Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài chính dađt trong hoạt động cho vay tại sở giao dịch ngân hàng tmcp hàng hải

LỜI NÓI ĐẦU Khi chuyển qua chế thị trường, kinh tế Việt Nam có nhiều bước tiến quan trọng, có phần đóng góp khơng nhỏ ngành Ngân hàng Thực tế cho thấy, năm qua, hoạt động hệ thống Ngân hàng nói chung Ngân hàng Thương Mại (NHTM) nói riêng coi điều kiện, động lực đảm bảo thắng lợi cho công đổi Tuy vậy, hoạt động NHTM Việt Nam cịn tồn nhiều khó khăn, trở ngại cần khắc phục như: tình trạng ứ đọng vốn, chất lượng đầu tư thấp, khả mở rộng đầu tư hạn chế đặc biệt đầu tư trung dài hạn, nợ hạn cao, rủi ro tín dụng Hoạt động cho vay trung dài hạn trở thành hoạt động NHTM Việt Nam Cho vay trung dài hạn chủ yếu hình thức cho vay theo Dự án đầu tư (DAĐT) Chất lượng khoản vay phụ thuộc phần lớn vào chất lượng thẩm định DAĐT, đặc biệt thẩm định phương diện tài dự án Cơng tác Ngân hàng, năm qua có nhiều bước tiến đáng kể bên cạnh cịn khơng vấn đề cần phải xem xét Xuất phát từ lý đó, qua thời gian thực tập Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải em định chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tài DAĐT hoạt động cho vay Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Với mong muốn tìm tòi, phát rủi ro, hạn chế đưa số giải pháp nhằm khắc phục tồn cơng tác thẩm định Tài DAĐT nói riêng hoạt động cho vay Ngân hàng nói chung, qua nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đây đề tài nghiên cứu nội dung nhỏ tổng thể nội dung cần xem xét với khoản vay hay DAĐT Vì vậy, đối tượng phạm vi nghiên cứu viết này, giới hạn tập trung chủ yếu vào công tác thẩm định Tài DAĐT, gắn với hoạt động cho vay Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Đề tài có kết cấu chương sau: Chương 1: Thực trạng cơng tác thẩm định Tài DAĐT hoạt động cho vay Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chương 2: Một số giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng thẩm định Tài DAĐT hoạt động cho vay Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Với kiến thức kinh nghiệm cịn hạn chế nên đề tài em khơng tránh khỏi sai sót Em mong nhận góp ý dẫn thầy cán thẩm định ngân hàng thương mại để đề tài hoàn chỉnh -CHƯƠNG 1THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI 1.1.1 Lịch sử hình thành cấu tổ chức: 1.1.1.1 Lịch sử hình thành: Ngày 08/06/1991 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép số 0001/NH-GP khai sinh Ngân hàng TMCP Hàng Hải (MSB) ngày 12/07/1991 thức khai trương vào hoạt động Hệ thống Ngân hàng TMCP Hàng Hải bao gồm: trung tâm điều hành, Sở giao dịch, 24 Chi nhánh, 16 phịng giao dịch điểm giao dịch.Trong đó, Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải đơn vị dẫn đầu mặt Sự đời phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải gắn liền với phát triển Ngân hàng TMCP Hàng Hải Có thể tóm tắt q trình hình thành phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải theo mốc sau: - T7/1991, bắt đầu thành lập Ngân hàng, Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải đóng Hải Phịng - Từ T8/2002 Sở giao dịch Trung tâm điều hành Ngân hàng TMCP Hàng Hải chuyển từ Hải Phòng lên Hà Nội, nằm số 44 Nguyễn Du, Hai Bà Trưng, Hà Nội - Từ T8/2007 Trung tâm điều hành chuyển đến 519 Kim Mã, Ba Đình, Hà Nội Từ đến nay, Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải hoạt động phát triển không ngừng 44 Nguyễn Du, Hai Bà Trưng, Hà Nội 1.1.1.2 Cơ cấu tổ chức: Hiện nay, Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải có 10 phịng ban chức năng, có phịng giao dịch điểm giao dịch hoạt động phục vụ cho hoạt động huy động vốn dân cư, thu đổi ngoại tệ, chuyển tiền lãnh đạo Ban giám đốc gồm giám đốc phó giám đốc Sở giao dịch: 44 Nguyễn Du, Hai Bà Trưng, Hà Nội Phòng giao dịch Kim Liên: Số 16 Đường vành đai Kim Liên, Đống Đa, Hà Nội Phòng giao dịch Hồn Kiếm: 21 Bát Sứ, Hồn Kiếm, Hà Nội Phịng giao dịch Nam Hà Nội: Số 3D Trường Chinh, Thanh Xuân, Hà Nội Điểm giao dịch Trần Nguyên Hãn: 5A Trần Nguyên Hãn, Hoàn Kiếm, Hà Nội Với tổng số 70 cán công nhân viên, Sở giao dịch khai thác triệt để nguồn nhân lực tiềm tàng Bộ máy quản lý kinh doanh Sở giao dịch bố trí theo sơ đồ sau: Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải BAN GIÁM ĐỐC Phòng Dịch vụ khách hàng Tổ kho quỹ Phịng Kế tốn – Tài Tổ điện tốn Phịng Tài trợ Thương Mại Phịng Tín dụng Phịng Hành - Tổ chức Phòng Kế hoạch - Nguồn vốn Phòng Kiểm soát nội 1.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Mặc dù vào hoạt động chưa 10 năm Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải đạt kết đáng khích lệ, cụ thể: 1.1.2.1 Công tác huy động vốn: Công tác huy động vốn Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải quan tâm, trọng mở rộng hình thức huy động vốn từ dân cư tổ chức kinh tế như: + Nhận tiền gửi toán có kỳ hạn, khơng kỳ hạn + Nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn đa dạng, phong phú Để tạo lợi cạnh tranh việc đưa mức lãi suất hợp lý, hấp dẫn khách hàng, Ngân hàng cịn đưa hình thức khuyến tiền vật, hay chương trình bốc thăm trúng thưởng cho khách hàng Bảng 1: Tình hình huy động vốn Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải năm Đơn vị: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 I Tiền gửi TCKT 480,418 492,213 518,513 Không kỳ hạn 259,213 267,541 320,243 Có kỳ hạn 221,205 214,672 198,270 II Tiền gửi cá nhân 110,113 160,000 251,520 Tiền gửi tiết kiệm 72,583 105,750 186,920 Kỳ phiếu 30,530 44,250 51,200 Chứng tiền gửi 7,000 10,000 13,400 Trái phiếu III Huy động khác 4,000 17,787 24,005 594,531 660,000 770,033 Tổng (Nguồn: Theo báo cáo hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải) Qua bảng ta thấy tình hình huy động vốn Ngân hàng thuận lợi Vốn huy động năm 2006 tăng 16,06% so với năm 2005; vốn huy động năm 2007 tăng 16,67% so với năm 2006 Điều thể hiệu sách huy động vốn Ngân hàng, uy tín Ngân hàng ngày nâng cao Số lượng khách hàng tiền gửi tổ chức tăng lên, lĩnh vực hoạt động đa dạng nhiều so với năm 2006 1.1.2.2 Cơng tác tín dụng: Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải đơn vị đóng vai trò quan trọng việc cung ứng vốn phục vụ cho việc phát triển kinh tế địa bàn Hiện nay, Sở giao dịch cung cấp loại sản phẩm tín dụng đa dạng đáp ứng nhu cầu vay vốn đối tượng khách hàng Với việc thu hút nguồn vốn dồi trên, Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm năng, dự án khả thi, tạo điều kiện hỗ trợ kịp thời nhu cầu vốn doanh nghiệp Bảng 2: Tình hình hoạt động tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Số tiền Năm 2006 % Số tiền Năm 2007 % Số tiền % Cho vay ngắn hạn 225,709 60.6 234,710 59.3 255,741 59.2 Cho vay trung hạn 71,512 19.2 78,764 19.9 85,535 19.8 Cho vay dài hạn 75,236 20.2 82,327 20.8 90,719 21 372,457 100 395,801 100 431,995 100 Tổng dư nợ (Nguồn: Theo báo cáo hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải) Dư nợ cho vay tính đến 31/12/2007 Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải đạt 431,995 tỷ đồng có tăng trưởng mạnh so với cuối năm 2006 đạt 108.43% kế hoạch năm 2007 Đối tượng cho vay Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải chủ yếu khách hàng DN với quy mô nhỏ vừa, thuộc thành phần kinh tế quốc doanh Các khách hàng tín dụng phát triển thời gian qua khách hàng ngồi việc sử dụng vốn vay cịn sử dụng dịch vụ bán chéo khác như: toán quốc tế, ngoại hối bảo lãnh Vì vậy, lợi ích khách hàng tín dụng lãi tín dụng cịn có khoản phí dịch vụ ( L/C, bảo lãnh) lãi kinh doanh ngoại tệ Quy mơ tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải tăng trưởng dư nợ số lượng khách hàng Tuy nhiên, Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải coi trọng việc mở rộng khách hàng có chất lượng mục tiêu quan trọng cho phát triển ổn định 1.1.2.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế Về hoạt động TTQT: Trong năm gần đây, quan tâm Ban lãnh đạo Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải với nỗ lực phòng ban nghiệp vụ kết hợp với hệ thống toán điện tử tiên tiến áp dụng, Công tác TTQT ngày mở rộng phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu Bảng 3: Doanh số hình thức tốn quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Chuyển tiền 245 358 462 Nhờ thu 153 247 320 L/C nhập 12,591 16,885 37,103 L/C xuất 73 125 293 (Nguồn: Theo báo cáo Phòng Tài trợ thương mại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải) Năm 2007 doanh số toán Sở giao dịch tăng 48%, kim ngạch so với năm 2006, kim ngạch toán hàng nhập đạt 37103 ngàn USD tăng 219% so với năm 2006, hàng xuất đạt 293 ngàn USD tăng 234% so với năm 2006 Các hoạt động chuyển tiền, nhờ thu tăng trưởng so với năm trước Về hoạt động kinh doanh ngoại tệ: Đây hoạt đông quan trọng Ngân hàng đặc điểm toán L/C Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải L/C xuất doanh số thấp, L/C nhập ln chiếm tỷ trọng cao, hoạt động kinh doanh ngoại tệ vừa giúp cho Sở giao dịch tăng thu nhập, vừa giúp chủ động nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu toán L/C Ngân hàng Bảng 4: Doanh số hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Doanh số mua 19,783 25,839 35,192 Doanh số bán 23,275 29,163 37,125 ( Nguồn: Theo báo cáo Phòng Tài trợ thương mại sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải) Trong năm qua doanh số mua bán kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải có mức tăng trưởng tương đối cao Đặc biệt năm 2007 tăng mạnh (doanh số mua tăng 36%, doanh số bán tăng 27%) Nhờ mà lãi kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng đạt năm 2007 505,544,022 VND Về kết hoạt động kinh doanh: mặt hoạt động tăng trưởng vượt bậc nên doanh thu lợi nhuận Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải không ngừng gia tăng Bảng 5: Kết hoạt động kinh doanh Đơn vị: Triệu đồng Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 18,237 60,858 894,930 Thu từ lãi 8,306 35,676 15,975 Thu lãi 9,931 25,182 878,955 Tổng chi 17,329 60,539 8,868 Chi từ lãi 10,935 51,740 9,340 6,394 8,799 -472 Thu nhập trước thuế 908 319 885,962 Thuế TNDN 254.24 89.32 248,069 Thu nhập sau thuế 653.76 229.68 637,893 Tổng thu Chi lãi ( Nguồn: Theo báo cáo kết hoạt động kinh doanh cảu Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải) Năm 2007, tổng thu tăng 14 lần, tổng chi giảm lần so với năm 2006 Lợi nhuận sau thuế đạt 637,893 triệu đồng Có thể nói, năm vừa qua, đặc biệt năm 2007, Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải bước khẳng định để trở thành Sở giao dịch có quy mơ hiệu lĩnh vực, đóng góp vào thành cơng chung hệ thống Ngân hàng TMCP Hàng Hải 1.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DAĐT TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI 1.2.1 Tổ chức hoạt động thẩm định Tài DAĐT Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Công tác thẩm định Tài DAĐT Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Phòng Khách hàng Doanh nghiệp, Phòng Khách hàng Cá Nhân phòng giao dịch thực theo hướng dẫn thực quy trình nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Các cán tín dụng chuyên quản chịu trách nhiệm trực tiếp thực thẩm định dự án đơn vị khách hàng vay vốn mà phân công phụ trách Sau thu nhận kiểm tra hồ sơ vay vốn theo đối tượng, nguyên tắc, điều kiện thủ tục vay vốn theo quy chế cho vay, cán tín dụng bắt đầu tiến hành thẩm định tính khả thi, tính hiệu dự án, khả trả nợ lập tờ trình thẩm định Trình tự cơng việc tiến hành: Bước 1: Thu thập, bổ sung thông tin Nhằm mục đích có thêm thơng tin cần thiết phục vụ bước phân tích định cho vay, cán tín dụng Ngân hàng chủ động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra thực địa nơi xây dựng để bổ sung thông tin mà hồ sơ chưa đủ doanh nghiệp khơng cung cấp hết Đó thông tin lực quản lý, điều hành xây dựng, tư chất người vay vốn, số lao động, tiền lương, tình trạng máy móc thiết bị có, có mặt thuận lợi, khó khăn nơi xây dựng dự án Bước 2: Lập tờ trình thẩm định