Luận văn Thạc sĩ Quản lý kinh tế: Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á châu - Chi nhánh Kon Tum

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYÊN THÁI QN QUAN TRI RUI RO TÍN DỤNG ĐĨI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHAN A CHAU - CHI NHANH KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUAN TRI KINH DOANH Mã số: 34 01 01 Người hướng dẫn khoa học: GS.TS NGUYÊN TRƯỜNG SƠN Đà Nẵng - Nim 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bồ bắt kỳ cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thái Quân MỤC LỤC perenne RRR WW RO MO DAU ” Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu: Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4, Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cầu luận văn Tổng quan tải liệu nghiên cứu: CHƯƠNG TONG QUAN VE QUAN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Tin dung 1.1.2 Rui ro tin dung 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 1.2 QUAN TRI RUI RO TIN DUNG 8 Al 18 so " 21 1.2.1 Khái niệm 21 1.2.2 Mục tiêu nhiệm vụ công tác quản lý rủi ro 21 1.3 NOI DUNG QUAN TRI RUI RO TIN DUNG 1.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 1.3.2 Đánh giá đo lường rủi ro tín dụng, 1.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 1.3.4 Tài trợ rủi ro tín dung cho vay a 22 “ —.30 seo] 1⁄4 ĐẶC ĐIÊM TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ TÁC ĐỘNG CỦA NÓ ĐỀN RỦI RO TÍN DỤNG 2sscxseseece KẾT LUẬN CHƯƠNG I 32 34 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI ACB KON TUM 35 2.1 GIGI THIEU VE ACB KON TUM 2.1.1 Giới thiệu ACB « 2.12 Giới thiệu ACB Kon Tum s « 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ACB Kon Tum 2.2 KET QUA HOAT DONG CHO VAY ĐÓI VỚI KHÁCH NHÂN TAI ACB KON TUM GIAI DOAN (2016-2018) 35 35 36 38 HÀNG CÁ 40 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ACB Kon Tum: 40 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu khách hàng cá nhân ACB Kon Tum 2.2.3 Phân quản trị rủi ro tín dung ACB Kon Tum .46 2.3 THUC TRANG CONG TAC QUAN TRI RUI RO TRONG CHO VAY ĐÓI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI ACB KON TUM 49 2.3.1 Công tác nhận diện rủi ro 49 2.3.2 Cơng tác đo lường rủi ro tín dụng .54 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng -+-2s-scsccce 57 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro tín dụng seo 2.4 DANH GIÁ CHUNG VE CONG TAC QUAN TRI RUI RO TiN DUNG TRONG CHO VAY KHACH HANG CA NHAN TAI ACB KON TUM 69 2.4.1 Két qua dat duge 69 2.4.2 Những hạn chế công tác quản trị rủi ro nguyên nhân .71 2.4.3 Những nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng ACB Kon Tum thời gian qua TA KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUAN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐĨI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI ACB KON TUM 78 3.1 DINH HUONG HOAT DONG CHO VAY VA MUC TIEU QUAN TRI RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TAI ACB KON TUM GIAI 'ĐOẠN 2020 ~ 2025 veces TB 3.1.1 Căn thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ACB Kon Tum 78 3.12 Căn Định hướng phát triển sách quản trị rủi ro tín dụng 78 3.2 MỘT SĨ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỀ HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐÓI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI ACB KON TUM 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dang ii 10 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro 3.2.3 Hoan thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro KET LUẬN CHƯƠNG S1 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 81 h sss 84 "—.102 106 107 DANH MỤC CÁC CHU VIET TAT NHNN NHTM TMCP ACB ACB Kon Tum XHTD Qspp TSBD RRTD QTRRTD KHCN cBTD cBTD cic : Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương Mại : Thương mại Cô phần : Ngân hàng Thương mại cổ phần A Chau : Ngân hàng TMCP Á Châu Chỉ nhánh Kon Tum hạng tín dụng : Quyền sử dụng đất : Tài san bao dam : Rui ro tin dung : Quản trị rủi ro tin dung : Khách hàng cá nhân : Cán tín dụng, : Cán thẩm định : Trung tâm thơng tin tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIÊU Số hiệu Tên bảng Trang bảng 2.1. | Tình hình thu nhập - phí giai doan 2016 — 2108 40 go | Cơ su dư nợ cho vay theo đôi tượng khách hàng giải đoạn | 2016 -2018 33 _ | TY tong dưng KHCN phân theo thời hạn vay giai đoạn " 2016 ~2018 2a — | CƠ cẫu đư nợ KHCN phân theo mục đích vay giả đoạn 2016 - 2018 23 | Cơcẫu nợ hạn tín dụng cá nhân giai doan 2016 - 2018 | 44 2ø _ | Dưng hạn, nợ xẫu phân theo mục đích vay giaiđoạn |, 2016 - 2018 2.7 | Bang đánh giá tiêu chí đặc thù sản phẩm KHCN 50 2.8 | Bảng chấm điểm xếp hạng phân loại nợ 56 2.9 _ | Tỷ lệ khấu trừ loại tài sản 66 2.10 | Bảng trích lập quỹ dự phịng từ năm 2016 - 2018 68 3.1 | Nguồn rủi ro môi trường kinh doanh 82 3.2 | Nguồn rủi ro xuất phát từ phía khách hàng 83 3.3 | Nguồn rủi ro xuất phát từ phía ngân hàng 84 3.4 | Đánh giá TSBĐ 86 3.5 | Bảng kết hợp kết xếp hạng tín dụng va TSBD 87 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỎ THỊ Số hiệu bình Tên hình 2.1 | 2.2 | 23 | 3.4 _ | Cơ cấu tơ Tình hình Tinh hinh Quy tinh nhánh 3.5 _| Quy tinh nhánh chức máy quản lý ACB huy động vôn tai ACB Kon Tum dung cho vay tai ACB Kon Tum thm dink tin dung KHCN thuộc Trang Kon Tum 2016-2018 | 2016 - 2018 | hạn mức Chỉ thẩm dink in dung KHCN vượt hạn mức Chỉ | 37 39 39 | MỞ DAU Tính cấp thiết để tài “Trên thực tế, rủi ro ngân hàng có thê xuất tai tat nghiệp vụ ngân hàng như: tiền gửi, tín dụng, tốn, ngoại tệ, đầu tư Trong tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng nghiệp vụ tiềm ân rủi ro lớn.Quay lại năm trước 2015, ngân hàng tranh đua cho vay Tập đồn, Tổng cơng ty, Doanh nghiệp với số tiền cho vay từ hàng trăm tới hàng nghìn tỷ đồng, kèm với vơ vàn rủi ro thường trực xảy bắt lúc Cụ thể vụ sụp độ ơng lớn như: ViNaShin, Tập đồn giấy Tân Mãi đem đến hồi chuông cảnh tỉnh cho ngân hàng Đứng trước tinh hình đó, vài năm trở lại ngân hàng ngày tập trung trọng dịch vụ ngân hàng bán lẻ mà cụ thể cho vay khách hàng cá nhân, hộ gia đình Cho vay khách hàng cá nhân thị trường tiềm đề ngân hàng thương mại khai thác thị trường cạnh tranh ngân hàng thương mại Mở rộng, phát triển dịch vụ bán lẻ mà cụ thé tín dụng khách hàng cá nhân đem lại cho ngân hàng lợi nhuận cao xu hướng tắt yếu hoạt động tiềm ẩn rủi ro lớn có khả tác động xấu đến ngân hàng khơng kiểm sốt chặt chẽ Tuy quy mô khoản vay cá nhân nhỏ số lượng khoản vay lớn; khách hàng cá nhân đa dạng, phức tạp; thơng tin tài khách hàng cá nhân không rõ ràng, minh bạch báo cáo tài doanh nghiệp Với đặc thù tín dụng khách hàng cá nhân, đặt yêu cầu phải kết hợp cách chặt chẽ việc mở rộng với việc quản trị rủi ro Dé ton phát triển cách có hiệu quả, Ngân hàng để nhiều giải pháp để vượt qua thách thức đó, giải pháp tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân nhằm hạn chế đến mức thấp nguy gây rủi ro giải pháp trọng Tại ACB Kon Tum, tỷ lệ cho vay khách hàng cá nhân chiếm gần 90% tổng dư nợ tồn nhánh, xếp thứ hai nhóm NHTM cổ phần tư nhân địa bàn Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay KHCN năm 2016 2,3%, năm 2017 2,1%, năm 2018 2,2%, dù nằm tỷ lệ cho phép NHNN (