Luận văn tốt nghiệp giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng vietcombank

Luận văn tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Trong hoạt động kinh tế quốc dân, hoạt động ngành ngân hàng gắn liền với chế quản lý kinh tế Việc chuyển từ chế tập trung quan liêu bao cấp sang chế thị trường có quản lý nhà nước, đòi hỏi hoạt động ngân hàng phải địn bẩy kinh tế, cơng cụ kiềm chế đẩy lùi lạm phát nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế Trong định Số: 42/2003/QĐ NHNN chiến lược kinh tế nhà nước rõ:”Tiếp tục đổi lành mạnh hoá hệ thống tài chính, tiền tệ nhằm thực tốt mục tiêu kinh tế xã hội ” Thời gian gần hệ thống ngân hàng cải tổ hoạt động có hiệu quả,đóng vai trị nịng cốt thị trường tiền tệ Vấn đề bật hoạt động ngân hàng công tác huy động vốn sử dụng vốn Mục tiêu bật đặt cho lượng vốn sử dụng đạt hiệu cao Trong viết đề cập đến hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng Vietcombank Trong phạm vi đề tài đề cập đến số giải pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng Vietcombank Bài viết gồm chương: Chương I: Hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Chương II: Tình hình sử dụng vốn Vietcombank Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động sử dụng vốn ngân hàng Vietcombank Mai Thị Thanh Thuỷ - E3- Văn II Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG I: HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm, chức năng, vai trị loại hình Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán 1.2 Chức Ngân hàng thương mại - Là trung gian tín dụng: huy động tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay, sở nguồn vốn huy động được, Ngân hàng sử dụng cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế - Làm trung gian toán quản lý phương tiện toán Trong trình tốn, ngân hàng sử dụng giấy bạc ngân hàng thay cho vàng lưu thơng, sau sử dụng cơng cụ lưu thơng tín dụng (séc, giấy chuyển ngân, thẻ toán…) thay cho giấy bạc ngân hàng, nhờ đả tiết kiệm cho xã hội nhiều chi phí lưu thơng - Cung cấp dịch vụ tài ngân hàng: làm tư vấn tài chính, đầu tư, giữ hộ giấy tờ chứng khoán, làm đại lý phát hành cổ phiếu, trái khoản cho doanh nghiệp… để nhận tiền hoa hồng Mai Thị Thanh Thuỷ - E3- Văn II Luận văn tốt nghiệp 1.3 Vai trò Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại có ảnh hưởng lớn tới kinh tế thơng qua vai trị: - Ngân hàng thương mại nơi tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội để cung cấp cho nhu cầu kinh tế, qua chuyển tiền thành tư để đầu tư phát triển sản xuất, tăng cường hiệu hoạt động tiền vốn - Hoạt động Ngân hàng thương mại góp phần tăng cường hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp qua góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng thương mại với vị trung gian tài thực chức cầu nối cung cầu vốn thị trường tiền tệ góp phần thúc đẩy nhanh hoạt động kinh tế, đem lại thuận lợi cho hoạt động cá nhân tổ chức Ngược lại với cá nhân tổ chức dư thừa vốn yên tâm đem gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng địa bảo quản tiền vốn cách an toàn hiệu tốt Khách hàng yên tâm an toàn khả sinh lời đồng vốn rút tiền vào thời điểm mong muốn Có thể lãi suất mà ngân hàng trả cho khách thấp so với việc đầu tư tiền vốn vào lĩnh vực như: mua cổ phiếu, đầu tư vào kinh doanh xét hệ số an toàn việc gửi tiền vào ngân hàng có hệ cao Thêm vào dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng như: chuyển tiền, toán hộ, dịch vụ tư vấn điều kiện thuận lợi cho khách hàng hoạt động kinh doanh - Ngân hàng thương mại thơng qua hoạt động góp phần vào việc thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia như: ổn định Mai Thị Thanh Thuỷ - E3- Văn II Luận văn tốt nghiệp giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc làm cao, ổn định lãi suất, ổn định thị trường tài chính, thị trường ngoại hối, ổn định tăng trưởng kinh tế - Ngân hàng thương mại hoạt động thực việc phân bổ vốn vùng qua tạo điều kiện cho việc phát triển kinh tế đồng vùng khác quốc gia - Ngân hàng thương mại cầu nối kinh tế nước giới, tạo điều kiện cho việc hoà nhập kinh tế nước với kinh tế khu vực kinh tế giới Chính từ mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế mà kinh tế nước có thâm nhập vào thị trường quốc tế đồng thời tăng cường khả cạnh tranh với nước khác giới 1.4 Các loại hình Căn vào nhiều hình thức khác mà người ta phân chia thành loại Ngân hàng Thương mại khác nhau: - Dựa tiêu thức sở hữu, người ta phân biệt Ngân hàng Thương mại công Ngân hàng Thương mại tư - Căn vào tiêu thức quốc tịch, người ta chia thành Ngân hàng Thương mại xứ Ngân hàng Thương mại nước - Dựa tiêu thức quan cấp giấy phép hoạt động, người ta phân biệt ngân hàng thương mại toàn quốc ngân hàng thương mại địa phương - Căn vào tiêu thức số lượng chi nhánh người ta phân biệt Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại mạng lưới Tóm lại: Ngồi cách phân biệt thường dùng để xem xét loại hình ngân hàng thương mại, số nước giới cịn có cách phân biệt khác như: vào tiêu thức doanh số hoạt động, vào Mai Thị Thanh Thuỷ - E3- Văn II Luận văn tốt nghiệp tiêu thức chun mơn hố hoạt động tín dụng để đánh giá xem xét loại hình ngân hàng thương mại II HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Hoạt động huy động vốn 1.1 Huy động vốn nhàn rỗi xã hội Đây nguồn vốn quan trọng Ngân hàng Thương mại Nó huy động thơng qua hình thức sau: 1.1.1 Các khoản tiền gửi khách hàng - Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Đây khoản tiền gửi lớn ngân hàng Thông thường người gửi tiết kiệm nhận sổ nhỏ nhân viên ngân hàng xác định toàn số tiền rút ra,gửi thêm, số tiền lãi Khách hàng tất dân cư có khoản tiền nhàn rỗi tạm thời chưa có nhu cầu sử dụng, gửi vào ngân hàng nhằm tìm kiếm khoản tiền lãi - Tiền ký gửi: Đây khoản tiền mà khách hàng đem ký gửi vào ngân hàng.Việc sử dụng khoản tiền ký gửi thực thông qua thoả thuận khách hàng ngân hàng Lịch sử phát triển ngành ngân hàng cho thấy hình thức ban đầu hoạt động ngân hàng việc bảo quản đồng tiền vàng cho khách hàng Người chủ phải bảo đảm trả lại đồng tiền mà họ chuyển giao bảo quản Trong trường hợp người chủ tiến hành nghiệp vụ cho vay đồng tiền nhận bảo quản khơng thể thu lợi nhuận để trả lợi tức cho người gửi tiền Cùng với phát triển xã hội tạo điều kiện cho người bảo quản sử dụng đồng tiền người gửi tiền khơng u cầu phải trả lại Mai Thị Thanh Thuỷ - E3- Văn II Luận văn tốt nghiệp đồng tiền họ gửi mà yêu cầu trả lại giá trị tiền mà họ gửi Chỉ xuất khả sử dụng số tiền vay mượn để cấp tín dụng thu lợi tức trả lãi cho người gửi tiền 1.1.2 Vốn vay tổ chức tài tín dụng Các Ngân hàng thương mại thu hút vốn cách vay tổ chức tài tín dụng Đối với ngân hàng nước phát triển có quan hệ rộng khắp nguồn vốn nguồn vốn vay thường xuyên quan trọng Nguồn vốn vay mượn trở thành nguồn vốn quan trọng ngân hàng năm qua Trong hoạt động quan hệ quốc tế, việc vay mượn từ tổ chức tín dụng quốc tế cung cấp cho ngân hàng nguồn vốn quan trọng Tuy nhiên quốc gia phát triển, ngân hàng thương mại thường có quan hệ quốc tế hạn hẹp, việc thu hút nguồn vốn nhiều hạn chế thường huy động theo chương trình dự án quốc tế 1.2 Nguồn vốn vay từ ngân hàng trung ương Ngân hàng trung ương cấp tín dụng cho ngân hàng thương mại nhiều hình thức cho vay, mua bán, chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá cuả ngân hàng thương mại Vốn hình thành từ nguồn đảm bảo cho khả toán ngân hàng thương mại 1.3 Nguồn vốn điều hoà hệ thống Các ngân hàng thương mại có nhiều chi nhánh nằm địa bàn khác nên luôn xuất tình trạng thừa vốn thiếu vốn chi nhánh hệ thống Sở dĩ xuất tình trạng địa bàn có điều kiện kinh tế-xã hội khác có tác động mạnh mẽ đến nguồn vốn khả sử dụng vốn chi nhánh Để giải tình trạng ngân hàng thương mại sở tài Mai Thị Thanh Thuỷ - E3- Văn II Luận văn tốt nghiệp thực việc điều hoà nguồn vốn hệ thống Chính nguồn vốn điều hồ hệ thống nguồn vốn quan trọng, giúp cho ngân hàng mở rộng hoạt động thị trường làm tăng lợi nhuận ngân hàng Sử dụng khai thác nguồn vốn 2.1 Hoạt động cho vay Hướng chủ yếu sử dụng khai thác nguồn vốn Ngân hàng thương mại cho vay Hoạt động cho vay phân loại nhiều cách như: Mục đích, thời hạn, hình thức đảm bảo, phương pháp hoàn trả nguồn gốc khách hàng - Căn theo hình thức bảo đảm khoản mục tín dụng chia thành: + Cho vay có bảo đảm: hoạt động quan trọng ngân hàng Cho vay có bảo đảm hình thức cho vay có cầm giữ vật chấp cụ thể Vật chấp bao gồm nhiều loại khác như: bất động sản, máy móc thiết bị, biên nhận ký gửi hàng hoá, cổ phiếu Yêu cầu vật chấp bán Lý thực tế đòi hỏi khoản cho vay phải đảm bảo nhằm tạo điều kiện để ngân hàng giảm bớt rủi ro, mát trường hợp người vay không muốn trả nợ đến hẹn Sự bảo đảm yêu cầu bắt buộc có khoản vay lý yếu mặt tài người vay, yếu biểu thơng qua vài yếu tố bao gồm nợ nần chồng chất, quản lý yếu lợi nhuận thấp Trong điều kiện tài người vay tạo uy tín việc chấp tài sản Cho vay có bảo đảm tạo tâm lý yên tâm cho ngân hàng Khi người vay đem cầm cố tài sản mang quyền sở hữu họ có ý thức hồn trả nợ Kỳ Mai Thị Thanh Thuỷ - E3- Văn II Luận văn tốt nghiệp hạn khoản vay ảnh hưởng đến việc khoản vay có cần bảo đảm hay không Khi kỳ hạn cho vay dài, rủi ro việc khơng hồn trả tăng lên khoản cho vay cần có bảo đảm Khách hàng khơng có khả trả nợ khơng có người bảo đảm trả thay đến hạn tài sản cầm cố, chấp động sản bất động sản + Cho vay khơng bảo đảm: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung Khác với cho vay bảo đảm, cho vay khơng bảo đảm dựa tính liêm khiết tình hình tài người vay lợi tức tương lai tình hình trả nợ trước Trong hoạt động ngân hàng số khoản vay lớn thực dựa sở không bảo đảm Một số công ty ngân hàng xem người vay chủ yếu, nhiều trường hợp họ hưởng lãi suất ưu đãi không cần bảo đảm Những công ty có danh tiếng thị trường, có cách quản lý hiệu quả, có sản phẩm dịch vụ thị trường chấp nhận, có lợi nhuận ổn định với tình hình tài vững mạnh Họ sẵn sàng cung cấp cho ngân hàng báo cáo tài để ngân hàng nắm rõ tình hình tài tiến họ để ngân hàng cung cấp khoản cho vay không đảm bảo Các doanh nghiệp đơn vị vay không cần bảo đảm, nhiều tác nhân hưởng đặc quyền Những người có nhà riêng, có cơng ăn việc làm ổn định, hoạt động công sở Mai Thị Thanh Thuỷ - E3- Văn II Luận văn tốt nghiệp - Căn theo phương pháp hoàn trả khoản mục tín dụng phân chia thành: + Các khoản cho vay hoàn trả lần: Những khoản cho vay hoàn trả lần thường khoản cho vay thẳng, nghĩa hợp đồng yêu cầu trả vốn lần vào thời gian đáo hạn cuối Những khoản lãi trả vào thời điểm khác trả đáo hạn Đối với khoản cho vay hoàn trả lần, việc hoàn trả đáo hạn trở thành gánh nặng khách hàng Những khoản cho vay hoàn trả lần thường khoản cho vay ngắn hạn +Các khoản cho vay hoàn trả nhiều lần: Cho vay hoàn trả nhiều lần địi hỏi người vay phải hồn trả theo thời điểm định Cho vay hoàn trả nhiều lần thực theo nguyên tắc trả dần suốt kỳ hạn thực hợp đồng Nhờ việc hồn trả khơng trở thành gánh nặng lớn người vay trường hợp toàn khoản vay trả lần Đối với nhiều người có khoản cho vay hồn trả nhiều lần, ví dụ khoản trả góp đóng vai trị phương tiện tích luỹ Nó làm tăng hiệu sử dụng vốn - Căn theo kỳ hạn khoản mục tín dụng phân chia thành: + Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân.Cho vay theo u cầu khoản vay khơng có kỳ hạn định phải trả khách hàng có yêu cầu vào lúc Cho vay theo yêu cầu người vay vào vị linh hoạt trả nợ thời gian ngắn Mai Thị Thanh Thuỷ - E3- Văn II Luận văn tốt nghiệp Những khoản cho vay ngắn hạn thường sử dụng rộng rãi việc tài trợ mang tính thời vụ vốn chuyển tài trợ tạm thời cho hoạt động sản xuất kinh doanh + Cho vay trung hạn: Theo quy định NHNN Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh + Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên tới 20 - 30 năm, số trường hợp cá biệt lên đến 40 năm Tín dụng dài hạn loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có qui mơ lớn, xây dựng xí nghiệp Nghiệp vụ truyền thống NHTM cho vay ngắn hạn, từ năm 1970 trở lại NHTM chuyển sang kinh doanh tổng hợp nội dung đổi nâng cao tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng số dư nợ ngân hàng Khách hàng thường ưa chuộng khoản tín dụng trung dài hạn số lý do: Thứ nhất: Đối với khoản vay trung dài hạn khách hàng yên tâm thời gian sử dụngđồng vốn sản xuất kinh doanh Thứ hai: Các khoản vay trung dài hạn thường thuận tiện khoản vay ngắn hạn Thứ ba: Các khoản vay trung dài hạn dễ dàng thực so với hình thức tài trợ khác như: phát hành cổ phiếu , trái phiếu Mai Thị Thanh Thuỷ - E3- Văn II