ngân hàng nhà nớc việt nam học viện ngân hàng chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Giải pháp nâng cao lực tài Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Hà Nội Giáo viên hớng dẫn: Ths Bùi Thị Lan Hơng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Kim Ân Lớp: tcdnb k8 Khoa Tài Chính Hà nội, 03/2009 Lời cảm ơn Em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc tới Ths Bùi Thị Lan Hơng Cô đà bảo hớng dẫn tận tình để em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp -2Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy cô, giáo Khoa Tài Chính Học Viện Ngân Hàng tập thể cán phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - chi nhánh Hà Nội đà tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Hà nội, ngày 20 tháng năm 2009 Sinh viên Nguyễn Kim Ân Mục lục Mở đầu Tính cấp thiết đề tài Phơng pháp nghiên cứucấp thiết đề tài Đối tợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Kết cấu chuyên đề Ch¬ng I ngân hàng thơng mại lực tài ngân hàng thơng mại 1.1 tổng quan ngân hàng thơng mại 1.1.1 Những nội dung NHTM 1.1.1.1 LÞch sư ®êi 1.1.1.2 Các giai đoạn phát triển 1.1.1.3 Khái niệm, chức năng, vai trò loại hình NHTM 1.1.1.4 Hoạt ®éng kinh doanh cña NHTM 1.2 lực tài ngân hàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các tiêu đánh giá lực tài NHTM 1.2.2.1 Năng lực vốn 1.2.2.2 hiệu hoạt động sử dơng vèn 1.2.2.3 Kh¶ kiểm soát rủi ro Ngun Kim ¢n TCDN B – K8 Chuyên đề tốt nghiệp -31.2.3 Các nhân tố ảnh hởng đến lực tài ngân hàng Chơng II Thực trạng lực tài ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hà nội 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Agribank Hà nội 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank Hà Nội 2.2 thực trạng lực tài Agribank Hà Nội 2.2.1 Quy mô tỷ trọng loại vốn 2.2.1.1 Công tác huy ®éng vèn 2.2.1.2 Vèn vay 2.2.1.3 Vèn tù cã 2.2.2 HiƯu qu¶ sư dơng vèn 2.2.2.1.Tình hình thực dự trữ 2.2.2.2 Hoạt động cho vay 2.2.2.3 Hiệu hoạt động đầu t 2.2.2.4 Hiệu hoạt động dịch vụ khác 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 2.3 Đánh giá chung 2.3.1 Nh÷ng kết đạt đợc 2.3.2 Những khó khăn, tồn bÊt cËp 2.3.2.1 Tõ phía quan quản lý 2.3.2.1 Những tồn từ phía ngân hàng Chơng III Giải pháp nhằm nâng cao lực tài Agribank Hµ Néi 3.1 định hớng nâng cao lực tài 3.1.1 Mục tiêu định hớng toàn ngành Ngân hàng thời gian tới 3.1.2 Định hớng nâng cao lực tài Agribank Việt Nam 3.1.3 Định hớng nâng cao lực tài Agribank Hà Nội 3.1.4 Định hớng phát triển năm 2009 3.2 giải pháp nâng cao lực tài Agribank Hà Nội 3.2.1 Giải pháp phía Nhà nớc : 3.2.1.1 TiÕp tơc chÊn chØnh tỉ chøc đổi hoạt động hệ thống ngân hàng 3.2.1.2 Nâng cao lực điều hành cán quản lý ngân hàng sở 3.2.1.3 Hoàn thiện môi trờng pháp lí cho hoạt động ngân hàng 3.2.1.4 Nhà nớc nên có sách trợ giá, sách bảo hiểm 3.2.1.5 Mở rộng qun ph¸n qut cho c¸c chi nh¸nh 3.2.1.6 Xây dựng củng cố thị trờng tài chÝnh Ngun Kim ¢n K8 TCDN B Chuyên đề tốt nghiệp -43.2.2 giải pháp phía ngân hàng 3.2.2.1 đẩy mạnh công tác huy động vèn 3.2.2.2 N©ng cao hiƯu qu¶ sư dơng vèn 3.2.3 Thực biện pháp kiểm soát, phòng ngừa rủi ro chặt chẽ 3.2.4 Mở rộng quy mô, tiết kiệm chi phí, gia tăng lợi nhuận 3.2.5 Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực 3.2.6.Nâng cao chất lợng sản phÈm, dÞch vơ KÕt luận mở đầu Tính cấp thiết đề tài Trong nỊn kinh tÕ thÕ giíi hiƯn nay, xu híng toàn cầu hóa với đặc trng tự hóa thơng mại tự hóa tài ngày mạnh mẽ rộng khắp đà chi phối khuynh hớng cấu trúc vận động hệ thống tài ngân hàng quốc gia với t cách trung gian tài chính, ngân hàng cần nhận thức rõ vai trò để tham gia hội nhập vào tiến trình sớm tốt Ngày doanh ngiệp hoạt động biến động không ngừng môi trờng kinh doanh, cạnh tranh thơng trờng diễn ngày gay gắt khốc liệt Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh tiền tệ điều buộc ngân hàng phải điều chỉnh cách thức hoạt động nhằm nâng cao khả vị cạnh tranh Những năm qua, đợc quan tâm Đảng nhà nớc tạo điều kiên để hệ thống ngân hàng phát triển nhằm lành mạnh hóa hệ thống tài chính, tiền tệ thực mục tiêu kinh tế xà hội Hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày phát triển quy mô chất lợng hoạt động, đóng góp phần không nhỏ vào ngiệp công nghiệp hóa đại hóa đất nớc Song trớc thách thức vô to lớn trình hội nhập Hệ thống ngân hàng Việt Nam đà lộ nhiều hạn chế Hệ thống ngân hàng phải làm để nâng cao sức cạnh tranh khẳng định vị trí Nhận thức đợc tính cấp thiết đó, thời gian qua đợc thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà Nội (Agribank Hà Nội), em đà lựa chọn đề tài giải pháp nhằm nâng cao lực tài Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà Nội làm đề cơng tốt ngiệp đối tợng phạm vi nghiên cứu đối tợng nghiên cứu: lực tài củaNHTM phạm vi ngiên cứu: Agribank Hà Nội Mục đích nghiên cứu Đề cơng nghiên cứu vấn đề lực tài Agribank Hà Nội, đặc biệt phân tích thực trạng lực tài chi nhánh, mặt tích cực cần phát huy nh mặt hạn chế cần khắc phục nguyên nhân Trên sở chuyên đề đề giải pháp nhằm nâng cao lực tài Agribank Hà Nội Phơng pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng nhiều phơng pháp, nh : thống kê , đối chiếu, Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận chuyên đề bố cục làm chơng: Nguyễn Kim Ân K8 TCDN B Chuyên đề tốt nghiệp -5Chơng I: Ngân hàng thơng mại lực tài NHTM Chơng II: thực trạng lực tài Agribank Hà Nội Chơng III: giải pháp nâng cao lực tài Agribank Hà Nội CHơng I ngân hàng thơng mại lực tài ngân hàng thơng mại 1.1 tổng quan ngân hàng thơng mại 1.1.1 Những nội dung ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Lịch sư ®êi : NghỊ kinh doanh tiỊn tƯ đời gắn liền với quan hệ thơng mại Trong thời kỳ cổ đại đà xuất việc giao lu thơng mại lÃnh địa với loại tiền khác nghề kinh doanh tiền tệ xuất để thực việc nghiệp vụ đổi tiền Lúc đầu nghề kinh doanh tiền tệ Nhà Thờ đứng tổ chức nơi tôn nghiêm đợc dân chúng tin tởng, nơi an toàn để ký gửi tài sản tiền bạc sau phát triển khu vực : Các nhà thờ, t nhân, nhà nớc với nhiệp vụ đổi tiền, nhận tiền gửi, bảo quản tiền, cho vay chuyển tiền Đến kỷ XV, đà xuất tổ chức kinh doanh tiền tệ có đặc trng gần giống ngân hàng, gồm ngân hàng Amstexdam ( Hà lan năm 1660 ) Ham Burg ( Đức năm 1619 ) Bank of England ( Anh năm 1694 ) 1.1.1.2 Các giai đoạn phát triển : Từ kỷ XV đến nay, ngành ngân hàng đà trải qua bớc tiến dài góp nhiều phát minh vĩ đại vào lịch sử phát triển loài ngời chia giai đoạn phát triển làm giai ®o¹n : - Giai ®o¹n I : ( Tõ thÕ kỷ XV - cuối XVIII ) Hoạt động giai đoạn có đặc trng sau : + Các ngân hàng hoạt động độc lập cha tạo hệ thống chịu ràng buộc phụ thuộc lẫn + Chức hoạt động ngân hàng giống nhau, gồm nhận ký thác khách hàng, chiết khấu cho vay, phát hành giấy bạc vào lu thông, thực dịch vụ tiền tệ khác nh ®ỉi tiỊn, chun tiỊn Ngun Kim ¢n K8 TCDN B Chuyên đề tốt nghiệp -6- - Giai ®o¹n II : ( Tõ thÕ kû XVIII - XX ) Mọi ngân hàng phát hành giấy bạc ngân hàng làm cản trở trình phát triển kinh tế, từ đầu kỷ XVIII nghiệp vụ đợc giao cho số ngân hàng lớn sau tập trung vào ngân hàng gọi Ngân hàng phát hành, ngân hàng lại chuyển thành Ngân hàng thơng mại - Giai đoạn III : ( Từ đầu kỷ XX đến ) Ngân hàng phát hành thuộc sở hữu t nhân không cho nhà nớc can thiệp thờng xuyên vào hoạt động kinh tế thông qua tác động kinh tế, nớc đà quốc hữu hoá hàng loạt Ngân hàng phát hành từ sau khủng khoảng kinh tế năm 1929 đến năm 1933 Khái niệm Ngân hàng trung ơng đà thay cho Ngân hàng phát hành với chức rộng nghiệp vụ phát hành quản lý nhà nớc tiền tệ, góp phần thúc đẩy trình phát triển tăng trởng kinh tế 1.1.1.3 Khái niệm, chức năng, vai trò loại hình Ngân hàng thơng mại: a/ Khái niệm : Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền ®ã ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu làm phơng tiện toán b/ Chức Ngân hàng thơng mại : * Trung gian tín dụng : Chính với chức này, Ngân hàng thơng mại góp phần quan trọng vào việc điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát * Trung gian toán: * Nguồn tạo tiền : c/ Vai trò Ngân hàng thơng mại : Vai trò Ngân hàng thơng mại kinh tế ngày quan trọng đợc thể qua vai trò sau : Thứ :Ngân hàng thơng mại trung gian tài tốt để thực chức cầu nối cung cầu vốn Ngân hàng điạ tốt mà ngời d thừa vốn gửi tiền cách an toàn hiệu Nguyễn Kim Ân K8 TCDN B Chuyên đề tốt nghiệp -7- ngợc lại nơi sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn cá nhân doanh nghiệp Thứ hai : Hoạt động Ngân hàng thơng mại góp phần tăng cờng hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp qua góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Tất hoạt động ngân hàng sở giúp cho việc tăng cờng hiệu hoạt động doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung Thứ ba : Ngân hàng thơng mại thông qua hoạt động góp phần vào việc thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia nh : ổn định giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc làm cao, ổn định lÃi xuất, ổn định thị trờng tài chính, thị trờng ngoại hối, ổn định tăng trởng kinh tế Thứ t : Ngân hàng thơng mại hoạt động đà thức việc phân bổ vốn vùng qua tạo ®iỊu kiƯn cho viƯc ph¸t triĨn kinh tÕ ®ång ®Ịu vùng khác quốc gia Thứ năm : Ngân hàng thơng mại cầu nối kinh tế nớc giới, tạo điều kiƯn cho viƯc hoµ nhËp cđa nỊn kinh tÕ níc víi nỊn kinh tÕ khu vùc vµ nỊn kinh tÕ thÕ giíi ChÝnh tõ sù më réng c¸c quan hƯ qc tÕ mµ nỊn kinh tÕ níc có thâm nhập vào thị trờng quốc tế tăng cờng khả cạnh tranh với nớc khác giới d / Các loại hình: Dựa nhiều hình thức khác mà ngời ta phân chia thành loại Ngân hàng Thơng mại khác : - Dựa tiêu thức sở hữu , ngời ta phân biệt Ngân hàng Thơng mại công Ngân hàng Thơng mại t - Căn vào tiêu thức quốc tịch , ngời ta phân biệt Ngân hàng Thơng mại xứ Ngân hàng Thơng mại nớc - Dựa tiêu thức quan cấp giấy phép hoạt động, ngời ta phân biệt ngân hàng thơng mại toàn quốc ( hay gọi ngân hàng thơng mại liên bang nớc theo thể chế liên bang) loại hình ngân hàng thơng mại phủ quan quản lý trung ơng ( thờng ngân hàng trung ơng) cấp giấy phép hoạt động Nguyễn Kim Ân K8 TCDN B Chuyên đề tốt nghiệp -8- Ngân hàng thơng mại địa phơng ( hay gọi Ngân hàng bang nớc theo thể chế liên bang) loại hình ngân hàng thơng mại quyền địa phơng cấp giấy phép hoạt động - Căn vào tiêu thức số lợng chi nhánh ngời ta phân biệt Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại mạng lới Tóm lại : Ngoài cánh phân biệt thờng dùng để xem xét loại hình ngân hàng thơng mại, số nớc giới có cách phân biệt khác nh : vào tiêu thức doanh số hoạt động, vào tiêu thức chuyên môn hoá hoạt động tín dụng để đánh giá xem xét loại hình ngân hàng thơng mại 1.1.1.4 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng mại : I Hoạt động huy động vốn : a/ Huy động vốn nhàn rỗi xà hội : Đây nguồn vốn quan trọng Ngân hàng Thơng mại Nó đợc huy động từ hình thức sau : a.1/ Các khoản tiền gửi khách hàng : Tiền gửi tiết kiệm dân c : Đây khoản tiền gửi lớn ngân hàng Thông thờng ngời gửi tiết kiệm nhận đợc sổ nhỏ nhân viên ngân hàng xác định toàn số tiền rút ,gưi thªm , sè tiỊn l·i TiỊn ký gửi : Đây khoản tiền mà khách hàng đem ký gửi vào ngân hàng Việc sử dụng khoản tiền ký gửi đợc thực theo thoả thuận khách hàng ngân hàng a.2 Vốn vay tổ chức tài tín dụng : Các Ngân hàng thơng mại thu hút vốn cách vay tổ chức tài tín dụng b Nguồn vốn vay từ ngân hàng trung ơng: Ngân hàng trung ơng cấp tín dụng cho ngân hàng thơng mại sới nhiều hình thức nh cho vay, mua ván, chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá cuả ngân hàng thơng mại Vốn hình thành từ nguồn đảm bảo cho khả toán ngân hàng thơng mại Nguyễn Kim Ân K8 TCDN B Chuyên đề tốt nghiệp -9- c/ Nguồn vốn điều hoà hệ thống : Các ngân hàng thơng mại có nhiều chi nhánh nằm địa bàn khác nên luôn xuất tình trạng thừa vốn thiếu vốn c¸c chi nh¸nh cïng mét hƯ thèng II Sư dụng khai thác nguồn vốn : a/ Hoạt động cho vay : Hớng sử dụng khai thác nguồn vốn Ngân hàng thơng mại cho vay Hoạt động cho vay đợc phân loại nhiều cách nh : Mục đích, thời hạn, hình thức đảm bảo, phơng pháp hoàn trả nguồn gốc khách hàng Căn theo hình thức bảo đảm khoản mục tín dụng đợc chia thành : + Cho vay có bảo đảm + Cho vay không bảo đảm : Căn theo phơng pháp hoàn trả khoản mục tín dụng đợc phân chia thành : + Các khoản cho vay hoàn trả lần : +Các khoản cho vay hoàn trả nhiều lần: Căn theo kỳ hạn khoản mục tín dụng đợc phân chia thành : + Cho vay ngắn hạn : +Cho vay trung dài hạn : Khách hàng thờng a chuộng khoản tín dụng trung dài hạn số lý : Thứ : Đối với khoản vay trung dài hạn khách hàng yên tâm thời gian sử dụngđồng vốn sản xuất kinh doan Thứ hai : Các khoản vay trung dài hạn thờng thuận tiện khoản vay ngắn hạn Thứ ba : Các khoản vay trung dài hạn dễ ràng thực so với hình thức tài trợ khác nh : phát hành trái phiếu, cổ phiếu Vốn trung hạn dài hạn nhu cầu cấp thiết việc đẩy mạnh tăng trởng kinh tế quốc gia phát triển b/ Hoạt động đầu t : Nguyễn Kim Ân K8 TCDN B Chuyên đề tốt nghiệp - 10 - Hoạt động đầu t hay gọi hoạt động chứng khoán giúp Ngân hàng Thơng mại sử dụng khai thác tối đa nguồn vốn đà huy động Đồng thời, mang lại nguồn thu nhập quan trọng cho Ngân hàng Thơng mại e/ Hoạt động ngân quỹ : Là hoạt động phục vụ cho việc chi trả khách hàng Nó bao gåm nghiƯp vơ q tiỊn mỈt, tiỊn gưi ë ngân hàng khác Ngân hàng Thơng mại , tiền trình thu nhận , bao gồm nghiệp vụ chứng khoán ngắn hạn 1.2 lực tài ngân hàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm Năng lực tài ngân hàng thơng mại đợc hiểu khả ngân hàng thơng mại việc đáp ứng, xử lý vấn đề phát sinh hoạt động kinh doanh Nói cách khác lực tài khả sức mạnh nội lực ngân hàng giúp ngân hàng phản ứng linh hoạt trớc thay đổi tích cực hay tiêu cực thị trờng Năng lực tài định khả sinh lời, khả mở rộng quy mô, khả kiểm soát rủi ro, khả xử lý nợ xấu làm minh bạch hóa tài 1.2.2 Các tiêu đánh giá lực tài ngân hàng thơng mại Năng lực tài ngân hàng đợc thể qua chỉi tiêu nh: vốn ngân hàng, giới hạn an toàn họat động, khả sinh lời, khả kiểm soát rủi ro xử lý nợ xấu Năng lực tài tốt cho phép ngân hàng thơng mại xử lý rủi ro hoạt động phạm vi vốn tự có trích dự phòng rủi ro mà không cần dùng đến vốn huy động bên 1.2.2.1 Năng lực vốn a) Vốn vai trò vốn với ngân hàng thơng mại Khái niệm: vốn ngân hàng thơng mại giá trị tiền tệ ngân hàng thơng mại tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t thực dịch vụ kinh doanh khác Vai trò ngân hàng: vốn định lực tài chính, lực kinh doanh ngân hàng Nói đến lực tài chủ thể yếu tố quan trọng vốn Không riêng với ngân hàng mà hoạt động sxkd muốn thực đợc cần phải có vốn Vốn thể khả tài chủ thể mạnh yếu định khả tác động tới mức độ, điểm dừng công việc cần thực Vốn sở để thực hoạt động, ngân hàng- tổ chức kinh doanh tiỊn tƯ, ®i vay tiỊn tõ nỊn kinh tÕ tạo vốn cho vay lại kinh tế, Ngun Kim ¢n K8 TCDN B –