = (V+L)/n Với L= V*r*n Trong đó: T: số tiền phải tốn kỳ hạn L: chi phí tài trợ, bao gồm lãi vay phải toán chi phí khác có liên quan V: vốn gốc r : lãi suất tính cho kỳ hạn n : số kỳ hạn Khi áp dụng phương pháp luật nước thường yêu cầu ngân hàng quy đổi từ lãi suất tính cho phương pháp sang lãi suất hiệu dụng niêm yết để người vay cân nhắc chi phí vay mượn mà phải trả cho ngân hàng để từ có định lựa chon cho hợp lý Công thức để quy đổi lãi suất hiệu dụng sau: i = 2mL/V(n+1) Trong đó: i : lãi suất hiệu dụng m : số kỳ hạn toán năm Tâm lý người vay trả góp thích tài trợ với kỳ hạn dài để giảm bớt gánh nặng số tiền phải toán kỳ Tuy nhiên kỳ hạn lớn lãi suất hiệu dụng lại cao Có nghĩa người vay phải trả ngân hàng với lãi suất cao họ muốn tài trợ với kỳ hạn dài - Phương pháp lãi đơn ( Simple Interest Method): phương pháp người vay phải trả định kỳ tính cách lấy vốn gốc ban đầu chia cho số kỳ hạn tốn ,cịn tiền lãi phải trả tính số tiền khách hàng thực cịn thiếu Cơng thức tính : Tv = V/n L = (V –n*Tv)*r Trong : Tv : số tiền gốc phải toán L : số tiền lãi phải trả n : số kỳ hạn r : lãi suất - Phương pháp giá (Present Value Method) : số tiền phải toán bao gồm tiền lãi tiền gốc trả lần Cơng thức tính : Tt= [ V*r(1+r)n] / [(1+r)n -1] 5) Vấn đề phân bổ lãi cho vay theo thời gian Khi sử dụng phương pháp lãi gộp để tính lãi ngân hàng thường tiến hành phân bổ lại phần lãi cho vay tính Việc phân bổ thực theo định kỳ gắn với kỳ hạn tốn thực theo quý hay theo năm tài Tuy nhiên, việc thực theo năm tài thường ngân hàng áp dụng nhiều Các phương pháp phổ biến dùng để phân bổ lãi cho vay + Phương pháp phân bổ theo đường thẳng ( Straight-line Method) hay gọi phương pháp tỷ lệ cố định( Pro Rata Method) : phương pháp phân bổ theo tỷ lệ cố định, tiền lãi cho vay phân bổ kỳ tương ứng với tỷ trọng số tháng tính lãi kỳ so với tồn tháng tính lãi thời hạn vay + Phương pháp tỷ suất lợi tức hiệu dụng (Effecive Yield Method): phương pháp ngân hàng sử dụng phổ biến việc hạch toán Phương pháp gọi quy tắc 78, dù áp dụng cho khoản trả góp co kỳ hạn khác 12 tháng Theo phương pháp cần xác định vấn đề sau - Số kỳ trả góp năm phân bổ ( mt/kt) - Xác định tổng số kỳ trả góp (N= mt*n) - Xác định tỷ trọng tiền lãi phân bổ năm (TRt) Trong đó: t : năm phân bổ Kt : kỳ trả góp tương ứng từ đến n N : Tổng số kỳ trả góp n : Số năm 6) Vấn đề trả nợ trước hạn Thông thường người vay quyền toán tiền vay trước hạn mà khơng bị phạt tiền vay trả góp tính theo phương pháp lãi đơn phương pháp giá người vay phải tốn tồn vốn gốc thiếu lãi vay kỳ thiếu cho ngân hàng b) Cho vay tiêu dùng phi trả góp( Noninstallment Consumer Loan): Theo phương pháp này, tiền vay khách hàng toán cho ngân hàng lần đến hạn, áp dụng khoản vay có giá trị nhỏ, thời hạn ngắn c) Cho vay tiêu dùng tuần hoàn( Rivolving Consumer Credit): Là khoản cho vay tiêu dùng ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng phát hành loại sec phép thấu chi dựa tài khoản vãng lai Theo phương pháp này, thời hạn thỏa thuận trước, vào nhu cầu chi tiêu thu nhập kiếm kỳ, khách hàng ngân hàng cho phép vay trả nợ nhiều kỳ cách tuần hoàn, theo hạn mức tín dụng Lãi phải trả kỳ tính dựa cách sau: + Lãi tính dựa số dư nợ điều chỉnh: Theo phương pháp này, số dư nợ dùng để tính lãi số dư nợ cuối kỳ sau khách hàng toán nợ cho ngân hàng + Lãi tính dựa số dư nợ trước điều chỉnh: Theo cách số dư nợ dùng để tính lãi số dư nợ kỳ có trước khoản nợ tốn + Lãi tính sở dư nợ bình quân : Theo phương pháp tiền lãi tính số dư nợ bình qn Số dư nợ bình qn tính trung bình cộng số dư nợ trước sau khoản nợ toán 1.2.3.3 Căn vào nguồn gốc khoản nợ a) Cho vay tiêu dùng gián tiếp( Indirect Consumer Loan): Là hình thức cho vay ngân hàng mua khoản nợ phát sinh công ty bán lẻ bán chịu hàng hóa hay dịch vụ cho người tiêu dùng Thông thường cho vay tiêu dùng thực theo sơ đồ: