Nang cao chat luong tin dung tai ngan hang dau tu 189124 khotrithucso com

Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Quang Trung Lời mở đầu Trong kinh tế thị trường, ngân hàng thành phần thiếu phát triển kinh tế Đặc biệt ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng thương mại giúp lưu chuyển tiền tệ từ người dư thừa vốn sang chủ thể thiếu hụt Nhờ đó, mang lại lợi ích cho người, doanh nghiệp cho toàn kinh tế Các ngân hàng thương mại mạnh, kinh tế mạnh Ngược lại, ngân hàng yếu, kinh tế yếu Thậm chí ngân hàng đổ vỡ kinh tế lâm vào khungr hoảng sụp đổ Điều chứng minh khủng hoảng kinh tế giới thời gian qua Vì thế, nhà kinh tế thường quan niệm “ Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt”, “ hệ thần kinh, trái tim kinh tế” Trong hoạt động ngân hàng thương mại, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ đặc biệt quan trọng Tín dụng tài sản chiếm tỷ trọng lớn phần lớn ngân hàng thương mại, phản ánh hoạt động đặc trưng nguồn sinh lợi lớn ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng kênh cung cấp vốn quan trọng cho kinh tế, định tới hầu hết hoạt động kinh tế Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại mang nhiều rủi ro khoản vay có tài sản cầm cố, chấp Do đó, ngân hàng thương mại quan tâm tới việc quản lý nâng cao chất lượng tín dụng Cùng với đổi ngân hàng thương mại, ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam năm qua trọng tới hoạt động tín dụng bước hồn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế kinh tế thị trường, hội nhập kinh tế toàn cầu Song khơng phải muốn hồn thiện mà lại khơng chấp nhận phần cịn thiếu sót tồn hoạt động tín dụng Trong q trình nghiên cứu, học tập, tìm hiểu để tiếp cận, xâm nhập từ yêu cầu từ thực tiễn đặt Đặc biệt trình thực tập Sinh viên: Nguyễn Văn Dũng Lớp: Ngân hàng 49B Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Quang Trung ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung, giúp đỡ khuyến khích thầy khoa, cô chú, anh chị ngân hàng, em mạnh dạn vào nghiên cứu đề tài: “ Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Quang Trung” để viết chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp chia thành chương: Chương 1: Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Quang Trung Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Quang Trung Xin chân thành cảm ơn thạc sỹ Nguyễn Thị Ngọc Diệp khoa ngân hàng tài chính, trường đại học Kinh tế quốc dân; Ban giám đốc toàn thể cán chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Quang Trung tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập Sinh viên: Nguyễn Văn Dũng Lớp: Ngân hàng 49B Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Quang Trung Chương 1: Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Mỗi quốc gia có quan niệm khác ngân hàng thương mại Tại Mỹ: “Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài chính” Tại Pháp, “Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” Tại Việt Nam, theo luật tổ chức tín dụng khoản khoản điều 20: “tổ chức tín dụng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ toán" loại hình tổ chức tín dụng " ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn" Từ nhận định thấy NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán Ngồi ra, NHTM cịn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội Trên thực tế, ngân hàng thương mại Việt Nam việc thực chức luật phải thực hoạt động khác phù hợp với đặc thù kinh tế Việt Nam phát triển theo định hướng xã hội chủ nghĩa Đó Sinh viên: Nguyễn Văn Dũng Lớp: Ngân hàng 49B Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Quang Trung việc cho vay để phát triển số thành phần kinh tế, ưu đãi đối tượng đói nghèo, đối tượng sách 1.1.1.2 a Chức ngân hàng thương mại Chức trung gian tài Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư Chức trung gian tài xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay b Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân hàng thương mại Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM là: chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội c Trung gian toán Sinh viên: Nguyễn Văn Dũng Lớp: Ngân hàng 49B Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Quang Trung Ở đây, ngân hàng thương mại đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế khơng phải giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản tốn Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức vơ hình chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế 1.1.1.3  Các dịch vụ ngân hàng thương mại Nhận tiền gửi Cho vay coi họat động sinh lời cao, ngân hàng tìm cách để huy động tiền Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hồn trả hạn Trong cạnh tranh để tìm giành khoản tiền gửi, ngân hàng trả lãi cho tiền gửi phần thưởng cho khách hàng, việc sẵn sàng hy sinh nhu cầu chi tiêu trước mắt cho phép ngân hàng sử dụng tạm để kinh doanh Các nguồn tiền gửi ngân hàng thường xuyên huy động: - Nhận tiền gửi cá nhân tổ chức kinh tế Đây nguồn chiếm tỷ trọng chủ yếu huy động vốn ngân hàng thương mại - Trong trình kinh doanh, ngân hàng rơi vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời để đáp ứng nhu cầu toán, chi trả hay nhu cầu Sinh viên: Nguyễn Văn Dũng Lớp: Ngân hàng 49B Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Quang Trung vốn vay khách hàng Ngân hàng thương mại vay ngân hàng nhà nước, vay tổ chức tín dụng khác vay thị trường liên ngân hàng  Cho vay Cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận cao ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay bao gồm: - Cho vay thương mại Ngay thời kỳ đầu, ngân hàng tiến hành chiết khấu thương phiếu mà thực tế cho vay người bán ( người bán chuyển khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trước ) Sau đó, ngân hàng cho vay trực tiếp khách hàng ( người mua ), giúp họ mua hàng dự trữ để sản xuất kinh doanh - Cho vay tiêu dùng Trong giai đoạn đầu, hầu hết ngân hàng khơng tích cực cho vay cá nhân, hộ gia đình, họ tin khoản cho vay tiêu dùng rủi ro vỡ nợ tương đối cao Sự gia tăng thu nhập người tiêu dùng cạnh tranh hoạt động cho vay hướng ngân hàng tới người tiêu dùng khách hàng tiềm Sau chiến tranh giới lần thứ II, tín dụng tiêu dùng trở thành hình thức tín dụng tăng trưởng nhanh nước có kinh tế phát triển - Tài trợ dự án Bên cạnh hoạt động cho vay truyền thống cho vay ngắn hạn, ngân hàng thương mại ngày trở nên động việc tài trợ trung dài hạn: tài trợ xây dựng nhà máy, phát triển ngành công nghệ cao…một số ngân hàng cho vay để đầu tư vào bất động sản  Mua bán ngoại tệ Một dịch vụ ngân hàng thực trao đổi, mua bán ngoại tệ: Mua bán loại tiền lấy loại tiền khác Thu nhập từ hoạt động hình thành sở chênh lệch tỷ giá đồng tiền hưởng phí dịch vụ Sinh viên: Nguyễn Văn Dũng Lớp: Ngân hàng 49B Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Quang Trung  Bảo quản tài sản hộ Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng giấy tờ có giá tài sản khác cho khách hàng két ( thường gọi dịch vụ thuê két ) Ngân hàng thường giữ hộ tài sản tài chính, giấy tờ cầm cố, giấy tờ quan trọng khác khách hàng với ngun tắc an tồn, bí mật thuận tiện Dịch vụ phát triển với nhiều dịch vụ khác mua bán hộ giấy tờ có giá cho khách hàng, tốn lãi cổ tức hộ…  Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng không bảo quản mà thực lệnh chi trả cho khách hàng Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt, theo người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để trả lấy tiền mà cần viết giấy đến ngân hàng nhận tiền tiện ích việc tốn khơng dùng tiền mặt ( an tồn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí ) góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập cho khách hàng Khi ngân hàng mở chi nhánh, phạm vi toán ngân hàng mở rộng, tạo nhiều tiện ích Điều khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng tốn hộ Cùng với phát triển cơng nghệ thơng tin, bên cạnh hình thức tốn séc, ủy nhiệm chi nhờ thu, L/C, phát triển hình thức tốn điện, thẻ…  Quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng thường có mối quan hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Do có kinh nghiệm quản lý ngân quỹ khả việc thu ngân, nhiều ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh, tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khoansinh lợi tín dụng ngắn hạn, khách hàng cần tiền mặt để toán  Tài trợ cho hoạt động phủ Sinh viên: Nguyễn Văn Dũng Lớp: Ngân hàng 49B Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Quang Trung Khả huy động cho vay với khối lượng lớn ngân hàng trở thành trọng tâm ý phủ Do nhu cầu chi tiêu lớn thường cấp bách thu không đủ chi, Chính phủ nước muốn tiếp cận với khoản cho vay ngân hàng thương mại Ngày nay, chín phủ giành quyền cấp phép hoạt động kiểm soát ngân hàng Các ngân hàng cấp phép thành lập với điều kiện họ phải cam kết thực với mức độ sách phủ tài trợ cho phủ Các ngân hàng thường mua trái phiếu phủ theo tỉ lệ định tổng lượng tiền gửi ngân hàng huy động  Bảo lãnh Do khả toán ngân hàng cho khách hàng lớn, ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng nên ngân hàng có uy tín bảo lãnh cho khách hàng Trong năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh ngày đa dạng phát triển mạnh Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng mua chịu hàng hóa trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn tổ chức tín dụng khác…  Cho thuê thiết bị trung dài hạn(leasing) Nhằm để bán thiết bị, đặc biệt thiết bị có giá trị lớn, nhiều hãng sản xuất thương mại cho thuê Cuối hợp đồng thuê, khách hàng mua ( gọi hợp đồng thuê mua ) Rất nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng quyền lựa chọn thuê thiết bị máy móc cần thiết thơng qua hợp đồng thuê mua, ngân hàng mua thiết bị cho khách hàng thuê với điều kiện khách hàng phải trả tới 70% 100% giá trị tài sản thuê Do vậy, cho thuê ngân hàng có nhiều điểm giống cho vay, xếp vào tín dụng trung dài hạn  Cung cấp dịch vụ ủy thác tư vấn Do họat động lĩnh vực tài chính, ngân hàng có nhiều kinh nghiệm chun gia quản lý tài Vì vậy, nhiều cá nhân doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ Họat động ủy thác phát triển sang ủy thác vay hộ, ủy thác cho vay hộ, ủy Sinh viên: Nguyễn Văn Dũng Lớp: Ngân hàng 49B Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Quang Trung thách phát hành, ủy thách đầu tư…Thậm chí, ngân hàng đóng vai trị ủy thách di chúc, bảo quản tài sản có giá Nhiều khách hàng coi ngân hàng chuyên gia tư vấn tài Ngân hàng sẵn sàng tư vấn đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp  Cung cấp dịch vụ mơ giới đầu tư chứng khốn Nhiều ngân hàng phấn đấu cung cấp đầy đủ dịch vụ tài cho phép khách hàng thỏa mãn nhu cầu Đây lý khiến ngân hàng bán dịch vụ mơ giới chứng khoán, cung cấp cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiếu chứng khoán khác Trong vài trường hợp, ngân hàng tổ chức cơng ty chứng khốn cơng ty mơ giới chứng khốn để cung cấp dịch vụ mơ giới  Cung cấp dịch vụ bảo hiểm Từ nhiều năm nay, ngân hàng bán bảo hiểm cho khách hàng, điều đảm bảo việc hồn trả trường hợp khách hàng bị chết, bị tàn phế hay gặp rủi ro hoạt động, khả toán Ngân hàng liên doanh với công ty bảo hiểm tổ chức công ty bảo hiểmcon, ngân hàng cung cấp tiết kiệm gắn với bảo hiểm tiết kiệm an sinh, tiết kiệm hưu trí…  Cung cấp dịch vụ đại lý Nhiều ngân hàng trình hoạt động thiết lập chi nhánh văn phòng khắp nơi Nhiều ngân hàng ( thường ngân hàng lớn ) cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lý cho ngân hàng khác toán hộ, phát hành hộ chứng tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối đồng tài trợ 1.1.2 Tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1 a Tín dụng Khái niệm Tín dụng loại tài sản chiếm tỷ trọng cao nhấtở phần lớn ngân hàng thương mại, phản ánh hoạt động đặc trưng ngân hàng Khó đưa khái niệm hoàn chỉnh thống tín dụng Vì vậy, tùy theo góc độ nghiên cứu mà ta xác định nội dung thuật ngữ Sinh viên: Nguyễn Văn Dũng Lớp: Ngân hàng 49B Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Quang Trung Trong thực tế, tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác Ngay quan hệ tài chính, tùy theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Trong quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau:  Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay  Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể Biểu giao dịch ngân hàng định chế tài khác với doanh nghiệp cá nhân thể hình thức cho vay, tức ngân hàng cấp tiền cho bên vay sau thời gian định người vay toán gốc lãi  Tín dụng cịn có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng  Trong số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với cho vay Ví dụ: tín dụng ngắn hạn đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn; tín dụng tuần hoàn loại cho vay cụ thể b Đặc trưng Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức: cho vay tiền cho thuê Xuất phát từ tính đặc thù đó, nhiều lúc thuật ngữ tín dụng cho vay đồng với Từ năm 1970 trở lại đây, dịch vụ cho thuê vận hành cho thuê tài ngân hàng cung cấp cho khách hàng Đây sản phẩm kinh doanh ngân hàng, hình thức tín dụng tài sản thực Xuất phát từ ngun tắc hồn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng Trong thực tế số nhân viên tín dụng xét duyệt cho vay không dựa sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà lại trọng đến đảm bảo, quan điểm làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Sinh viên: Nguyễn Văn Dũng Lớp: Ngân hàng 49B