Luận văn tốt nghiệp giải pháp nâng cao chất lượng quan hệ tín dụng tại ngân hàng công thương hoàn kiếm

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời nói đầu Nhiệm vụ phát triển kinh tế đất nớc nhu cầu sống quốc gia, đặc biệt nớc có kinh tế xuất phát điểm thấp nh nớc ta Đồng thời, phát triển kinh tế nhu cầu cấp bách để nhanh chóng ®a nỊn kinh tÕ níc nhµ hoµ nhËp vµo nỊn kinh tÕ thÕ giíi theo xu híng chung cđa thêi đại Thực đờng lối đổi Đảng CSVN, kinh tế nớc ta phát triển theo kinh tế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định hớng xà hội chủ nghĩa Qua 10 năm xây dựng trởng thành, phải khắc phục nhiều khó khăn trở ngại cạnh tranh gay gắt chế thị trờng, NHTM đà cố gắng vơn lên ngày khẳng định vị công đổi kinh tế đất nớc, bớc hoà nhập với Ngân hàng nớc khu vực giới Với chức kinh doanh tiền tệ tín dụng thực nghiệp vụ ngân hàng, NHTM nhiều hình thức huy động vốn đà thu hút nguồn vốn to lớn tầng lớp dân c, tổ chức kinh tế vay đầu t vào thành phần kinh tế, phục vụ sản xuất kinh doanh Hoạt động có hiệu NHTM năm qua đà góp phần quan trọng kiềm chế kiểm soát lạm phát, ổn định lu thông tiền tệ, thúc đẩy sản xuất phát triển tăng trởng cao, tạo công ăn việc làm cải thiện đời sống nhân dân Tuy nhiên, chế thị trờng với tác động thờng xuyên quy luật giá trị, quy luật cung cầu quy luật cạnh tranh, đồng thời hệ thống pháp luật nớc ta cha hoàn chỉnh, quản lý nhà nớc hiệu quả, đội ngũ công chức đợc đào tạo có hệ thống để sớm thích nghi với môi trờng ít, đà khiến cho sản xuất kinh doanh nhiều đơn vị bị thua lỗ Hoạt động bối cảnh đó, chất lợng hiệu công tác tín dụng NHTM cha cao, tình trạng nợ hạn khó đòi có xu hớng phát sinh, phát triển Với nhận định nh với giúp đỡ, bảo tận tình PGS TS Nguyễn Văn Nam Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm, đặc biệt phòng Kinh doanh, em đà nhận thấy nhiều vấn đề cần quan tâm nghiệp vụ tín dụng Chính em đà chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng quan hệ tín dụng Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm cho chuyên đề tốt nghiệp Nội dung khoá luận gồm ba chơng: Sinh viên Vũ Ngọc Mai - Lớp Ngân hàng 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chơng I : Vấn đề chất lợng quan hệ tín dụng tồn phát triển NHTM Chơng II : Thực trạng chất lợng quan hệ tín dụng NHCT khu vực Hoàn Kiếm Chơng III : Một số kiến nghị nhằm cải thiện chất lợng quan tín dụng ngân hàng khách hàng Do sù h¹n chÕ vỊ kiÕn thøc, kinh nghiƯm thùc tế, thời gian thông tin cần thiết nh tính phức tạp đề tài nghiên cứu viết không tránh khỏi thiếu sót, mong đợc bảo, đóng góp ý kiến thầy cô quan tâm tới vấn đề Sinh viên Vũ Ngọc Mai - Lớp Ngân hàng 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chơng I : Vấn đề chất lợng quan hệ tín dụng tồn phát triển NHTM Đ1.Chất lợng quan hệ tín dụng ngân hàng Sự đòi hỏi khách quan kinh tế thị trờng 1.1 Chất lợng hoạt động phát triển kinh tế thị trờng Cơ chế thị trờng với gắt gao quy luật tồn phát huy tác dụng dòi hỏi họat động phải có chất lợng Chỉ có hoạt động có chất lợng trì tồn Những hoạt động yếu kém, gian trá thờng xuyên bị thị trờng đào thải cách không khoan nhợng Chất lợng hoạt động đòi hỏi khách quan kinh tế thị trờng chất lợng hoạt động quy luật đào thải lại yếu tố đóng góp lớn vào ổn định phát triển kinh tế xà hội, để trình lại đòi hỏi mức độ chất lợng hoạt động cao Ngày nay, ngời ta không đơn quan tâm đến nội dung chất lợng hoạt động, ngời ta đà quan tâm đến vấn đề phơng pháp để đa vấn đề chất lợng vào hệ thống hoàn chỉnh 1.2 Ngân hàng thơng mại(NHTM) mối quan hệ với kinh tế Trong quan niệm trớc ngân hàng thờng đợc đánh giá nh quan thực trình phân phối phát sinh tuý, vai trò thờng nặng nề quản lý Song thực tế ngân hàng - đặc biệt NHTM - sản phẩm tất yếu kinh tế hàng hoá Tuy đời muộn song đà nhanh chóng giữ vị trí tiên phong, chủ chốt trình phát triển sản xuất lu thông hàng hoá, đặc biệt điều thể rõ nét chế thị truờng Theo đó, sản phẩm ngời phục vụ đắc lực cho kinh tÕ thÞ trêng Thùc tÕ cho thÊy r»ng mét kinh tế đại, đầu t muốn đợc đảm bảo chắn đem lại hiệu kinh tế cao cần có đảm bảo NHTM Sinh viên Vũ Ngọc Mai - Lớp Ngân hàng 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp NHTM đợc chia nhiều loại hình khác song dù loại hình có đặc điểm, tính chất hoạt động cụ thể khác nhng NHTM hoạt động theo nghiệp vụ sau đây: - Nghiệp vụ nợ (huy động vốn) : Thông qua hoạt động tín dụng huy động, NHTM tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất kinh doanh đơn vị, tổ chức kinh tế tầng lớp dân c Mặt khác, NHTM thực nghiệp vụ cách vay Ngân hàng Nhà nớc, nớc tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, uỷ thác đầu t Nhà níc vµ níc ngoµi - NghiƯp vơ cã (sư dơng vốn) : NHTM cho vay đầu t sở nguồn vốn đà huy động đợc dới dạng nh : cho vay với thành phần kinh tế, tổ chức, tầng lớp dân c phục vụ sản xuất kinh doanh dịch vụ, thùc hiƯn nghiƯp vơ chøng kho¸n cã gi¸, tham gia hoạt động hùn vốn liên doanh, liên kết - Nghiệp vụ trung gian : Các NHTM thực nhiều nghiệp vụ nh: toán hộ khách hàng, dịch vụ t vấn, dịch vụ chuyển tiền, bảo quản hộ Theo đó, ta thấy NHTM có chức nh sau, mà qua việc thực chúng NHTM ®· thĨ hiƯn rÊt râ mèi quan hƯ mËt thiÕt kinh tế : - Chức làm trung gian tín dụng - Chức làm trung gian toán - Chức tạo tiền Do mối quan hệ mật thiết nói trên, xem xét hoạt động NHTM ta tách rời kinh tế Trong thời gian qua, việc đa dạng hoá loại hình ngân hàng đà đợc thực nhằm đáp ứng yêu cầu kinh tế thị trờng, mở rộng thị trờng vốn phát triển dịch vụ ngân hàng Việt Nam, đồng thời mở réng quan hƯ tµi chÝnh tiỊn tƯ níc ta víi nớc Riêng thành phố Hà Nội, mạng lới NHTM đà tăng lên đáng kể, khoảng 50.000 dân có chi nhánh ngân hàng phục vụ Các NHTM, trớc hết NHTM Quốc doanh từ chỗ thụ động ®éc qun nỊn kinh tÕ bao cÊp ®· bíc vào môi trờng hoạt động mới, chấp nhận cạnh tranh, không ngừng mở rộng, cải tiến nâng cao chất lợng công tác dịch vụ Sinh viên Vũ Ngọc Mai - Lớp Ngân hàng 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.3 Tín dụng ngân hàng cần thiết chất lợng quan hệ tín dụng 1.3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng NHTM tổ chức tín dụng khác với nhà doanh nghiệp, cá nhân Đây phạm trù kinh tế thuộc sản xuất hàng hoá, tồn phát triển với tồn phát triển sản xuất hàng hoá Đồng thời, thông qua hoạt động tín dụng mâu thuẫn nhu cầu tiết kiệm nhu cầu đầu t đợc giải cách thoả đáng làm cho thành phần kinh tế xà hội phát huy tối đa tiềm sẵn có, phục vụ cho nghiệp phát triển chung đất nớc 1.3.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế xu hớng tự hoá, ngân hàng phải luôn nghiên cứu để đa hình thức tín dụng khác để đáp ứng cách tốt nhu cầu trình tái sản xuất, từ đa dạng hoá danh mục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận, thực phân tán rủi ro Dựa váo tiêu thức khác tín dụng ngân hàng đợc phân loại thành: Căn vào mục đích sử dụng : Cho vay sản xuất lu thông hàng hoá: loại tín dụng vốn lu động cố định, tài trợ cho sản xuất, mua bán hàng hoá Cho vay tiêu dùng: loại cho vay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân nh mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày ngân hàng thực cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng Cho vay đầu t xuất, nhập khẩu: Phục vụ cho quan hệ sản xuất mua bán, toán qua hoạt động xuất nhập Căn vào tài sản chấp Cho vay có tài sản chấp: Ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khách hàng - Cho vay cầm cố: việc ngân hàng vào tài sản khách hàng mang đén cầm cố ngân hàng Tài sản khách hàng ngân hàng bảo quản suốt thời gian cầm cố, khách hàng không đợc sử dụng, nhợng bán, cho thuê Sinh viên Vũ Ngọc Mai - Lớp Ngân hàng 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Cho vay chấp: ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo khả trả nợ khách hàng Tài sản không cần mang đến ngân hàng, khách hàng có quyền sử dụng nhng không đợc bán cho thuê Cho vay tài sản chấp (tín chấp): Ngân hàng cho vay sở tin tởng khách hàng, tài sản chấp uy tín, danh dự khách hàng Ngoài có hình thức cho vay thông qua việc bảo lÃnh tín chấp tổ chức đoàn thể kinh tế trị- xà hội cho cá nhân, hộ nghèo vay vốn Căn vào hình thái giá trị tín dụng Cho vay tiền: loại cho vay mà hình thức giá trị tín dụng đợc cung cấp tiền nh tín dơng theo thêi vơ, tÝn dơng tr¶ gãp  Cho vay tài sản: phổ biến tài trợ thuê mua Căn vào xuất xứ tín dụng Cho vay trực tiếp: ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho khách hàng khách hàng trực tiếp trả lÃi, gốc cho ngân hàng Cho vay gián tiếp: khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh lại thời hạn toán Căn vào thời hạn cho vay Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn không 12 tháng, đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh chi tiêu ngắn hạn cá nhân Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng 60 tháng Mục đích vay vốn để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá sản xuất, đổi quy trình công nghệ xây dựng công trình loại nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời hạn 60 tháng, với mục đích sửa chữa, xây dựng bản, đầu t bất động sản , thời hạn thu hồi vốn dài 1.3.3 Vai trò tín dụng ngân hàng Sinh viên Vũ Ngọc Mai - Lớp Ngân hàng 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Với tính chất phạm trù kinh tế, vai trò tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế đợc thể qua mét sè néi dung chđ u sau:  Vai trß lĩnh vực sản xuất hàng hoá kinh doanh dịch vụ Chức tín dụng ngân hàng thực quy trình huy động tập trung phân phối lại vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế nguyên tắc có hoàn trả có lÃi Do đó, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi xà hội đợc huy động phân phối cho nhu cầu cần thiết trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Những nguồn không bao gồm nguồn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi sản xt kinh doanh cđa c¸c doanh nghiƯp, c¸c tỉ chøc kinh tế, dân c mà nguồn vốn dự trữ cha dùng đến ngân sách Nhà nớc, từ hình thành nên nguồn vốn ngân hàng, sở tiến hành phân phối nguồn vốn cách có kế hoạch, đáp ứng nhu cầu trình tái sản xuất mở rộng Quá trình phân phối thông qua hai lần : phân phối lần đầu phân phối lại tín dụng phân phối lần đầu thông qua lợi tức, chiếm tỷ trọng nhỏ thu nhập quốc dân Việc tập trung phân phối vốn có quan hệ mật thiết tác động ảnh hởng lẫn Yêú tố cạnh tranh gắn liền với tồn kinh tế thị trờng, đóng vai trò chất xúc tác mạnh mẽ thúc đẩy phát triển trình sản xuất Trong cạnh tranh, doanh nghiệp tiếp tục tồn phát triển bị thua lỗ kéo dài dẫn đến phá sản Do đó, hoạt động kinh doanh, ngân hàng cần phải tìm hiểu thực trạng, dự đoán tình hình nhằm định đắn việc đầu t vốn, đảm bảo an toàn vốn, ngăn chặn tình trạng không thu hồi đợc vốn lÃi Việc xác lập chữ tín kinh doanh ngân hàng yếu tố quan trọng nghiệp vụ tín dụng, điều phù hợp vào mối quan hệ đôi bên, khách hàng ngân hàng Vai trò lĩnh vực lu thông tiền tệ Tín dụng ngân hàng thay tiền mặt lu thông công cụ lu thông tín dụng, tiết kiệm đợc tiền mặt lu thông thông qua việc nhận trả tiền Đồng thời, tÝnh chÊt thêng xuyªn liªn tơc cđa viƯc cho vay thu hồi nợ ngân hàng, gắn liền với vận động gía trị vật t hàng hoá sản xuất lu thông đà tạo tiền đề kinh tế khách quan cho phép Nhà nớc thông qua hệ thống ngân hàng sử dụng công cụ lu thông tín dụng đóng vai trò phù hiệu giá trị, thay tiền vàng lu thông Nh đà tiết kiệm Sinh viên Vũ Ngọc Mai - Lớp Ngân hàng 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đáng kể lợng tiền mặt dùng vào việc lu thông tiết kiệm đợc chi phí lu thông Sự phát triển nghiệp vụ tín dụng đôi với việc mở rộng toán không dùng tiền mặt thông qua hệ thống ngân hàng đà tạo khả thực tế tiết kiệm dấu hiệu giá trị, nhờ vào chức tín dụng ngân hàng Ngoài ra, hoạt động tín dụng giúp nâng cao chất lợng tạo tiền ngân hàng, từ giúp mở rộng sản xuất kinh doanh xà hội Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc điều hoà lu thông tiền tệ Còn tồn sản xuất lu thông hàng hoá kinh tế quốc dân việc tổ chức lu thông ổn định tiền tệ kinh tế điều quan trọng thiếu đợc đòi hỏi khách quan Muốn ổn định tiền tệ phải thông qua hoạt động tín dụng, tạo điều kiện cho kinh tế phát triển nhanh chóng, có nghĩa tạo cho kinh tế lợng hàng hoá lớn thực việc cân đối tiền hàng Mặt khác, trình hoạt động tín dụng gắn liền với công tác toán không dùng tiền mặt đà giảm bớt khối lợng tiền mặt lu thông, góp phần ổn định lu thông tiền tệ Vai trò kiểm soát kinh tế Tín dụng ngân hàng thực chức phản ánh tổng hợp kiểm soát hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân Chức xuất phát từ mối quan hệ trực tiếp thờng xuyên tín dụng ngân hàng với trình sản xuất vận động toán nh việc quản lý tập trung thống công tác tín dụng, nhờ tín dụng ngân hàng phản ánh cách tổng hợp nhạy bén tình hình hoạt động kinh tế tài kinh tế quốc dân Nhà nớc có chc tổ chức quản lý kinh tế mối quan hệ kinh tế cần thiết phải đợc thực thông qua mặt hoạt động ngân hàng Trên sở Nhà nớc có biện pháp kịp thời phát huy cac nhân tố tích cực khắc phục tiêu cực xảy Quá trình phản ánh kiểm soát tín dụng ngân hàng hai mặt tách rời chức Một cách tiềm tàng, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng Song để biến chúng thành thực lại vấn đề khác hẳn Tuy nhiên, lại đòi hỏi phát triển kinh tế xà hội, mà khác, NHTM phải đảm đơng thực cách tổ chức mạng lới rộng khắp quan hệ tín dụng với chất lợng cao sở nhận thức đầy đủ tầm quan trọng Sinh viên Vũ Ngọc Mai - Lớp Ngân hàng 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đ2 Tiếp cận vấn đề chất lợng quan hệ tín dụng nhtM 2.1 Khái quát chất lợng quan hệ tín dụng Tín dụng vay mợn lợng giá trị với mục đích phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh tiêu dùng xà hội Xuất phát từ lợi ích mặt kinh tế hai bên nên chất lợng hiệu tín dụng phụ thuộc vào kết hoạt động kinh doanh hai bên Do tín dụng phạm trù mang tính tổng hợp nên đánh giá chất lợng quan hệ tín dụng hiệu kinh tế ta cần xét nhiều góc độ Chất lợng quan hệ tín dụng trớc tiên an toàn hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Xét hai phơng diện: huy động vốn sử dụng vốn, phải đảm bảo huy động tối đa nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi x· héi, ®ång thêi sư dơng ngn vèn ®ã mét cách hợp lý hiệu an toàn Vốn tín dụng ngân hàng phát cần đáp ứng cách kịp thời đầy đủ nhu cầu vốn cđa x· héi Sau mét thêi gian sư dơng nã đem lại lợi ích mặt kinh tế xà hội, cho thân ngời sử dụng vốn cho toàn kinh tế quốc dân - tiền đề cho việc hoàn trả thời hạn gốc lÃi tiền vay cho ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng đảm bảo an toµn vµ cã thĨ më réng ngn vèn dïng kinh doanh Thông thờng hiệu tín dụng đợc thể gia tăng số lợng chất lợng dịch vụ, đợc đánh giá việc thực hoàn trả tiền vay theo thời hạn trả vốn lÃi ngời vay lợi ích mà họ đạt đợc thông qua sử dụng tiền vay ngân hàng Về mặt nội dung chất lợng quan hệ tín dụng đợc biểu nh sau: Thực mục tiêu kinh tế, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển tạo điều kiện cho đơn vị vay vốn hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, thực đầy đủ nghĩa vụ ngân sách Nhà nớc Bảo đảm nguyên tắc tín dụng thu hồi đợc nợ hạn gốc lÃi từ kết hoạt động kinh doanh mang tiền vay mang lại, hạn chế nợ hạn khó đòi, ngăn ngừa rủi ro nguồn vốn ngân hàng Tăng vòng quay vốn tín dụng Bảo đảm hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu quả, có tích luỹ để tăng nguồn vốn tự có Sinh viên Vũ Ngọc Mai - Lớp Ngân hàng 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.2 Nhìn nhận chất lợng quan hệ tín dụng dới số góc độ Quản lý chất lợng quan hệ tín dụng cách đồng không bao gồm công tác kiểm tra, đánh giá, song dù cần phải có đánh giá đắn để đa kết luận thoả đáng có định hớng sáng suốt, điều chỉnh cần thiết cho mối quan hệ ngân hàng Nh vậy, vấn đề quan trọng sử dụng đánh giá để điều chỉnh kịp thời nhằm nâng cao tính thích nghi khẳng định nhạy cảm thị trờng NHTM 2.2.1 Nhìn nhận chất lợng quan hƯ tÝn dơng nh chÊt lỵng mét mèi quan hƯ kinh tÕ Ta biÕt r»ng : chÊt lỵng quan hƯ tÝn dơng cã ý nghÜa rÊt lín ®èi víi hoạt động kinh doanh NHTM, đóng vai trò quan trọng giúp ngân hàng đạt đợc mục tiêu mà doanh nghiệp phải vơn tới muốn tồn phát triển kinh tế thị trờng Nh vậy, tồn phát triển NHTM đặt đòi hỏi nhận thức chất lợng quan hệ tín dụng mà thiết lập với khách hàng kinh tế Cần phải có đánh giá đắn để đa kết luận thoả đáng có định hớng sáng suốt , điều chỉnh cần thiết cho mối quan hệ ngân hàng Đây vấn đề phức tạp tính nhạy cảm ®èi víi nỊn kinh tÕ cđa ho¹t ®éng tÝn dơng ngân hàng : Bất kỳ chấn động dinh tế trị xà hội gây ảnh hởng đến đòi hỏi phải có điều chỉnh linh hoạt Do vậy, vấn đề không dừng lại việc đánh giá xác đắn mà sử dụng vào điều chỉnh kịp thời nhằm nâng cao tính thích nghi khẳng định nhạy cảm thị trờng Mục ®Ých th× lín lao nh vËy song kiÕn thøc hạn chế nên tham vọng đa hệ thống đánh giá xếp loại hoàn chỉnh mà mạnh dạn xem xét chất lợng quan hệ tín dụng dới số góc độ Tín dụng vốn công việc đòi hỏi cao phụ thuộc nhiều vào khả ngời trực tiếp thực Những ý kiến dới mang tính chất bổ sung thêm vào hệ thống đánh giá sẵn có ngân hàng nói cán tÝn dơng - Díi gãc ®é kinh tÕ : Nh»m vào việc hạn chế rủi ro, bảo toàn vốn nâng cao lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ngân hàng Sinh viên Vũ Ngọc Mai - Lớp Ngân hµng 41A