Mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại sở giao dịch 1 bidv

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng Tài chÝnh Khoa Mở đầu Trong trình đổi kinh tế Việt Nam doanh nghiệp vừa nhỏ đóng vai trị quan trọng, góp phần giữ gìn phát triển nghành nghề truyền thống tạo nhiều việc làm (khoảng 26% lực lượng xã hội), tăng thu nhập, tăng GDP (đóng góp 26% GDP), góp phần xóa đói giảm nghèo ổn định xã hội…Đây trường học kinh doanh lớn phần đông doanh nhân trước tiến tới quy mô kinh doanh lớn Chiếm 97% tổng số doanh nghiệp có Việt Nam, doanh nghiệp vừa nhỏ mối quan tâm lớn trình phát triển kinh tế Việt Nam thị trường cạnh tranh tổ chức tín dụng Nhận thức tầm quan trọng đối tượng khách hàng này, kể từ năm 2000 doanh nghiệp vừa nhỏ nhắc đến khách hàng vô quan trọng Ngân hàng Công thương Việt Nam Tuy nhiên, doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam hoạt động mơi trường kinh tế chưa hồn tồn thuận lợi tầm vĩ mô vi mô đặc biệt hạn chế tiếp cận thông tin dịch vụ tài chính, vốn đầu tư Vì vậy, việc mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ gặp nhiều khó khăn vướng mắc Trong trình thực tập Sở giao dịch 1- Ngân hàng Cơng thương Việt Nam, với mong muốn tìm hiểu nguyên nhân khó khăn đưa giải pháp việc mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, em chọn đề tài “ Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch 1-Ngân hàng Công thương Việt Nam” để nghiên cứu Chuyên đề em bao gồm nội dung chủ yếu: Chương 1: Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dich 1- Ngân hàng Công thương Việt Nam Sinh viên : Phan Thị Tố Nh E Lớp: TCDN 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng – Tµi chÝnh Khoa Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch 1-Ngân hàng Công thương Việt Nam Chương : Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm NHTM NHTM tổ chức kinh tế, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi sử dụng số tiền cho vay làm phương tiện toán 1.1.2 Các hoạt động NHTM Ngân hàng tổ chức tài tiền tệ, hoạt động chủ yếu kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Cụ thể : Hoạt động huy động vốn Đối với Ngân hàng huy động vốn hoạt động quan trọng hàng đầu Huy động vốn sở yếu tố định tồn phát triển Ngân hàng NHTM huy động vốn thông qua hoạt động huy động tiền gửi vay Dựa mục đích tiền gửi, tiền gửi thường chia làm hai loại: tiền gửi giao dịch tiền gửi phi giao dịch Tiền gửi giao dịch( tiền gửi toán) :được ký thác vào Ngân hàng để thực khoản chi trả mua hàng hoá, dịch vụ thực khoản chi trả khác Đây khoản tiền để dành mà phận tiền chờ toán, khách hàng gửi tiền rút dùng để toán lúc theo yêu cầu Tiền gửi phi giao dịch bao gồm: Sinh viªn : Phan ThÞ Tè Nh E Líp: TCDN 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng Tài chÝnh Khoa - Tiền gửi có kỳ hạn : loại tiền gửi uỷ thác vào Ngân hàng sở có thoả thuận thời gian rút tiền khách hàng Ngân hàng Như vậy, theo nguyên tắc khách hàng ký thác rút đến hạn thoả thuận, nhiên thực tế trình cạnh tranh để thu hút tiền gửi Ngân hàng thường cho phép khách hàng rút trước hạn trường hợp khách hàng không hưởng lãi suất hưởng lãi suất thấp Tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn mang tính ổn định, Ngân hàng trọng biện pháp kích thích để huy động loại tiền gửi - Tiền gửi tiết kiệm : khoản để dành cá nhân gửi vào Ngân hàng nhằm hưởng lãi suất theo định kỳ, có loại tiền gửi tiết kiệm tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Trong loại tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, người gửi rút phần hay tồn theo yêu cầu nhiên khác với tiền gửi tốn, người gửi khơng sử dụng cơng cụ toán để chi trả cho người khác Tiền gửi tiết kiệm định kỳ, nội dung giống tiền gửi có kỳ hạn mà nói Tiền gửi nguồn quan trọng NHTM Tuy nhiên, Ngân hàng thường vay mượn thêm nhằm bù đắp thiếu hụt, để đảm bảo toán cần thiết Các hình thức vay Ngân hàng : Vay Ngân hàng Nhà nước: khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả NHTM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ, NHTM thường vay Ngân hàng Nhà nước Hình thức cho vay chủ yếu Ngân hàng Nhà nước tái chiết khấu( tái cấp vốn) Tuy nhiên, khoản vay Ngân hàng Nhà nước điều hành cách chặt chẽ, NHTM phải thực điều kiện đảm bảo kiểm sốt định Sinh viªn : Phan Thị Tố Nh E Lớp: TCDN 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng Tài Khoa Vay tổ chức tín dụng : ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên Ngân hàng Vay thị trường vốn : cách phát hành giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu Thường vay trung dài hạn với quy mô tương đối lớn, lãi suất thường cao nhất, nguồn đắt đỏ Hoạt động sử dụng vốn Cho vay : cho vay việc Ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Cho vay hoạt động truyền thống NHTM, tạo lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Đầu tư : đầu tư vào thị trường chứng khốn, góp vốn, liên doanh với doanh nghiệp…của Ngân hàng, hoạt động thâm nhập Ngân hàng vào kinh tế, Ngân hàng nhận lợi nhuận hay không tuỳ thuộc vào kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng hưởng lãi hoạt động cho vay Hoạt động dịch vụ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng mua ngoại tệ bán ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu sử dụng khách hàng Mục đích mang lại thu nhập cho Ngân hàng từ chênh lệch ngoại tệ Hoạt động bảo lãnh Do khả toán Ngân hàng cho khách hàng lớn Ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng, nên Ngân hàng có uy tín bảo lãnh bảo lãnh cho khách hàng Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng mua chịu hàng hố trang thiết bị hàng hoá trang thiết bị, phát hành chứng khốn, vay vốn tổ chức tín dụng khác… Ngân hàng thu lợi nhuận từ hoạt động thông qua việc thu phí bảo lãnh Cung cấp dịch vụ u thỏc v t Sinh viên : Phan Thị Tố Nh E Lớp: TCDN 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng Tài Khoa L việc Ngân hàng quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ khách hàng Dịch vụ uỷ thác phát triển sang uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác đầu tư…Nhiều khách hàng coi Ngân hàng chuyên gia tư vấn tài Ngân hàng sẵn sàng tư vấn đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp Cho thuê tài sản ( Leasing ) Rất nhiều Ngân hàng tích cực cho khách hàng quyền lựa chọn thuê thiết bị, máy móc cần thiết thơng qua hợp đồng th mua, Ngân hàng mua thiết bị cho khách hàng thuê với điều kiện khách hàng phải trả tới 70% 100% giá trị tài sản cho thuê Do cho thuê Ngân hàng có nhiều điểm giống cho vay xếp vào tín dụng trung dài hạn Ngồi Ngân hàng ngày đa dạng hoá thêm nhiều hoạt động dịch vụ khác : bảo quản tài sản hộ, cung cấp dịch vụ bảo hiểm, cung cấp dịch vụ mơi giới chứng khốn… 1.2 Mở rộng cho vay NHTM doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1 Khái niệm đặc điểm DNVVN a Khái niệm DNVVN Tại đại hội BCHTWƯ Đảng IV (khoá VIII ), Chính phủ có văn hướng dẫn định hướng phát triển DNVVN ngày 20/6/1998 quy định tiêu chí xác định DNVVN sau: “DNVVN Việt Nam giai đoạn doanh nghiệp có vốn điều lệ tỷ đồng có số lao động trung bình hàng năm 200 người” Đến tháng 11/2001 theo Nghị định 90/NĐ-CP ngày 23/11/2001 Chính phủ trợ giúp phát triển DNVVN nêu định nghĩa DNVVN : “DNVVN sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký không 10 tỷ đồng số lượng lao động trung bình năm khơng 300 người” b Đặc điểm DNVVN Tổ chức sản xuất quản lý DNVVN gọn nhẹ tiết kiệm chi phớ Sinh viên : Phan Thị Tố Nh Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng Tài Khoa Vi s lng lao động không nhiều, việc tổ chức sản xuất máy quản lý DNVVN tương đối nhỏ gọn, khơng có q nhiều khâu trung gian Điều làm tăng hiệu hoạt động doanh nghiệp, định chế độ, tiêu…đến với người lao động cách nhanh chóng Cũng mà cơng tác kiểm tra, giám sát tiến hành nhanh chóng, qua nhiều khâu trung gian, tiết kiệm chi phí cho quản lý doanh nghiệp Vốn chủ sở hữu nhỏ Số lượng DNVVN chiếm khoảng 90% số doanh nghiệp nước số vốn đăng ký doanh nghiệp chiếm 30% tổng số vốn kinh doanh doanh nghiệp nước Hầu hết DNVVN có số vốn tỷ đồng Sau luật doanh nghiệp ban hành, số doanh nghiệp tăng nhanh nhìn chung doanh nghiệp có số vốn đăng ký tỷ đồng, quy mô sản xuất nhỏ bé Các doanh nghiệp hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn tự có vay thị trường tài phi thức, tiếp cận với nguồn tín dụng thức Ngân hàng tổ chức tín dụng không đảm bảo điều kiện cần thiết khơng có tài sản chấp Năng động, linh hoạt, sáng tạo kinh doanh Nhờ quy mô vừa nhỏ, mơ hình tổ chức quản lý đơn giản nên doanh nghiệp động, linh hoạt, dễ chuyển hướng sản xuất kinh doanh, vào nghành nghề khác thấy lĩnh vực có lợi DNVVN chuyển địa điểm sản xuất kinh doanh khơng gặp nhiều khó khăn doanh nghiệp lớn Trong DNVVN lại nắm bắt yêu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực địa phương Điều làm DNVVN khai thác hết lực mình, đạt hiệu sản xuất kinh doanh lớn Có thể nhanh chóng đổi thiết bị cơng nghệ, thích ứng với cách mạng khoa học cụng ngh hin i Sinh viên : Phan Thị Tố Nh E Lớp: TCDN 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng Tài Khoa Cựng vi phát triển khoa học công nghệ tác động manh mẽ kinh tế, tong phương pháp hoạt động sản xuất kinh doanh, việc thay đổi trang thiết bị máy móc, tăng suất lao động, rút ngắn thời gian tồn mặt hàng Công nghệ cao sản xuất mặt hàng có nhiều ưu điểm máy móc ln u cầu phải khấu hao nhanh để chuyển sang sản xuất mặt hàng với thiết bị công nghệ Như với đặc điểm nguồn vốn đầu tư ban đầu không lớn DNVVN có lợi so với doanh nghiệp lớn Hầu hết DNVVN Việt Nam công nghệ lạc hậu Trong bối cảnh cạnh tranh quốc tế diễn gay gắt lĩnh vực khoa học công nghệ trình độ khoa học kỹ thuật phần lớn DNVVN Việt Nam sử dụng công nghệ lạc hậu từ 20-50 năm so với nước khu vực Do sản phẩm làm thường có giá trị cơng nghệ thấp, hàm lượng chất xám ít, giá trị thương mại sức mạnh cạnh tranh so với sản phẩm loại quốc gia khu vực giới Tình trạng máy móc thiết bị cũ, cơng nghệ lạc hậu ngun nhân tình trạng lãng phí sử dụng lượng, nguyên vật liệu ô nhiễm môi trường, đặc biệt sản xuất công nghiệp Trình độ người quản lý người lao động doanh nghiệp hạn chế Năng lực hiệu quản lý doanh nghiệp nói chung cịn thấp, khơng doanh nghiệp chưa xây dựng nội quy, chưa thực đầy đủ nghiêm túc quyền dân chủ cổ đơng, người góp vốn, thiếu tơn trọng vai trò của hội đồng quản trị… Các doanh nhân, nhà quản lý doanh nghiệp chưa đào tạo, thiếu hiểu biết đầy đủ để quản lý doanh nghiệp điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Một số DNNN có vị độc quyền chậm cải tiến quản lý, hạ giá thành, không thực cụng khai, minh Sinh viên : Phan Thị Tố Nh E Lớp: TCDN 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng Tài Khoa bch qun lý khách hàng nội doanh nghiệp Tỷ lệ lao động đào tạo thấp, khơng đáp ứng u cầu cơng nghiệp hóa, đại hóa, lao động có trình độ cao cịn so với nhu cầu tăng nhanh, tượng khan lao động khu trung tâm công nghiệp, khu công nghiệp phổ biến dẫn đến tình trạng tranh giành lao động có chất lượng doanh nghiệp…Những hạn chế làm tăng chi phí sử dụng lao động nhiều doanh nghiệp chưa có chiến lược nhân sự, chưa quan tâm đến đào tạo bồi dưỡng lao động Thị trường tiêu thụ sản phẩm nhỏ bé Thị trường tiêu thụ sản phẩm DNVVN gặp khơng khó khăn xuất phát từ nhiều nguyên nhân chủ yếu quyền sở hữu công nghiệp chưa thực nghiêm túc, sản phẩm dịch vụ doanh nghiệp bị công việc xuất mặt hàng giả, hàng nhái, hàng nhập lậu Cùng vơi độc quyền số doanh nghiệp lớn khiến sức cạnh tranh DNVVN lại nhỏ thị trường Đây yếu công tác tổ chức quản lý thị trường Đối với doanh nghiệp hướng sản phẩm chủ yếu dành cho xuất khẩu, nhiều vấn đề nảy sinh cần khắc phục việc hạn chế công nghệ dẫn đến mặt hàng xuất chưa đa dạng, chất lượng tính cạnh tranh chưa cao cộng với khả tiếp cận thị trường Rất doanh nghiệp tham gia điện tử thị trường mạng, giới thiệu chào hàng mạng, tham gia hội chợ triển lãm Khi ký hợp đồng thường bị ép giá qua đối tác trung gian, việc thiếu am hiều luật pháp quốc tế thương mại quốc tế khiến doanh nghiệp chịu nhiều thua thiệt 1.2.2 Nguồn vốn DNVVN Với doanh nghiệp vốn yếu tố quan trọng để doanh nghiệp tồn phát triển Vốn huy động từ nhiều nguồn : vốn tự có, vốn vay, vốn nợ Với DNVVN vy, nhiờn Sinh viên : Phan Thị Tố Nh Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng Tài Khoa cú nhng khác biệt so với loại hình doanh nghiệp khác nên việc huy động vốn, DNVVN có thuận lợi khó khăn riêng: Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu bao gồm: - Vốn góp ban đầu: doanh nghiệp thành lập doanh nghiệp phải có số vốn ban đầu định chủ sở hữu đóng góp Đối với doanh nghiệp Nhà nước, vốn góp ban đầu vốn đầu tư Nhà nước; doanh nghiệp theo luật doanh nghiệp, chủ doanh nghiệp phải có số vốn ban đầu cần thiết để xin đăng ký thành lập doanh nghiệp Các DNVVN Việt Nam vốn góp ban đầu thường nhỏ 10 tỷ đồng, phần lớn doanh nghiệp số vốn tỷ đồng - Nguồn vốn tích luỹ từ lợi nhuận khơng chia phần lợi nhuận dùng để tái đầu tư Trong trình hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp hoạt động có hiệu doanh nghiệp có điều kiện thuận lợi để tăng trưởng nguồn vốn Nguồn vốn từ lợi nhuận không chia DNVVN nguồn quan trọng hấp dẫn doanh nghiệp giảm chi phí, giảm bớt lệ thuộc từ bên Nhưng DNVVN Việt Nam lợi nhuận để lại ỏi nguồn vốn chủ sở hữu hình thành từ lợi nhuận không chia DNVVN hạn chế - Phát hành cổ phiếu Cổ phiếu chứng ghi sổ bút toán ghi sổ xác nhận quyền lợi ích sở hữu hợp pháp người sở hữu cổ phiếu vốn tổ chức phát hành Doanh nghiệp thường phát hành cổ phiếu để huy động vốn dài hạn cho sản xuất kinh doanh, chi phí sử dụng vốn từ cổ phiếu doanh nghiệp phải trả cổ tức năm Tuy nhiên, doanh nghiệp Sinh viªn : Phan Thị Tố Nh E Lớp: TCDN 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng Tài Khoa phép phát hành cổ phiếu mà có doanh nghiệp đáp ứng điều kiện theo luật định quốc gia phép phát hành Đối với DNVVN khơng phải hình thức huy động vốn phổ biến, nguyên nhân đặc điểm DNVVN hầu hết chưa đáp ứng điều kiện theo luật Uỷ ban chứng khoán Nhà nước để phát hành cổ phiếu Nợ - Tín dụng thương mại Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng doanh nghiệp, thực hình thức mua bán chịu, mua bán trả chậm hay trả góp hàng hố Đến thời hạn thoả thuận doanh nghiệp mua phải hoàn trả vốn gốc lãi cho doanh nghiệp bán hình thức tiền tệ Đây hình thức tài trợ tiện dụng, linh hoạt kinh doanh phù hợp với đặc điểm kinh doanh DNVVN : doanh nghiệp vay trực tiếp nguyên vật liệu số lượng thay đổi ký hợp đồng; giúp doanh nghiệp mở rộng quan hệ hợp tác kinh doanh cách lâu bền; chủ động huy động vốn; huy động nhanh chóng dễ dàng; khơng phải chịu giám sát Ngân hàng - Tín dụng Ngân hàng : hình thức huy động vốn phổ biến hầu hết doanh nghiệp Ngân hàng tổ chức tài trung gian, hoạt động chủ yếu huy động vốn dùng vốn vay nhằm thu lợi nhuận từ việc chênh lệch lãi suất Vì vậy, Ngân hàng nơi cung cấp vốn thường xuyên nhất, với quy mô lớn cho doanh nghiệp cần Tuy nhiên, để cấp tín dụng từ phía Ngân hàng, doanh nghiệp phải đáp ứng điều kiện, yêu cầu vay vốn Ngân hàng chịu giám sát chặt chẽ từ phía Ngân hàng, đến kỳ doanh nghiệp phải trả cho Ngân hàng khoản chi phí sử dụng vốn gọi lãi Đối với DNVVN, việc tiếp cận với nguồn vốn không thuận lợi với doanh nghiệp lớn hay doanh nghiệp nhà nước Tuy nhiờn, Sinh viên : Phan Thị Tố Nh E 10 Líp: TCDN 44