Nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương hoàn kiếm

Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm LỜI NĨI ĐẦU Việt Nam giai đoạn cơng nghiệp hóa, đại hóa phát triển tồn diện cần thiết Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt, mang trọng trách kênh dẫn vốn kinh tế, công cụ điều tiết kinh tế vĩ mô Nhà nước, điều mà xem mạch máu quốc gia Sự hội nhập kinh tế đưa đến nhiều thuận lợi mang nhiều thách thức cho đất nước Hệ thống ngân hàng không ngoại lệ, phải cạnh tranh với tổ chức mạnh vốn, trình độ quản lý, khoa học cơng nghệ có bề dày kinh nghiệm việc đưa sản phẩm dịch vụ phong phú đa dạng Đứng trước thách thức này, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phải cố gắng nỗ lực không ngừng để tồn phát triển Hoạt động tín dụng hoạt động bản, mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Nó ln quan tâm đặc biệt ngân hàng để nhằm khẳng định vị trí thân hệ thống ngân hàng toàn kinh tế quốc dân Trải qua gần 20 năm hoạt động ngân hàng công thương Hồn Kiếm nhanh chóng xác lập ví trí thị trường qua hoạt động kinh doanh Dưới đạo định hướng đắn ngân hàng công thương, từ bắt đầu vào hoạt động, chi nhánh Hoàn Kiếm có bước phù hợp với xu phát triển chung đất nước Theo nguyên tắc đánh đổi rủi ro lợi nhuận hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao chứa đựng nhiều rủi ro Những rủi ro không ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng mà cịn tác động đến tồn kinh tế Có thể nói tín dụng xương hoạt động ngân hàng, để phát triển ngân hàng phải tìm cách nâng cao chất lượng tín dụng Đỗ Anh Tuấn Ngân hàng 45c Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm Với tính chất quan trọng em định chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm” làm chun đề thực tập tốt nghiệp Đề tài đánh giá phần chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh số năm qua Từ nêu lên số giải pháp, kiến nghị mong góp phần nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh cho phù hợp với thực tiễn xu hội nhập Kết cấu chuyên đề bao gồm chương: Chương I: Những vấn đề tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm số năm vừa qua Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm Và cuối em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến: Ban giám đốc, anh chị cán chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm tạo điều kiện hướng dẫn, bảo tận tình giúp đỡ em trình thực tập Các thầy cô giáo trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân đìu dắt, bảo em suốt trình học tập trường Xin gửi lời cảm ơn đến thầy Lục Diệu Toán, người trực tiếp hướng dẫn em suốt trình viết đề tài Tuy nhiên thời gian khơng dài, kiến thức nghiên cứu hạn chế nên đề tài khơng tránh khỏi sai sót Mong nhận trao đổi đóng góp thầy bạn để đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Đỗ Anh Tuấn Ngân hàng 45c Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Tín dụng ngân hàng Trước vào nghiên cứu tín dụng ngân hàng ta đề cập sơ qua ngân hàng thương mại(NHTM) Để đưa định nghĩa NHTM người ta thường dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trường Luật ngân hàng Pháp năm 1941 quy định:“ Được coi ngân hàng xí nghiệp sở hình thành nghề thường xun nhận cơng chúng hình thức kí thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng dịch vụ tài chính” Hay luật ngân hàng Ấn Độ năm 1950, bổ sung năm 1959 nêu:“Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay tài trợ đầu tư” Mặc dù cách thể khác nhau, song phân tích nội dung định nghĩa có chung tính chất, NHTM nhận tiền ký thác để sử dụng vào dịch vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ khác ngân hàng Hay nói cách ngắn gọn tương đối ngân hàng vay vay Ở Việt Nam, điều 20 luật tổ chức tín dụng quy định:“ Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo luật quy định khác luật pháp để thực kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán” Từ định nghĩa chung, theo tính chất mụ tiêu hoạt Đỗ Anh Tuấn Ngân hàng 45c Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm động, luật cịn rõ loại hình ngân hàng bao gồm: NHTM, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư,… Ngày nay, hoạt động tổ chức tài ngày phát triển số lượng quy mô, đa dạng phong phú, hoạt động đan xen Người ta phân biệt NHTM với tổ chức tài khác chỗ ngân hàng kinh doanh tiền gửi, chủ yếu tiền gửi khơng kỳ hạn Tuy nhiên, nói đến NHTM khơng thể khơng nhắc đến hoạt động tín dụng, nội dung chủ yếu hoạt động ngân hàng Theo tổng kết từ NHTM 70%-80% tổng thu NHTM bắt nguồn tưd hoạt động tín dụng Vậy tín dụng gì? a, Khái niệm chung tín dụng Mặc dù hoạt động tín dụng đời từ lâu người ta chưa thống định nghĩa đầy đủ tín dụng Khái niệm tín dụng có nguồn gốc từ thuật ngữ la tinh “credittum” có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Hiểu cách nơm na danh từ tín dụng dùng để số hành vi kinh tế, như: Bán chịu hàng hoá, cho vay chiết khấu, bảo lãnh, ký thác… Theo Mark “Tín dụng _ hình thái biểu tín nhiệm nhiều có khiến cho người giao cho người khác số tư hình thái hàng hố đánh giá thành số tiền định, số tiền phải trả lại thời hạn ấn định” Theo luật Ngân hàng nước, tín dụng định nghĩa là:“Cấu thành nghiệp vụ tín dụng hành động nào, qua người đưa hay hứa đưa vốn cho người khác dùng, cam kết chữ ký cho người đảm bảo, bảo chứng hay bảo lãnh có thu tiền” Cịn theo cách hiểu thơng thường, tín dụng mối quan hệ giao dịch hai chủ thể dựa nguyên tắc tin tưởng Trong bên chuyển giao tiền hay tài sản cho bên sử dụng thời gian Đỗ Anh Tuấn Ngân hàng 45c Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm định, đồng thời bên nhận tiền hay tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn thoả thuận Hay nói cách khác, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau hồn trả lại thời điểm định tương lai với lượng giá trị lớn hơn… Như vậy, dù đứng phương diện nào, hiểu tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh mối quan hệ sử dụng vốn lẫn qua tác nhân thể nhân kinh tế hàng hóa b, Khái niệm, đặc điểm tín dụng ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế hàng hóa, nhu cầu vốn xã hội ngày tăng tín dụng ngân hàng đời Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng, bên ngân hàng bên tác nhân thể nhân kinh tế Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường ln đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế cách linh hoạt kịp thời Thơng thường q trình vận động tín dụng ngân hàng trải qua giai đoạn: - Phân phối tín dụng hình thức cho vay - Sử dụng vốn q trình sản xuất - Hồn trả tín dụng Tín dụng ngân hàng thể ưu hẳn so với hình thức tín dụng khác dựa đặc điểm tín dụng ngân hàng Cụ thể là: - Huy động vốn cho vay thực hình thức tiền tệ Do nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng thơng qua hoạt động tín dụng thường lớn - Các ngân hàng đóng vai trị trung gian trình huy động vốn cho vay - Q trình vận động phát triển tín dụng ngân hàng độc lập Đỗ Anh Tuấn Ngân hàng 45c Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm tương vận động phát triển trình sản xuất Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng NHTM dựa số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an tồn khả sinh lời Các nguyên tắc cụ thể hoá qui định ngân hàng Nhà nước NHTM + Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) lãi với thời gian xác định: khoản tín dụng ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ khoản tiền gửi khách hàng khoản ngân hàng cho vay mượn Ngân hàng phải có trách nhiệm hồn trả gốc lãi cam kết Do vậy, ngân hàng yêu cầu người nhận tín dụng phải thực cam kết Đây điều kiện để ngân hàng tồn phát triển + Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích thỏa thuận với ngân hàng, không trái với qui định pháp luật qui định khác ngân hàng cấp Luật pháp qui định phạm vi hoạt cho ngân hàng Bên cạnh ngân hàng có mục đích phạm vi hoạt động riêng Mục đích tài trợ ghi hợp đồng tín dụng đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho hoạt động trái pháp luật việc tài trợ phù hợp với cương lĩnh ngân hàng + Ngân hàng tài trợ dựa phương án (hoặc dự án) có hiệu Thực nguyên tắc điều kiện để thực nguyên tắc thứ Phương án hoạt động có hiệu người vay minh chứng cho khả thu hồi vốn đầu tư có lãi để trả nợ ngân hàng Các khoản tài trợ ngân hàng phải gắn liền với việc hình thành tài sản người vay Trong trường hợp xét thấy an tồn, ngân hàng địi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo vay Phân loại tín dụng * Căn vào thời hạn cho vay - Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình tín dụng có thời gian 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đỗ Anh Tuấn Ngân hàng 45c Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Loại tín dụng chủ yếu sử dụng đầu tư mua sắm tài sản cố định(TSCĐ), cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh danh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn 60 tháng Tín dụng dài hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu dài hạn như: Xây dựng nhà ở, mua sắm trang thiết bị đại, có quy mơ lớn * Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất, lưu thơng hàng hóa - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu mua sắm * Căn vào đảm bảo cho vay - Tín dụng khơng đảm bảo( Tín chấp): Là loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng - Tín dụng có đảm bảo: Là loại tín dụng thực cho vay địi hỏi người cho vay phải có tài sản đảm bảo để cầm cố, chấp có bảo lãnh người thứ ba * Căn vào hình thái gía trị tín dụng - Tín dụng tiền: Là loại tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng cấp tiền - Tín dụng tài sản: Là loại tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng biểu tài sản NHTM, hình thức tín dụng chủ yếu hình thức tín dụng thuê mua (Leasing) * Căn vào phương pháp cho vay - Tín dụng trực tiếp: loại hình tín dụng mà người vay trực tiếp nhận tiền trực tiếp trả nợ tiền vay cho ngân hàng Đỗ Anh Tuấn Ngân hàng 45c Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm - Tín dụng gián tiếp: Là loại tín dụng mà quan hệ tín dụng có thơng qua người thứ ba * Căn vào phương pháp hoàn trả - Tín dụng trả góp: loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kỳ - Tín dụng phi trả góp: loại tín dụng mà khách hàng phải hồn trả vốn gốc lãi lần theo kỳ hạn thỏa thuận - T ín dụng hồn trả theo u cầu: loại tín dụng mà người vay hồn trả lúc có thu nhập Việc phân loại hình thức tín dụng kinh tế hiênh mang tính chất tương đối Thực tế, loại hình tín dụng khơng tách bạch mà chúng đan xen Tuy nhiên, việc phân loại tín dụng giúp cho việc nghiên cứu vận động vốn tín dụng loại hình cho vay sở để so sánh, đánh giá hiệu kinh tế chúng Vai trị tín dụng kinh tế thị trường Tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng phát triển kinh tế Nó thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển, góp phần đẩy nhanh q trình tái sản xuất mở rộng Tín dụng ngân hàng cơng cụ điều hịa lưu thơng tiền tệ, thơng qua điều tiết vĩ mơ kinh tế Tín dụng ngân hàng có chức huy động vốn tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sử dụng Cụ thể là: a, Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục ngày mở rộng Sự thiếu vốn trình xảy thường xun doanh nghiệp Chính q trình tập trung phân phối vốn, tín dụng ngân hàng huy động vốn tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng tất thành phần kinh tế dân cư thành nguồn vốn vay, góp phần tích lũy điều hịa vốn cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp bù đắp nhu cầu vốn tạm thời, giúp cho trình sản xuất kinh doanh liên tục Đỗ Anh Tuấn Ngân hàng 45c Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm b, Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế góp phần tạo nên cấu kinh tế hợp lý Trong môi trường cạnh tranh, chủ thể kinh doanh ln ln phải chủ động tìm kiếm thực nhiều biện pháp ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật, đổi cơng nghệ, tìm kiếm thị trường nhằm làm cho hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao Để thực việc địi hỏi phẩi có khối lượng lớn vốn Chính tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc di chuyển vốn từ ngành sang ngành khác có tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho việc thay đổi cấu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp toàn kinh tế Các nhà sản xuất kinh doanh dễ dàng chuyển từ ngành có lợi nhuận thấp sang ngành có lợi nhuận cao, tạo cho việc bình qn hóa tỷ suất lợi nhuận kinh tế nhằm hình thành nên cấu kinh tế hợp lý c, Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ đắc lực cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Bằng việc sử dụng lãi suất ưu đãi ngành kinh tế mũi nhọn ngành kinh tế phát triển cần thiết cho quốc kế dân sinh, tín dụng ngân hàng góp phàn thúc đẩy ngành kinh tế phát triển Mặt khác, với đặc trưng hồn trả vốn lẫn lãi, tín dụng ngân hàng giúp cho việc sử dụng vốn doanh nghiệp có hiệu Chính điều thể ưu việt tín dụng ngân hàng so với việc ngân sách đầu tư vào lĩnh vực đó, cấp vốn ngân sách người sử dụng thường quan tâm tới việc sử dụng vốn cách có hiệu lẽ nguồn vốn cấp phát mà khơng phải hồn trả Đỗ Anh Tuấn Ngân hàng 45c Nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng cơng thương Hồn Kiếm d, Tín dụng ngân hàng có vai trị định đến ổn định lưu thông tiền tệ Trong kinh tế thị trường, việc trọng phát triển lưu thơng hàng hóa phải ln gắn liền với việc ổn định lưu thơng tiền tệ Do tính ưu việt nó, tín dụng ngân hàng đóng vai trị quan trọng định đến ổn định lưu thông tiền tệ Trước hết ngân hàng kênh quan trọng để đưa tiền vào lưu thơng, có khả kiểm sốt khối lượng tiền lưu thông cho phù hợp với lưu thơng hàng hóa Nếu tín dụng ngân hàng thực cách có hiệu đảm bảo khối lượng tiền cung ứng phù hợp cho vay, ngân hàng đưa tiền vào lưu thông phù hợp với lượng hàng hóa thị trường Mặt khác, với chức tạo tiền, NHTM có khả mở rộng tiền gửi làm tăng khối lượng tiền lưu thơng Vì ngân hàng trung ương phải sử dụng cơng cụ sách tiền tệ để điều tiết hoạt động tín dụng NHTM tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, hạn mức tín dụng… e, Tín dụng ngân hàng cầu nối kinh tế nước với nước ngồi, thúc đẩy q trình mở rộng, tăng cường mối quan hệ hợp tác kinh tế khu vực giới Hiện nay, với xu hướng toàn cầu hóa, kinh tế quốc gia ln gắn liền với kinh tế giới Đầu tư vốn nước kinh doanh xuất nhập hang hóa hai lĩnh vực hợp tác thông dụng nước Vốn yếu tố định cho hợp tác này, ngân hàng với khả đặc biệt huy động vốn cung cấp vốn cho hoạt động kinh doanh, thơng qua góp phần mở rộng tăng cường mối quan hệ hợp tác kinh tế với nước Như vậy, với nước phát triển nước ta tín dụng ngân hàng đóng vai trị mở rộng sản xuất, nhập hàng hóa đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên đầu tư phát triển thành phần kinh tế góp phần vào nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Đỗ Anh Tuấn Ngân hàng 45c