Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông nghiệp Việt Nam - Chi nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DÂN NGUYEN THANH TAM TANG CƯờNG QUAN TRi Rul RO TRONG HOaT DONG CHO VAY Tal NGAN HANG NÔNG NGHIệP VÀ PHÁT TRIểN NÔNG THON VIệT NAM ~ CHI NHÁNH HUYệN THANH SƠN PHU THo CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHAM HONG CHUONG 2020 | PDF | 128 Pages buihuuhanh@gmail.com HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật “Tác giả luận văn Nguyễn Thanh Tâm LỜI CÁM ƠN Đề hoàn thành Luận văn này, lời cảm ơn đặc biệt sâu sắc nhất, xin gửi đến PGS.TS Phạm Hồng Chương, người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tơi tận tỉnh suốt q trình nghiên cứu hồn thành Luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới q thầy giáo Viện Sau đại học Trường Đại học Kinh tế Quốc dân nhiệt tình giúp đỡ tơi mặt suốt q trình học tập nghiên cứu Tơi xin bày tỏ biết ơn đến Ban Lãnh đạo, nhân viên phịng, ban chun mơn Agribank huyện Thanh Sơn tỉnh Phú Thọ nhiệt tình cung cấp số Tiệu, tư vấn giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu, hồn thành Luận văn Và Tơi xin cảm ơn gia đình, người thân bạn bè chia sẻ, động viên, giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa học thực thành công Luận văn Luận văn tổng hợp kết trình học tập, nghiên cứu nỗ lực cố gắng thân Tuy nhiên, q trình thực Luận văn khơng thể tránh khỏi khiếm khuyết, mong nhận gópý chân thành q thầy (cơ) đồng nghiệp dé Luận văn hồn thiện “Tơi xin trân cảm ơn! Hà Nội, ngày - tháng _ năm 2020 Nguyễn Thanh Tâm MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC ĐANH MỤC VIET TAT DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ, MỞ ĐÀU CHUONG 1: NHUNG VAN DE CO BAN VE HOAT DONG CHO VAY VÀ RUI RO TRONG HOAT DONG CHO VAY CUA NGAN HÀNG THUONG MAL 1.1 Hoạt động cho ngân hàng thương m 1.1.1 Khái niệm cho vay 1.1.2 Phân loại cho vay TH geeeeeeesaeoooou 1.1.3 Đặc điểm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.4 Vai trò hoạt động cho vay ngân hàng thương mại ul u 1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.2.2 Phân loại rủi ro 1.2.3 Đặc điểm rủi ro cho vay 14 14 17 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 1.2.4 < Nguyên nhân rủi ro cho vay 1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro cho vay 1.2.6 Các tiêu đo lường rủi ro cho vay 1.3 Quần trị rủi ro hoạt động cho vay 1.3.1 Khái niệm 2- 18 22eeeseccecseos2) 24 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay 24 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro hoạt động cho vay theo yêu cầu Basel II 37 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng thong MAI nnn dD CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN THANH SƠN PHÚ THỊ 2.1 Tổng quan Agribank huyện Thanh Son Pha Tho 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh - 44 45 48 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ 2.2.1 Số lượng khách hàng vay vốn 2.2.2 Tình hình dư nợ cho vay “4 56 2.3.1 Thực trạng nợ hạn nợ xấu 2.3.2 Thực trạng nợ có khả mắt vốn 57 59 2.3 Thực trạng rủi ro cho vay ại Ngân hàng Nông nại triển nông thôn Việt Nam - nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ 2.4 Công tác quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ 2.4.1 Công tác nhận dạng rủi ro cho vay 2.4.2 Công tác đo lường rủi ro cho vay theo Basel II 2.4.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay 2.4.4 Thực trạng xử lý rủi ro cho vay ô + + - 60 61 714 2.5 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro cho vay Agribank huyện Thanh Sơn Phú Thọ T8 2.5.1 Kết đạt 2.5.2 Những tốn tại, hạn chế CHƯƠNG HOẠT 78 79 3:MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG ĐỘNG VAY ĐÓI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG QUẢN TRỊ RỦI RO NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN THANH SƠN PHÚ THỌ 83 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ 3.1.1 Định hướng phát triển chung 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro cho vay 83 83 85 3.2 Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - nhánh huyện ‘Thanh Son Pha Tho 87 3.2.1 Tăng cường biện pháp xử lý nợ 87 3.2.4 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 93 3.2.5 Nâng cấp hồn thiện hệ thống thông tin 94 3.2.2 Nâng cao hiệu công tác nhận diện rủi ro trước cho vay 90 3.2.3 Tăng cường kiếm tra, giám sát, kiểm soát hoạt động cho vay 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Agribank Hội sở 95 s 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 96 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ 99 KẾT LUẬN ĐANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC VIẾT T Từ viết tắ Điễn giải CBTD DN DNVVN Cán tín dụng Doanh nghiệp Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR Dự phòng rủi ro KH NHTM QHKH QTRRTD RRTD Khách hàng Ngan hang thương mại Quan hệ khách hàng, Quản trị rủi ro tin dung Rai ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD 'Tổ chức tín dụng TMCP “Thương mại cỗ phần TSCD Tài sản cố định TSĐB XDCB “Tài sản đảm bảo “Xây dựng ANH MUC BANG BIEU SO DO Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Pha Tho giai đoạn 2017-2019 " soon "— Bang 2.2 Quy mô cấu cho vay Agribank nhánh huyện Thanh Sơn 51 Phú Thọ giai đoạn 2017-2019 sone Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Agyibank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ 2017-2019 „32 Bảng 24: Số lượng khách Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ giai đoạn 2017-2019 nnn Bảng 2.5: Tình hình hoạt động cho vay Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ „56 Bảng 2.6: Tình hình nợ bạn nợ xấu tai Agribank nhánh huyện Thanh Sơn 58 Phú Thọ giai đoạn 2017-2019 Bảng 27: Ba dấu hiệu cảnh báo rủi ro sớm Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ 61 Bảng 28: Tỷ lệ % Khách hàng vi phạm hiệu EWS Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ giai đoạn 2017- 2019 61 Bảng 2.9: Tình hình sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro cho vay Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ giai đoạn 2017-2019 - 2-77 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ thể quy mô cấu cho vay Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ giai đoạn 2017-2019 31 huyện Thanh Sơn Phú Thọ 2017-2019 Phú Thọ giai đoạn 2017-2019 s9 Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ giai đoạn 2017-2019 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ thể kết hoạt động kinh doanh Agribank nhánh Biéu dé 2.3: Nợ có khả mắt vốn Agribank nhánh huyện Thanh Sơn 59 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ thể tình hình sử dụng dự phòng đề xử lý rủi ro cho vay Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức phòng ban Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ Sơ đồ 22: Quy trình quản rủi ro tin dụng Agribank Thanh Sơn — 60 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN, os DD NGUYEN THANH TAM TANG CUONG QUAN TRi Rul RO TRONG HOaT DONG CHO VAY Tal NGAN HANG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIểN NÔNG THÔN VIệT NAM - CHI NHÁNH HUYệN THANH SƠN PHÚ THọ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 8340201 TOM TAT LUAN VAN THAC SĨ HÀ NỘI, NĂM 2020 Ly chon dé tai Hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh quan trong hoạt động Ngân hàng thương mại (NHTM) Bên cạnh hoạt động huy động vốn coi hoạt động tạo đầu vào cho Ngân hàng tín dụng cho vay đầu đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho Ngân hàng Đồng thời hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh phức tạp, đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Ngan hang Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh huyện “Thanh Sơn Phú Thọ nhánh Agribank dần khẳng định vị trí ngành ngân hàng Tuy nhiên, chịu tác động chung nên kinh tế giới Việt Nam, tình hình nợ hạn nhánh năm qua liên tục tăng có nhiều dấu hiệu ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng Qua thực tế làm việc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ~ Chỉ nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ tơi nhận thấy tình hình nợ xấu Chỉ nhánh đáng báo động Do nhiệm vụ quan trọng đặt cho Chi nhánh tập trung xử lý nợ xấu Xuất phát từ thực tiễn đó, nên tơi định chọn nội dung “Tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông, thôn Việt Nam ~ Chỉ nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ” làm luận văn nghiên cứu Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu “Mục tiêu nghiên cứu Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay, công tác quản trị rủi ro cho vay đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro hoạt động cho vay Agribank huyện Thanh Sơn Phú Tho sản chấp, giải thích rõ lợi ích mà khách hàng có rủi ro xảy bên bảo hiểm toán hộ nợ vay Xem xét kỹ tính pháp lý TSĐB, tuân thủ thủ tục pháp lý, công chứng đăng ký đẩy đủ TSĐB theo quy định trước giải ngân Hiện nay, bảo hiểm người vay Chỉ nhánh áp dụng sản phẩm tín chấp, thẻ tín dụng Vì thế, nên mở rộng hình thức bảo hiểm trước mắt ngành nghề có độ rủi ro cao: cho vay mua xe ô tô, xe tải, xe chở khách, bắt động sản, tàu thuyền nhằm đảm bảo khả tốn khoản vay có rủi ro xây “Chứng khốn hóa khoản cho vay Chứng khốn hóa tai sản địi hỏi NH phải dành riêng nhóm TSĐB cho khoản vay mua nhà chấp cho vay tiêu dùng bán thị trường chứng khoán phát hành tài sản Khi tải sản tốn, NH chuyển khoản toán cho người sở hữu chứng khốn mua bán tự Cịn NH nhận lại phần vốn bỏ để có tài sản sử dụng nguồn vốn trả cho phí hoạt động hay tạo sản phẩm Chứng khốn hóa khoản vay giúp: cho phép thực yêu cầu đầu tư hay tiêu NH, đảm bảo tính khoản cho khoản vay đóng băng; đồng thời NH thu thêm khoản lệ phí qua việc quản lý khoản vay chứng khốn hóa Trong quản lý khoản vay chứng khốn hóa, NH đưa khoản cho vay khỏi bảng cân đối kế toán, giúp loại trừ rủi ro cho vay xảy 3.2.2 Nâng cao hiệu công tác nhận di rải ro trước cho vay Nhằm khắc phục hạn chế công tác nhận diện rủi ro, tăng khả cập nhật, thu thập xử lý thông tin khách hàng giúp cho cán tín dụng Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ lựa chọn khách hàng đáng tin cậy phương án kinh doanh có tính khả thi cao, nhằm đảm bảo vốn vay thu hồi đầy đủ, kỳ hạn, tránh rủi ro cho vay Các biện pháp đưa 9đỊ + Cần giúp cho cán tín dụng Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú “Thọ hiểu rõ tầm quan trọng việc tiếp xúc, vấn khách hàng Chính hoạt động giúp cho Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ có thơng tin ban đầu khách hàng Đây hội để quan sát hành vi, đánh giá lực tài khách hàng, lựa chọn khách hàng tốt Một người quản lý doanh nghiệp tốt chuẩn bị thơng tin tài đầy đủ, thích hợp yêu cầu vốn vay chuẩn bị tot + Tiến hành phân loại khách hàng theo ngành nghề kinh doanh, góp phần đề biện pháp, sách cho vay phủ hợp khách hàng + Để tăng cường công tác thu thập xử lý thơng tin Agribank nhánh huyện Thanh Son Phú Thọ cần nâng cắp trang bị có, tiến hành lưu trữ thơng tin khách hàng qua file, việc có ích việc tìm kiếm thong tin khách hàng giúp ích cho cán tín dụng q trình phân tích, theo đõi, đánh giá, kiểm tra + Ngồi thơng tin cung cấp trực tiếp từ khách hàng, cán tín dụng cần phải tìm hiểu mối quan hệ doanh nghiệp với tổ chức tín dụng khác mà khách hàng có quan hệ, có quan hệ vay mượn từ trước nhằm tìm hiểu khả hợp tác, uy tín khách hàng, tránh nguy rủi ro - Chất lượng đánh giá, đo lường RRTD cho khách hàng doanh nghiệp cần nâng cao tập trung vào nhân tố sau: + Các nhân tố vỡ nợ tải chính: khả sinh lời, khả khoản, đòn bẩy tài chính, cấu trúc tài sản nguồn vốn, hiệu hoạt động + Các nhân tố vỡ nợ phi tài chính: mơi trường nội (nhân sự, quy chế hoạt động, kế hoạch kinh doanh ); trình độ chất lượng nhân cấp quản lý (chất lượng, kinh nghiệm, trình độ nhân cấp quản lý Giám đốc, chủ tịch HĐQT ); đặc điểm hoạt đông kinh doanh (nguồn cung cấp đầu vào, thị trường đầu ); quan hệ với tơ chức tín dụng (mức độ hợp tác việc cung cấp thông tin, hành vi trả nợ khứ ); mức độ nhạy cảm với biến động thị trường (mức độ ảnh hưởng đến doanh thu, thu nhập dòng tiền doanh nghiệp trước biến động giá nguyên liệu đầu vào, đầu ra, tỷ giá ) thông tin tín dung tir CIC 'ăng cường giám sát hoat déng thong XHTDNB dé dam bảo tính tuân thủ qui trình nghiệp vụ thực xếp hạng tín dụng nội Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội hệ thống thu nhận xử lý thông tin c an phai duge ting cường nhằm ngăn chặn tình trạng thơng tin đầu vào khơng xác đánh giá thiếu tồn diện thơng tin chiều thiểu thông tin 3.2.3 Tăng cường kiếm tra, giám sát, kiểm soát hoạt động cho vay Sau cấp tín dụng CBTD phải thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay Mục đích việc kiểm tra sử dụng vốn vay KH nhằm phát ngăn chặn kịp thời việc KH sử dụng vốn sai mục đích thỏa thuận trong hợp đồng vay vốn Đồng thời, việc thực thường xuyên km tra giúp Chỉ nhánh Thanh Sơn giám sát quản lý dòng luân chuyển vốn vay để thu hồi nợ sau chu kỳ luân chuyển nhằm đảm bảo cho hoạt động cho vay đạt chất lượng cao Do đặc thù kinh doanh hộ nông dân, hộ kinh doanh vay đa dạng nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay phức tạp đòi hỏi CBTD phải phát huy tỉnh thần trách nhiệm, khôn khéo chủ động lựa chọn phương án thời điểm kiểm tra thích hợp Đối với hộ nông dân, hộ kinh doanh cá thể, DN thường xuyên phát sinh vay vốn (trên lần/tháng) định kỳ hàng tháng CBTD tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay lần kiểm tra đột xuất (khi cần thiết), qua kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị để kịp thời tình hình KH; đơn vị íL phát sinh chậm 10 ngày giải ngân chuyên khoản chậm 05 ngày giải ngân tiền mặt CBTD phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay Trường hợp phát KH sử dụng sai mục đích u cầu KH phải trả nợ trước hạn 'Chậm 10 ngày trước đến hạn trả nợ gốc, lãi CBTD có văn thơng báo KH thu xếp nguồn trả nợ hạn, đôn đốc KH trả nợ theo lịch trả nợ thỏa thuận KH Chỉ nhánh Định kỳ hàng năm phân tích, đánh giá ngành hàng, lĩnh vực hoạt động theo nhóm nhóm KH để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp lâu dài đảm bảo an toàn hiệu Thực sách phát triển nơng nghiệp, ngành hàng có chọn lọc, nâng cao chất lượng tín dụng Ngồi NH phải thực kiểm tra cân đối nợ vay hàng q thơng qua báo cáo tốn quý đơn vị định kỳ 06 tháng tiến hành phân tích đảm bảo nợ vay Đề hạn chế việc DN sử dụng vốn vay khơng mục đích nâng cao hiệu sử dụng Chỉ nhánh Thanh Sơn cần phải dựa vào kế hoạch vay vốn doanh nghiệp để từ đưa định cho vay thực kiểm tra, giám sát thường xuyên trình sử dụng vốn khách hàng sau vay Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ cần phải tơ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hồn thành hạn mục dự án đầu tư, trình nhập vật tư, hing hóa thơng qua báo cáo định kỳ khách hàng cung cấp Theo dõi việc sử dụng hiệu chặt chẽ nguồn tiền doanh nghiệp sở xây dựng chế tra soát loại vay Nếu phát khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích cán giám sát kiến nghị thu hồi nợ trước hạn chuyển nợ hạn Ngoài cán tín dụng phải ln quan tâm đến việc nhận diện rủi ro thông qua dấu hiệu cảnh báo khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, dấu hiệu vi phạm pháp luật dựa hệ thống tín hiệu cảnh bảo sớm rủi ro cho vay để nắm bắt khả xử lý chủ động kịp thời rủi ro có nguy xảy Nhu vay, kiém tra giám sát hoạt động cho vay thực trước, sau để xác định xem KH có khả trả nợ hay khơng, có thực hợp đồng cho vay hay không, sở để đánh giá chất lượng khoản vay cho KH, trích lập dự phịng xử lý rủi ro cho vay 3.2.4 Nâng cao chất lượng cán tín dung Hiện nay, cịn tồn số cán tín dụng Agribank nhánh huyện “Thanh Sơn Phú Thọ có hiểu biết mơ hỗ nguyên tắc, quy định cấp vốn vay NHNN ngân hàng mình, họ giải hồ sơ tín dụng theo kinh nghiệm chuyển giao theo suy luận riêng Đây thực trạng đáng lo ngại mà lãnh đạo ngân hàng cần đặc biệt lưu ý hoạt động cho vay hoạt động chứa đựng nhiễu rủi ro Hạn chế cán khả năng, kiến thức làm cho hoạt động quản trị rủi ro cho vay trở nên không hiệu quả, làm rối loạn cho hệ thống quản trị Bên cạnh đó, chất lượng nguồn nhân lực đóng vai trị quan trọng q trình cơng tác quản trị rủi ro cho vay, Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ cần: ~ Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng ~ Xây dựng chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp cụ thể đề cao tính trung thực, độc lập hành xử nghề nghiệp đội ngũ cán nhân viên ~ Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, phịng ban có nhiệm vụ, chức riêng ~ Tăng cường công tác đào tạo, tái đảo đạo đê nâng cao trình độ kiến thức cho nhân viên ngân hàng, công việc quan trọng cần thực thường xuyên ~ Xây dựng chế độ đánh giá, quy định khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Dinh ky tháng lần ngân hàng nên tổ chức kiểm tra, đánh giá lại trình độ cho cán tín dụng Nếu kết khơng đạt, cán tín dụng bị trừ lương, thưởng Agribank ch nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ nên quán triệt để đến cán để nâng cao trách nhiệm cán việc mở rộng cho vay, nâng cao chất lượng cho vay, giảm thiểu rủi to vào kết đạt để trả lương 3.2.5 Nâng cắp hồn thiện hệ thống thơng tìm Một van đề quan trọng khác mà Agribank Chỉ nhánh Thanh Sơn Phú Thọ cần giải để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hồn thiện nâng 9% cấp hệ thống công nghệ thông tin Mục tiêu hướng tới có hệ thống cơng nghệ thơng tin đại, hoạt động hiệu quả, phù hợp với tính chất hoạt động ngân hàng Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ cần trọng đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin, phát triển nâng cấp kho liệu điện tử để tăng cường việc trao đổi thông tin, đễ dàng việc tiếp cận thông tin khách hàng ngân hàng Phải đảm tính chun mơn hóa phận, vừa không làm mắt khả nắm bắt kiểm sốt thơng tin phận quản lý rủi ro tín dụng Những thơng tin quan trọng cần phải cán quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ, sau chuyển tiếp cho phận quản lý rủi ro tín dụng để phân tích, đối chiếu, đánh giá đưa vào kho liệu Cần tăng cường hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin, liệu an ninh mạng Xây dựng hệ thống bảo mật thơng tin, liệu an tồn mạng kết hợp với nghiên cứu xây dựng đường truyền liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo thể chủ động cho ngân hàng Triển khai xây dựng kho liệu hoàn thiện hệ thống phân tích tồn diện đảm bảo cung ứng nguồn thơng tin xác, đáng tỉn cho phận chun mơn có liên quan 'Với hệ thống công nghệ thông tin đại, hiệu phù hợp, giảm thiểu khối lượng công việc phải xử lý cho nhân viên, nâng cao hiệu suất làm việc công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Thêm vào đó, việc tự đơng hóa giúp giảm thiểu sai sót, nhằm lẫn thực thủ công, nâng cao hiệu cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro cho vay ngân hàng, 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Agribank Hội sở Thứ nhất, Agribank Hội sở nên xem xét, có thêm văn hướng dẫn tiết việc thực quy trình cho vay mới, quản trị rủi ro tín dụng theo mơ hình Khi bắt đầu áp dụng quy trình cho tồn hệ thống, Agribank Việt Nam nên ban hành hêm văn tiết hướng dẫn để đảm bảo nhánh hệ thống hiểu rõ, thực đủ theo quy trình Thứ hai, Agribank Hội sở cần có đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ, NHNN xuống nhánh nhằm đảm bảo cho nhánh cập nhật thơng tin kịp thời ó ê đưa thay đổi, định xác, kịp thời đảm bảo nhánh hệ thống hiểu rõ, thực đẩy đủ theo quy trình Thứ ba, Agribank Hội sở cần tiếp tục phát triển, hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng, thơng tin cho vay Agribank Hội sở cần có phịng thơng tin tín dụng tiết khách hàng cho tồn hệ thống Định kỳ, hàng quý, nhánh cần báo cáo tình hình cho vay, thực trạng thực nghĩa vụ khách hàng, nhánh phịng thơng tin Hội sở đảm cán cho vay truy cập, kiểm tra tình hình khách hàng tất nhánh cách xác, nhanh chóng Thứ tư, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ cơng tác thực sách, quy định chung ban hành nhánh Ngồi ra, cịn cần có biện pháp xử lý nghiêm túc nhánh vi phạm nhằm hạn chế việc nhánh cố tình vi phạm quy định, chủ quan, thực khơng đầy đủ bước quy trình cho vay 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, hoàn thiện văn pháp quy Ngoài văn sở pháp lý cần thiết hoạt động kiểm sốt rủi ro cho vay cịn địi hỏi điều kiện đầy đủ, thống khoa học quy định quản lý, loạt động đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh TCTD Điều tắt yếu, lẽ hoạt động tra, giám sát cần phải dựa vào văn quy định pháp luật Văn pháp quy tạo hành lang pháp lý cho hoạt động NHTM Tuy nhiên thực tế tồn nhiều bắt cập trình áp dụng thực thi Đề khắc phục tình trạng này, NHNN cần bổ sung sửa đổi theo nội dung đổi nội dung phương pháp tra tra NHNN theo hướng đưa quyền đánh giá kiểm soát hoạt động cho vay NHTM thành nội dung quan trọng công tác tra, giám sát Ngân hàng Nghiên cứu ban hành quy chế mẫu, điều lệ mẫu vẻ tổ chức, hoạt động kiểm tốn nội doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng theo chuẩn mực quốc tế, đảm bảo tính thống thực Hồn thiện hai luật, Luật NHNN, Luật TCTD nhằm khắc phục tình trạng mâu thuẫn đưa vào áp dụng Xây dựng chế phối hợp, chia sẻ thông tin NHTM nước nước để nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Thứ hai, nâng cao hiệu công tác tra, giảm sát NHNN Những thay đổi môi trường hoạt động ngân hàng kèm theo yêu cầu đổi quan quản lý, giám sát ngân hàng để theo kịp phát triển hệ thống ngân hàng bảo đảm quản lý, giám sát hữu hiệu TCTD Để đảm bảo trì phát triển hệ thống Tài vững mạnh cần phải đổi công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước theo giải pháp đồng sau: ~ Hồn thiện mơi trường pháp lý ngân hàng, từ hệ thống giám sát, kiếm tra phải phủ hợp, tuân thủ quy định ~ Đổi phương pháp, quy trình tra, giám sát phù hợp với ngân hàng vào thời điểm khác Quy trình phải thực nghiêm túc Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro gây tổn thất tài chính, vay tra, giám sát ngân hàng phải làm việc sát sao, chặt chẽ Tăng cường phối hợp quan tra, giám sát ngân hàng với quan tra, giám sát tài phi ngân hàng nước, quan giám sát tài nước ngồi để bước triển khai hình thức giám sát hợp TCTD hoạt động đa năng, tập đồn tài - ngân hàng giám sát chặt chẽ TCTD nước hoạt động Việt Nam ~ Nâng cao lực kĩ đội ngũ tra viên ngân hàng thông qua công tác cán ngân hàng 9g Thứ ba, nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Khi cho vay khách hàng In phải có thơng tin chuẩn xác cho ngân hàng Ngan hàng Nhà nước sớm cho chủ trương xây dựng hệ thống (gọi tắt CIC) Ngân hàng “Tăng cường hiệu Trung tâm thông tin tin dụng (CIC) Hệ thống CIC làm cải thiện tình trạng thiếu thơng tin tín dụng, nhiên, CIC cịn gặp nhiều khó khăn việc thu thập xử lý thơng tỉn.Vì nên Ngân hàng Nhà nước cần sớm có giải pháp để hoạt động trung tâm phát huy hiệu Phát huy vai tr tích cực trung tâm thông tin cho vay công tác đánh giá rủi ro cho vay việc thiết thực mà NHNN hỗ trợ cho NHTM việc hạn chế rủi ro cho vay Cần nhanh tiền trình cấu lại lành mạnh hóa tài chính: ngân hàng quốc doanh cổ phần nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh, tăng cường tính bạch, hiệu cạnh tranh đảm nhận tốt vai trò trung gian trong, việc huy động phân bổ vốn Tránh tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn khiến cho nguy rủi ro tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt hoạt động kinh doanh NHTM đảm bảo phát triên bền vững an toàn Thứ ne, Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng như: Hốn đổi tín dụng (credit swap) Đây cơng cụ thị trường tài phát triển cao giúp NHTM phòng ngừa bảo hiểm rủi ro, san sẻ rủi ro tạo tính Tỉnh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng Thứ năm, Chỉ đạo hoạt động hiệu công ty xử lý nợ xấu VAMC ~ Đưa hệ thống văn pháp luật hoàn thiện phủ hợp với thông lệ quốc tế 'NHNN cần trọng việc rà soát, sửa đổi bỗ sung ban hành văn liên quan đến hoạt động cho vay NHTM theo hướng thơng thống, linh hoạt, đơn giản thật hiệu thủ tục, điều kiện, quy trình cho vay DN, đưa chế cho vay DN khác với loại hình doanh nghiệp khác, giảm thiểu thời gian thẩm định cho vay hợp lý 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán có định hướng lâu dài nhằm tạo mơi trường kinh tế ơn định Chính phủ cần tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng thơng qua việc khơng ngừng hồn thiện ổn định sách kinh tế- xã hội Một nguyên nhân gây khó khăn cho sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu sử dụng vốn dẫn đến khó khăn việc tốn nợ với ngân hàng sách quản lý kinh tế vĩ mơ Chính phủ chưa hồn thiện, thường xun có đổi mới, thiếu tính ồn định Các doanh nghiệp phải chuyển hướng, điều chỉnh hoạt động, khơng theo kịp thay đổi chế sách dẫn tới kinh doanh thua lỗ, ứ đọng hàng hoá, mắt khả tốn Vì vậy, q trình điều chỉnh chế, sách cần có bước đệm biện pháp tháo gỡ khó khăn xuất thay đổi chế Đặc biệt, thời kì hội nhập kinh tế quốc tế nay, cạnh tranh doanh nghiệp sản xuất nước với doanh nghiệp nước gay gắt, Chính phủ cần có sách bảo hộ doanh nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, quản lý ngoại hối bảo đảm tác dụng tích cực hệ thống chế sách 'Với tư cách người tạo lập môi trường vĩ mô, Nhà nước hoàn thiện hệ thống pháp lý dé tao sở cho hoạt động tài chính, tín dụng ngân hàng “Trong lĩnh vực ngân hàng, Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng, với luật khác ban hành tạo hành lang pháp lý quan trọng Tuy nhiên Nhà nước cần đạo việc ban hành, triển khai thực nghị định, thông tư hướng dẫn cách nhanh chóng, đồng cấp, ngành, tránh gây ach tắc đảm bảo quyền lợi đáng cho NHTM Đề nghị Chính phủ ban hành nghị định toán tiền mặt kinh tế cho phủ hợp với tình hình mới, nghiên cứu phát triển hệ thống lưu thông séc, hối phiếu hệ thống toán thay toán tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vay mục đích Cần bổ sung tăng vốn điều lệ cho NHTM nhằm tăng tiềm lực tài chính, 100 giúp ngân hàng đứng vững trước biến động thị trường tăng cường khả cạnh tranh môi trường kinh tế hội nhập Dé tao điều iện thuận lợi cho NHTM xử lý nợ tồn đọng cần có phối hợp đồng bộ, ngành có liên quan Bộ tư pháp: cần ban hành văn hướng dẫn phịng cơng chứng địa phương UBND cắp thực công chứng hợp đồng mua bán tài sản mà ngân hàng giao từ vụ án, để giúp ngân hàng bán tài sản để thu hồi nợ cách nhanh chóng Theo khơng phải phải hướng thuế quy định Chính phú "Việc xứ lý TSBĐ biện pháp để thu hồi nợ, hoạt động kinh doanh tài sản TCTD” Vì tài cần dẫn cụ thể quan thuế địa phương thực chế độ miễn giảm công ty quản lý nợ khai thác TSBĐ NHTM Đối với tài sản chấp bắt động sản mà công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản NHTM cần bán để thu hồi nợ khơng có đủ giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu sử dụng đất Cục địa phải hợp thức hố thủ tục giấy tờ này, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thu nợ 'Chắn chỉnh hoạt động doanh nghiệp Sửa đổi, bỗ sung quy định kiểm toán độc lập, bổ sung đối tượng kiểm tốn bắt buộc cơng ty cổ phần, doanh nghiệp có doanh số hoạt động lớn công ty cô phần chuyên đổi từ doanh nghiệp nhà nước, có số dư nợ vay vốn ngân hàng sau doanh nghiệp nhà nước; giúp cho ngân hàng thẩm định lực tài doanh nghiệp vay vốn an toàn, sau cho vay tạo điều kiện để doanh nghiệp thích ứng với q trình hội nhập, mà nước ta q trình gia nhập WTO Chính phủ phải xem xét kỹ cấp giấy phép hoạt động cho doanh nghiệp Đồng thời, tăng cường việc kiểm tra, giám sát hoạt động doanh nghiệp sau cấp phép hoạt động Cần phải tăng cường lực tài để nâng số vốn tự có doanh nghiệp quốc doanh, tránh tình trạng vốn ngân hàng chiếm phần lớn tổng vốn kinh doanh 101 KẾT LUẬN Hiện nay, lợi nhuận từ hoạt động cho vay trở thành nguồn lợi nhuận Chỉ nhánh ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận cao ln kèm với rủi ro cao, hoạt động tín dụng tiềm ân rủi ro lường trước thay đổi tùy theo giai đoạn khác Đặc biệt khó khăn nguồn thông tin khách hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam chua day du va cập nhật thường xun Do vậy, cần có mơ hình quản lý rủi ro cho vay có hiệu phù hợp vô cần thiết Luận văn với đề tài “Tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - nhánh huyện Thanh Son Phú Thọ” tập trung làm rõ nội dung sau: Một là, sở tổng hợp lý luận rủi ro cho vay, quản trị rủi ro cho vay đề tài trình bày vấn đề rủi ro cho vay Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ Hai la, phan tích thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ, rõ kết đạt hạn chế, đồng thời tìm nguyên nhân hạn chế Ba là, sở phân tích thực trạng nguyên nhân rủi ro này, kết hợp với lý luận, đề tài đưa giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay nhánh 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] _ Các Báo cáo tổng hợp năm 2017, 2018, 2019 Agribank nhánh huyện Thanh Sơn Phú Thọ [2] Đăng Quang Tuyến, 2019, Kiểm soát rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam theo hiệp ước Basel ll, Luận án tiễn si, [3] Đinh Thu Hương, Phan Đăng Lưu (2014), Hồn mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Agribank nhằm nâng cao lực cạnh tranh hội nhập quốc tế, Tạp chí Ngân hàng số năm 2014, tr 24 — 26 [4] Đỗ Đoan Trang (2019), VỀ quán tị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, [S] Luật tổ chức tín dụng, 2010; [6] Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dung ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam, luận án tiễn sĩ trường Đại học Kinh tế quốc dân [7| [8] [9] Nguyễn Thị Gắm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hưng (2017), Quản tri rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam; Nguyễn Thị Hà, 2016, Nguyên tắc quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Trẻ; Nguyễn Thị Hà, 2018, Quản ơị núi ro tin dung tai Ngân hàng Quân Đội, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế Quốc dân; [10] Phan Thị Thu Hà, 2013, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân; [11] Tô Ngọc Hung, Phạm Quỳnh Trang, 2018, Những vấn đề quan tâm để triển khai Basel II quản trị rấi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng số 197, trang 2-6, trang 73; [12] Trần Quang Đạt, 2017, Quản trị rủi ro tin dụng Ngân hàng thương mại, ‘Tap chí Ngân hang số 34, trang 11-14 103 Website tham khảo: [1] _http/thoibaonganhang, vn/ve-quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-nhtm-62918.html 2] _http:/tapchitaichinh vn/kinh-te-vi-mo/bai-hoc-kinh-nghiem-ve-quan-tri-rui-ro- tin-dung-tu-ngan-hang-anz-131574.html - Bai hoc kinh nghiệm quản trị rủi to [3] _http://m.tapchicongthuong, vn/quan-tri-rui-ro-tin-dung-o-cae-nhtm-kinhnghiem-cua-my-va-mot-vai-goi-y-cho-viet-nam20170419021012699p0c488.htm [4] http://tapchicongthuong, vn/bai-viet/giai-phap-hoan-thien-cong-tac-quan-ly-ruiro-tin-dung-tai-ngan-hang-tmep-cong-thuong-viet-nam-chi-nhanh-an-giang67864.htm [5] _ hữpz/tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/mot-so-van-de-ve-rui-ro-tin-dung-cuangan-hang-thuong-mai-133627.html {6] http://tapchitaichinh vn/ngan-hang/ve-quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-cac-nganhang-thuong-mai-o-viet-nam-302221 html [7]https/4vww.vnba.org.vn/index.php?option=com_k2&view=itemẩtid=9716:nghỉ en-cuu-du-phong-rui-ro-tin-dung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-vietnamé&lang=vi [8] _https://www.agribank.com.vn/ (9| _ hữp:/tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/quan-tri-rui-ro-tin-dung-doi-voi-doanhnghiep-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-128356,html [10] húp/tapchitaichinh.vn/ngan-hang/ve-quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-cac-nganhang-thuong-mai-o-viet-nam-302221 htm!