Luận văn tốt nghiệp nâng cao hiệu quả cho vay dnnvv tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh hà tây

Đại học Kinh tế Quốc dân Tài doanh nghiệp 47A LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường đặc biệt xu hội nhập phát triển tồn cầu, vai trị doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) khẳng định rõ ràng, rộng khắp hầu giới ưu điểm đóng góp kinh tế Đặc biệt Việt Nam có khoảng 349.305 DNNVV chiếm 93,96 % tổng số doanh nghiệp, đóng góp 40% GDP nước mà DNNVV ngày chiếm vị trí quan trọng phát triển kinh tế đất nước Trong nghị định số 90/2001/NĐ – CP ngày 23/11/2001 hỗ trợ DNNVV phủ ghi: " Phát triển DNNVV nhiệm vụ quan trọng chiến lược phát triển kinh tế xã hội, đẩy mạnh trình CNH – HĐH đất nước " DNNVV đối tượng quan tâm tổ chức kinh tế xã hội đặc biệt NHTM Các DNNVV đối tượng khách hàng tiềm đem lại nhiều thu nhập cho NHTM chiến lược ngân hàng ngồi việc giữ vững khách hàng truyền thống ngân hàng cần mở rộng thị trường DNNVV Tuy nhiên thực tế DNNVV gặp nhiều khó khăn, đặc biệt vấn đề vốn để mở rộng sản xuất, cải tiến công nghệ Nguồn cung cấp vốn chủ yếu cho DNNVV Việt Nam từ hệ thống NHTM Với đặc điểm DNNVV vấn đề mà NHTM quan tâm với đối tượng thực hoạt động cho vay vấn đề hiệu cho vay bao gồm: quy mô vốn vay, hạn chế rủi ro đảm bảo khả sinh lời Qua trình học tập trường đại học Kinh tế quốc dân thực tập ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Tây nhận thấy tính cấp thiết đề tài thực tiễn vấn đề em chọn đề tài: " Nâng cao hiệu Chuyên đề tốt nghiệp Hoàng Hải Yến Đại học Kinh tế Quốc dân Tài doanh nghiệp 47A cho vay DNNVV ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Tây " Cơ cấu chuyên đề bao gồm phần Chương I : Các vấn đề hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Chương II : Thực trạng hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Tây Chương III : Giải pháp nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Tây Trong thời gian hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp giúp đỡ tận tình thầy PGS - TS Trần Đăng Khâm thầy giáo khoa Ngân hàng - Tài trường đại học Kinh tế quốc dân bác, cô, chú, anh chị cán NHĐT & PT Hà Tây song nhiều hạn chế kiến thức, lực thân thời gian có hạn nên chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong thầy tồn thể cán chi nhánh đóng góp ý kiến để đề tài em hoàn thiện Chuyên đề tốt nghiệp Hoàng Hải Yến Đại học Kinh tế Quốc dân Tài doanh nghiệp 47A CHƯƠNG I : CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 – HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 – Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1 – Khái niệm, đặc điểm ngân hàng thương mại ► Khái niệm Ngân hàng tổ chức trung gian tài có vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế Với việc thu hút tiền gửi tiết kiệm từ hàng triệu cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế - xã hội ngân hàng đóng vai trị thủ quỹ cho toàn xã hội Sử dụng lượng vốn huy động ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân,hộ gia đình phần Nhà nước Ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp để phục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữ, xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị, cung cấp dịch vụ cho hoạt động toán, hỗ trợ tư vấn, lập kế hoạch tài cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Các khoản tín dụng ngân hàng cho phủ chủ nguồn tài quan trọng để đầu tư phát triển Bên cạnh hai chức huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng cịn nơi thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, kênh quan trọng sách kinh tế Chính phủ nhằm mục tiêu ổn định kinh tế Tuỳ vào phát triển quốc gia có nhiều loại ngân hàng khác nhau: Ngân hàng nhà nước, ngân hàng sách xã hội, ngân hàng đầu tư phát triển, ngân hàng thương mại…Trong NHTM chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Hoàng Hải Yến Đại học Kinh tế Quốc dân Tài doanh nghiệp 47A NHTM hình thành từ vận động gắn liền với trình luân chuyển tư thương nghiệp NHTM thực nghiệp vụ truyền thống ngân hàng huy động tiền gửi, tốn, cất giữ cho vay Để phân biệt NHTM với loại hình ngân hàng khác có nhiều cách tiếp cận khác qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng cung cấp kinh tế Ở nước có quan niệm NHTM khác Ở Mỹ NHTM quan niệm công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành dịch vụ tài Ở Pháp NHTM xí nghiệp hay sở đào tạo thường xuyên nhận tiền cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Ở Việt Nam theo pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài ngày 23/5/1990 hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: " Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán " ► Đặc điểm ngân hàng thương mại - Ngân hàng thương mại trung gian tài + Ngân hàng thương mại trung gian vốn, chuyển tiền từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn NHTM tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiền tiết kiệm thành đầu tư, địi hỏi có tiếp xúc với hai loại hình cá nhân tổ chức kinh tế Các cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người bổ sung vốn Các cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu tức Chuyên đề tốt nghiệp Hoàng Hải Yến Đại học Kinh tế Quốc dân Tài doanh nghiệp 47A thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hố, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Để có vốn cho hoạt động người thiếu vốn phải tiếp xúc trực tiếp với người thừa vốn nhiên quan hệ trực tiếp bị nhiều giới hạn không phù hợp quy mô, thời gian, không gian… điều cản trở quan hệ trực tiếp phát triển điều kiện để nảy sinh trung gian tài có NHTM Bằng việc đặt lãi suất cao cho vay so với lãi mà NHTM phải tốn cho khoản tiền mà họ huy động từ người tiết kiệm NHTM thu lợi nhuận Hơn với đặc điểm NHTM tăng thu nhập cho người tiết kiệm, khuyến khích tiết kiệm đồng thời giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư từ khuyến khích đầu tư + Ngân hàng thương mại nơi tạo phương tiện toán trung gian toán Theo quan điểm đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều phận Thứ tiền giấy lưu thông (Mo), thứ số dư tài khoản tiền gửi giao dịch khách hàng ngân hàng, thứ tiền gửi tài khoản tiền gửi tiết kiệm tiền gửi có kỳ hạn Khi ngân hàng cho khách hàng vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng dịch vụ Do việc cho vay ngân hàng tạo phương tiện tốn (tham gia tạo M1) Tồn hệ thống NHTM tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Ngân hàng trở thành trung tâm toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá Chuyên đề tốt nghiệp Hoàng Hải Yến Đại học Kinh tế Quốc dân Tài doanh nghiệp 47A dịch vụ Để việc tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn ủy nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, loại thẻ, sec cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn tốn bù trừ với qua ngân hàng Trung ương thơng qua trung tâm tốn Các trung tâm toán quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua ngân hàng Biến ngân hàng trở thành trung tâm toán quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu - Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh có điều kiện bị kiểm sốt chặt chẽ Xuất phát từ vai trị đặc biệt tổ chức trung gian tài chuyên kinh doanh tiền tệ mà NHTM chịu quản lý chặt chẽ Nhà nước quy định Một NHTM muốn thành lập hoạt động phải tuân thủ chặt chẽ quy định pháp luật vốn, nhu cầu hoạt động, phương án kinh doanh, trụ sở hoạt động, tỷ lệ dự trữ bắt buộc…Nếu không đảm bảo yêu cầu theo quy định NHTM bị thu hồi giấy phép, đình hoạt động Vì NHTM có khả tạo bội số dư tiền gửi với gấp nhiều lần số dự trữ đưa vào hệ thống ngân hàng nên NHTM có chức tạo tiền Chính điều khiến NHTM ln ln nằm kiểm sốt chặt chẽ Chính phủ Với nghiệp vụ thị trường mở, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu, tái chiết khấu mà NHNN thông qua NHTM điều chỉnh lượng tiền lưu thông kinh tế nhằm thực sách kinh tế giai đoạn khác - Đặc điểm vốn tài sản ngân hàng thương mại Trong trình hoạt động NHTM thực hoạt động huy động vốn, bao gồm hoạt động: Phát hành giấy tờ có giá, huy động tiền Chuyên đề tốt nghiệp Hoàng Hải Yến Đại học Kinh tế Quốc dân Tài doanh nghiệp 47A gửi, vay vốn tổ chức tín dụng, vay vốn ngân hàng Nhà nước Các NHTM dùng số vốn huy động để thực việc sử dụng vốn bao gồm hoạt động: Hoạt động tín dụng, dịch vụ tốn ngân quỹ, hoạt động khác góp vốn, mua cổ phần…Chính bảng cân đối kế tốn NHTM khác với doanh nghiệp bình thường tổ chức trung gian tài khác Nguồn vốn ngân hàng " tài sản nợ " bao gồm: Vốn chủ sở hữu, nguồn vay nguồn tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế nguồn khác Tài sản hay gọi " tài sản có " bao gồm tín dụng, đầu tư, ngân quỹ, tài sản ngoại bảng 1.1.1.2 - Hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại Các NHTM thực đầy đủ nghiệp vụ ngân hàng hoạt động huy động vốn hoạt động sử dụng vốn ► Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM, đóng vai trị quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng NHTM có nghiệp vụ hoạt động huy động vốn - Vốn chủ sở hữu Đây loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Để hình thành nên nguồn vốn chủ sở hữu có nghiều nguồn khác nhau: Nguồn vốn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trình hoạt động, quỹ, nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần - Hoạt động nhận tiền gửi Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng tiền Chuyên đề tốt nghiệp Hoàng Hải Yến Đại học Kinh tế Quốc dân Tài doanh nghiệp 47A gửi mơi trường cạnh tranh có nguồn tiền có chất lượng ngân hàng đưa nhiều hình thức huy động khác Về có hình thức sau: + Tiền gửi tốn Đây tiền mà cá nhân, doanh nghiệp gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép nhu cầu toán chi trả doanh nghiệp, cá nhân ngân hàng thực Vì với hình thức khách hàng rút tiền lúc lãi suất khoản tiền gửi thấp + Tiền gửi có kỳ hạn tổ chức xã hội, doanh nghiệp Tiền gửi toán thuận tiện cho hoạt động tốn song lãi suất lại thấp để đáp ứng nhu cầu tăng thu người gửi tiền ngân hàng đưa hình thức tiền gửi có kỳ hạn Với hình thức lãi suất khoản tiền gửi có kỳ hạn cao so với tiền gửi toán Kỳ hạn gửi tiền dài lãi suất cao + Tiền gửi tiết kiệm dân cư Các tầng lớp dân cư có khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng đến Nhằm thu hút ngày nhiều khoản tiền tiết kiệm ngân hàng cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ tiền mặt vàng nhà cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa hình thức huy động đa dạng lãi suất cạnh tranh, hấp dẫn + Tiền gửi ngân hàng khác Nhằm mục đích nhờ tốn hộ số mục đích khác NHTM gửi tiền ngân hàng khác Tuy nhiên quy mô nguồn thường không lớn Chuyên đề tốt nghiệp Hoàng Hải Yến Đại học Kinh tế Quốc dân Tài doanh nghiệp 47A - Nguồn vay nghiệp vụ vay ngân hàng thương mại Bên cạnh nguồn tiền gửi tổ chức kinh tế xã hội, dân cư ngân hàng vay từ tổ chức tín dụng khác nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng + Nghiệp vụ vay từ ngân hàng Nhà nước Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả NHTM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ NHTM thường vay ngân hàng Nhà nước Hình thức cho vay chủ yếu ngân hàng Nhà nước cho vay tái chiết khấu Các NHTM chủ yếu mang thương phiếu tới ngân hàng Nhà nước xin tái chiết khấu Với nghiệp vụ số thương phiếu NHTM giảm dự trữ (tiền mặt, tiền gửi ngân hàng Nhà nước) tăng lên Trong điều kiện chưa có thương phiếu ngân hàng Nhà nước cho NHTM vay hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng định + Vay tổ chức tín dụng khác Đây nguồn ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng có dự trữ vượt yêu cầu có kết dư gia tăng bất ngờ khoản tiền huy động giảm cho vay sẵn lòng cho ngân hàng khác vay để kiếm lãi suất cao Ngược lại ngân hàng thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn từ ngân hàng khác để đảm bảo tính khoản + Vay thị trường vốn Ngồi hai hình thức vay ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng khác NHTM cịn vay mượn cách phát hành giấy nợ kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu thị trường vốn Rất nhiều NHTM thiếu nguồn tiền gửi trung dài hạn dẫn đến không đáp ứng nhu cầu cho vay trung Chuyên đề tốt nghiệp Hoàng Hải Yến Đại học Kinh tế Quốc dân Tài doanh nghiệp 47A dài hạn Do khoản cho vay trung dài hạn nhằm bổ sung cho nguồn tiền gửi đáp ứng nhu cầu cho vay đầu tư trung dài hạn - Các nguồn khác Bao gồm nguồn uỷ thác, nguồn toán + Nguồn uỷ thác NHTM thực dịch vụ uỷ thác uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân thu hộ Các hoạt động tạo nên nguồn uỷ thác ngân hàng Nguồn uỷ thác góp phần gia tăng vốn cho NHTM + Nguồn tốn Các hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt hình thành nguồn tốn (sec trình chi trả, tiền ký quỹ để mở LC…) Những ngân hàng ngân hàng đầu mối đồng tài trợ có kết số dư từ tiền ngân hàng thành viên chuyển để thực cho vay ► Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động NHTM tìm kiếm khoản vốn huy động để sử dụng nhằm thu lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất Trong hoạt động sử dụng vốn NHTM có hoạt động là: Hoạt động ngân quỹ, hoạt động đầu tư, hoạt động tín dụng - Hoạt động ngân quỹ Ngân quỹ NHTM bao gồm tiền mặt két tiền gửi ngân hàng khác Hoạt động ngân quỹ việc ngân hàng dùng số tiền mặt két tiền gửi ngân hàng khác để chi trả kịp thời nhu cầu người gửi tiền hình thức chuyển khoản tiền mặt Chuyên đề tốt nghiệp Hoàng Hải Yến