m 1’||*Ú\ V ầ Fli 14T*iIp T| w* irit' ■ w \Ịl JII2IJ jpfja ■i Fv:*'-.■.1'■4?|/ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Quốc DÂN £ O K )© G C ĐẠỈHỌCKTQD t t t h ô n g t i n th v i e n p h ò n g m i ân án -Tư LIẸỤ HOÀNG MINH TÚ GIẢ| PHÁP Hố TRỢ DỌANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎTRONG VIỆC TIẾP CẬN NGUỒN VỐN VAY TẠI NGÂN HÀNG CỔNG THUUNG VIỆT NAM (NGHIÊN HỂN HÌNH TRNG HỢP NGÂN HÀNG CỒNGTHUUNG HỒN KIẾM) cứu C H U Y Ê N N G À N H : K IN H TẾ P H Ấ T TRlỂN LUẬNVĂNTHẠCSỸKINHTẾ N g i h n g d ẫ n k h o a h ọc: PGS.TS PHAM VĂN VẬN HÀ NỘI, NĂM 2010 m MỤC LỤC T rang L i cam đoan L i cảm ơn D a n h m ụ c c c c h ữ v i ế t tắ t D a n h m ụ c b ả n g , b iể u , s đ T ó m tắ t lu ậ n v ă n L Ờ I M Ở Đ Ầ U .1 C hương S ự C A N T H IẾ T C Ủ A V IỆ C H Ỏ T R Ợ Đ Ổ I V Ớ I D N N & V T R O N G V IỆ C T IẾ P C Ạ N N G U Ồ N V Ố N V A Y T Ừ N H T M 1 T ổ n g q u a n v ề D N N & V 1 K h i n i ệ m , p h â n l o i D N N & V : .3 1 Đ ặ c t r n g c ủ a D N N & V : V a i t r ò c u a D N N & V K h ó k h ă n t r o n g q u t r ìn h p h t t r i ể n c ủ a D N V & N T p h í a c c N g â n h n g t h n g m i .1 T p h í a D N N & V S ự c ầ n th iế t h ỗ tr ợ đ ố i v i D N N & V tr o n g v iệ c tiế p c ậ n n g u n v ố n v a y 15 V a i t r ò c ủ a n g u n v ố n v a y đ ố i v i s ự p h t t r iể n c ủ a D N N & V 2 H ì n h t h ứ c v n ộ i d u n g h ỗ t r ợ T p h í a n h n c : 2 P h í a N g â n h n g t h n g m i S ự c ầ n t h i ế t h ỗ t r ợ đ ố i v i D N N & V t r o n g v i ệ c t i ế p c ậ n n g u n v ố n v a y 25 K ế t l u ậ n C hương T H Ự C T R Ạ N G H Ỏ T R Ợ T IẾ P C Ậ N N G U Ồ N V Ố N V A Y C Ủ A C Á C D N N & V T Ạ I N H C T H O À N K I Ế M T ổ n g q u a n v ề N g â n h n g c ô n g th n g V iệ t N a m 28 N gân hàng côn g t h n g H o n K i ế m .2 2 T h ự c tr n g t iế p c ậ n n g u n v ố n v a y c ủ a D N N & V tạ i N H C T H o n K iế m 2 S ố l ợ n g k h c h h n g D N N & V 2 2 D n ợ D N N & V 2 với c c l o i h ì n h d o a n h n g h i ệ p k h c D o a n h s ố c h o v a y D N N & V D n ợ c h o v a y p h â n t h e o t h n h p h ầ n k i n h t ế ' 2 C c ấ u d n ợ c h o v a y t h e o t h i h n C h ấ t l ợ n g t ín d ụ n g : 2.3 Thực trạng hỗ trợ DNN&V việc tiếp cận nguồn vốn vay NHCT H o n K i ế m : 2 Đ i ề u k i ệ n v a y v ố n đ ố i v i D N N & V : C h í n h s c h b ả o đ ả m t i ề n v a y : C h í n h s c h lã i s u ấ t c h o v a y v p h í t í n d ụ n g đ ố i v i D N N & V T h ủ t ụ c v a y v ố n : C h í n h s c h c o n n g i : 2 C h í n h s c h n g u n v ố n : 2 Đ n h g iá th ự c trạ n g tiế p c ậ n n g u n v ố n v a y c ủ a D N N & V tạ i N g â n h n g C ô n g th o r n g H o n K i ế m N h ữ n g k ế t q u ả đ t đ ợ c : H n c h ế : N g u y ê n n h â n v ề p h í a n g â n h n g v ề p h í a D N N & V : C hương G IẢ I P H Á P H Ỗ T R Ợ D N N & V T R O N G V IỆ C T IẾ P CẬN NGUỒN VỐN VAY T Ạ I N G Ầ N H À N G C Ộ N G T H Ư Ơ N G V I Ệ T N A M Đ ịn h h n g c ủ a N h n c v N g â n h n g C ô n g th n g V iệ t N a m tro n g v i ệ c h ỗ t r ợ D N N & V t i ế p c ậ n n g u n v ố n v a y Đ ị n h h n g c ủ a N h n c : Đ ị n h h n g c ủ a N g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m : G iả i p h p h ỗ trợ D N N & V t r o n g v iệ c tiế p c ậ n n g u n v ố n v a y tạ i N g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m 3 X â y d ự n g c h i ế n l ợ c k i n h d o a n h r õ r n g , c ụ t h ể , t h a y đ ổ i t ầ m n h ìn , đ ổ i m i p h n g t h ứ c k i n h d o a n h h n g t i đ ố i t ợ n g D N N & V .6 3 2 X â y d ự n g c h ín h s c h t ín d ụ n g lin h h o t, c ụ th ể p h ù h ợ p đ ố i v i D N N « & V „ 3.2.3 Tăng cường thâm nhập ngân hàng vào doanh nghiệp thông qua việc tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp 71 3.2.4 Tăng cường huy động nguồn vốn đảm bảo tăng trưởng ổn định tạo điều kiện mở rộng vốn đầu tư cho DNN&V 72 3.2.5 Xây dựng phát triển đội ngũ cán ngân hàng có lực, trình độ, đạo đức: 73 3.3 Một số kiến nghị 74 3.3.1 Đối vớiDNN&V: 75 3.3.2 Kiến nghị với Nhà nước 78 KẾT LUẬN .82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI CAM ĐOAN T ô i x in c a m đ o a n L u ậ n v ă n T h c s ỹ v i đ ề tà i: “ G i ả i p h p h ỗ t r ợ d o a n h n g h iệ p v a v n h ỏ tr o n g v iệ c tiế p c ậ n n g u n v ố n v a y tạ i N g â n h n g C ô n g th n g V iệ t N a m ( N g h iê n c ứ u đ iể n h ìn h tr n g h ợ p N g â n h n g C ô n g th n g H o n K iế m ) ” l c ô n g t r ìn h n g h i ê n c ứ u c ủ a b ả n t h â n C c s ố l i ệ u , k ế t q u ả t r ìn h b y t r o n g lu ậ n v ă n l t r u n g t h ự c v c h a đ ợ c a i c ô n g b ố o n g b ấ t k ỳ c ô n g t r ìn h lu ậ n v ă n n o t r c T c g i ả lu ậ n v ă n Hồng Minh Tú LỜI CẢM ƠN T i x i n c h â n t h n h c ả m n T h ầ y g i o h n g d ẫ n P G S T S P h m V ă n V ậ n đ ã tậ n tìn h g iú p đ ỡ t ô i h o n th n h b i lu ậ n v ă n n y T ô i x in c h â n th n h c ả m n c c T h ầ y C ô g iá o tr n g Đ i h ọ c K in h tế Q u ố c d â n n ó i c h u n g , c c T h ầ y C ô g i o K h o a K i n h t ế p h t t r iể n , V i ệ n Đ o t o s a u đ i h ọ c tr n g K in h tế Q u ố c d â n H N ộ i n ó i r iê n g v c c a n h c h ị tạ i N g â n h n g C ô n g t h n g H o n K iế m c ù n g to n th ể g ia đ ìn h , b n b è tạ o m ọ i đ iề u k iệ n g iú p đ ỡ t ô i h o n th n h L u ậ n v ă n n y D A N H M Ụ C C Á C C H Ữ V IẾ T T Ắ T DNV& N : D o a n h n g h iệ p v a v n h ỏ NHCT : N g â n h n g C ô n g th n g NHNN : N gân hàng N hà nước NHTM : N g â n h n g th n g m i NHTM CP : N g â n h n g th n g m i c ổ p h ần BB, BB- : H ệ s ố x ế p h n g tín d ụ n g t h e o q u y đ ịn h c ủ a N H C T TCTD : T ổ c h ứ c t ín d ụ n g SXK D : S ả n x u ấ t k in h d o a n h DANH MỤC BẢNG BIỂU, s ĐỒ DANH MỤC BẢNG BIỂU B ả n g 1.1 : P h â n loại loại h ìn h doanh ng h iệp B ả n g 2.1 : D n ợ cho v ay theo loại h ìn h d o an h ngh iệp B ả n g 2.2 : D o a n h số ch o v ay D N V & N B ả n g 2.3 : D n ợ cho v ay đối vớ i D N V & N p h ân th e o th àn h p h ần k in h tế B ả n g 2.4 : D n ợ ch o v ay D N V & N theo th i h n cho vay B ả n g 2.5 : N ợ q u h n v tỷ lệ n ợ q u h ạn cho v ay D N V & N B ả n g 2.6 : S ố lư ợ n g loại tài sản đ ảm bảo N H C T H o àn K iếm B ả n g 2.7 : N g u n v ố n N H C T H o n K iếm DANH MỤC BIỂU ĐỒ B iể u đồ 2.1 : S ố lư ợ n g k h c h hàng D N V & N B iể u đồ 2.2 : D n ợ th e o loại h ìn h d o an h ng h iệp B iể u đồ 2.3 : D o an h số cho v ay D N V & N B iể u đồ 2.4 : D n ợ ch o vay th eo th àn h p h ầ n k in h tế B iể u đồ 2.5 : C c ấ u d n ợ cho vay D N V & N th eo th i h ạn cho vay B iể u đồ 2.6 : Tỷ lệ d n ợ đảm bảo tài sản theo thành phần kinh tế B iể u đồ 2.7 : D iễ n b iế n lãi su ất cho vay n TRƯÒNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ■ ■ 8D£o O g 9G3 HOÀNG MINH TÚ GIẢỊ PHÁPHÃTRỢDOANHNGMỆPVÙAVÀNHỎTRONGVIỆC TIẾP CẬNNGUỒNVỒNVAYTẠI NGÂNHÀNGCỒNGTHUUNG VIỆT NAM(NGHIÊN ĐIÊNHÌNHTRƯỜNGHỢP NGÂNHÀNGCỒNGTHUUNGHỒNKIẾM) cửu CHUYÊN NGÀNH: KINH TỂ PHẤT TRlỂN TÓMTẮTLUẬNVĂNTHẠCSỸ HÀ NỘI, NĂM 2010 LỜI MỞ ĐẦU T ín h c ấ p th iế t c ủ a đ ề tà i D N N & V đ an g đ ó n g m ộ t v trị q u a n trọ n g đ ối v i p h t triể n k in h tế - x ã hội, tu y n h iê n D N N & V đ an g th iế u v ố n S X K D v gặp n h iề u khó k h ăn tro n g việc tiếp cận n g u n v ố n vay, h iệ n có đ ến 80% lư ợ n g v ố n c u n g ứ n g cho D N N & V từ k ên h n g ân h àn g n h n g có ,3 % D N N & V có k h ả n ăn g tiếp cận đư ợ c, 35,25% khó tiếp cận, cị n lại k h ô n g th ể tiếp cận M ặc d ù N H T M (tro n g có N H C T V iệt N am ) đ ã nỗ lực m rộ n g ch o v ay đối vớ i D N N & V n h n g k ết q u ả cò n h n chế, ch a tư ng x ứ n g v i tiề n n ăn g p h t triển củ a D N N & V V iệc n g h iê n u v đ a giải p h áp hỗ trợ D N N & V tiế p c ậ n đư ợ c v ố n v ay tạ i n g â n h àn g m ột y ê u cầu cấp thiết V ì vậy, tô i đ ã ch ọ n đề tà i n g h iê n c ứ u “ G iải p h p h ỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ việc tiếp cận nguồn vốn vay N gân hàng C ông thư ng Việt N am (N ghiên cứu điển h ìn h trư ng hợp N gân hàng C ông thư ng H oàn K iếm )” M ụ c đ íc h n g h iê n c ứ u - N g h iê n c ứ u v ấ n đề lí luận b ả n hỗ trợ D N N & V tro n g việc tiếp cận n g u n v ố n v a y tạ i n g â n hàng - Đ n h g iá th ự c trạ n g tiế p c ậ n n g u n v ố n v ay củ a D N N & V tạ i N H C T H o n K iếm - C ác g iả i p h p hỗ trợ D N N & V tro n g việc tiếp cận n g u n v ố n vay N H C T V iệ t N am Đ ố i t ợ n g v p h m v ỉ n g h iê n c ứ u - Đ ố i tư ợ n g n g h iê n cứu: H o t đ ộ n g hỗ trợ D N N & V tro n g việc tiếp cận n g u n v ố n v a y N H C T H o àn K iếm - P h ạm vi n g h iê n cứu: T hự c n g hỗ trợ D N N & V tro n g việc tiếp cận nguồn v ố n v ay N H C T H o àn K iếm tro n g giai đ o ạn 007- 2009 P h n g p h p n g h iê n c ứ u : P h n g p h p n g h iê n cử u đư ợ c sử d ụ n g là: luận v ật b iệ n ng, thống kê v m iêu tả, tổ n g hợ p, p h ân tích, so sá n h v đ án h giá K ế t c ấ u c ủ a lu ậ n v ă n : C h n g l i S ự cần th iết c ủ a việc hỗ ợ an h ng h iệp v a v nhỏ việc tiếp c ậ n n g u n v ố n vay từ N H T M C h n s 2: T hự c trạ n g tiếp cận n g u n v ố n vay củ a D N N & V N g ân h àn g C ô n g th n g H o n K iếm C h n g 3: G iải p h áp hỗ trợ D N N & V tro n g việc tiếp cận ng u n v ố n vay N g â n h àn g C ô n g th n g V iệt N am 72 doanh nghiệp, góp ý kiến xây dựng kế hoạch dự án đầu tư, cử cán có lực, trình độ tham gia doanh nghiệp từ khâu lập dự án, giám sát thực hiện, chí hướng dẫn, đào tạo doanh nghiệp trình triển khai dự án sản xuất, kinh doanh nhằm giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn hỗ trợ vốn - Tăng cường hoạt động hỗ ừợ phi tài khách hàng Các hoạt động hỗ trợ phi tài bao gồm cung cấp thơng tin kinh tế tài chính, hướng dẫn thủ tục, giới thiệu hội kinh doanh, giới thiệu đối tác đầu tư/bạn hàng/nhà cung cấp cho khách hàng Đồng thời ngân hàng hỗ trợ khách hàng tham gia khoá đào tạo, tham gia triển lãm, hội chợ giới thiệu sản phẩm, thúc đẩy quan hệ mua bán, chuyển giao công nghệ doanh nghiệp ừong ngồi nước - Khơng ngừng nâng cao trình độ, lực thẩm định cán tín dụng, khả tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ đủ điều kiện theo quy định 3.2.4 Tăng cường huy động nguồn vốn đảm bảo tăng trưởng ổn định tạo điều kiện mở rộng vốn đầu tư cho DNN& V Ngân hàng huy động vốn để thực hoạt động kinh doanh, đầu tư, nguồn vốn huy động không lớn, mức tăng trưởng thời hạn không ổn định ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung việc mở rộng tín dụng cho DNN&V nói riêng Hiện áp lực cạnh tranh việc huy động vốn ngân hàng lớn, để đảm bảo cho nguồn vốn tăng trưởng ổn định bền vững ngân hàng nên xây dựng giải pháp huy động vốn hiệu quả, để có điều kiện tạo lập nguồn vốn cho mở rộng tín dụng DNN&V cụ thể: - Tạo sản phẩm, chương trình huy động hấp dẫn để khai thác thị trường dân cư, sản phẩm mang lại cho ngân hàng nguồn vốn ổn định, lâu dài bên cạnh việc khai thác huy động vốn từ thị trường, ngân hàng cần phải tiếp tục tranh thủ nguồn vốn vốn rẻ từ chương trình cấp vốn Chính phủ để có điều kiện gia tăng khả cạnh tranh với NHTM khác 73 - Tận dụng hội thu hút nguồn vốn ủy thác, đặc biệt nguồn vốn ngân hàng định làm trung gian giải ngân cung cấp dịch vụ bảo lãnh cho khách hàng, nguồn tài trợ tổ chức JIBIC (Ngân hàng hợp tác quốc tế Nhật Bản), JAICA (Tổ chức Hợp tác phát triển Nhật Bản) Đặc điểm quan trọng nguồn vốn mức độ rủi ro chi phí thấp ln mang hiệu cao cho ngân hàng Trong thực tế, Ngân hàng Công thương Việt Nam thực thành công chương trình cho vay ưu đãi, tổ chức tài trợ ghi nhận nhiên trình triển khai cịn tồn số bất cập phải kể đến có DNN&V tiếp cận nguồn vốn nguyên nhân doanh nghiệp chưa đáp ứng điều kiện chương trình đưa nguyên nhân chủ yếu DNN&V thiếu thơng tin chương trình hỗ trợ, cán ngân hàng chưa tư vấn cho doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ đáp ứng điều kiện chương trình Đây thực nguồn vốn giá rẻ cần thiết cho DNN&V, vậy, ngân hàng cần phải thu hút tận dụng triệt để gói chương trình ưu đãi thơng qua thực biện pháp sau: + Tiếp tục nâng cao uy tín, xây dựng quảng bá thương hiệu Vietinbank nước để thu hút nguồn vốn + Tận dụng tối đa hội hợp tác kinh doanh với đối tác chiến lược, đối tác phủ định qua tiếp cận nguồn vốn giá rẻ để hỗ trợ DNN&V chương trình JBIC, SMEDF - EU2, chương tình tín dụng Việt Đức (DEG), chương trình tín dụng Việt Đức (KFW) với lãi suất hấp dẫn, thấp lãi suất thị trường + Nâng cao lực thẩm định đối tượng vay vốn, giải ngân hợp lý, minh bạch, hiệu kiểm soát tốt nguồn tiền cho vay từ chương trình dự án hỗ ữợ nguồn vốn, tạo niềm tin cho tố chức, đối tác tin tưởng giao vốn 3.2.5 Xây dựng phát triển đội ngũ cán ngân hàng có lực trình độ, đạo đức: Hiện nay, NHCT Việt Nam có trường đào tạo nguồn nhân lực riêng, với 74 sở hạ tầng đáp ứng đủ điều kiện đào tạo, nhiên đội ngũ giảng viên, chuyên gia chưa đáp ứng yêu cầu, chủ yếu tận dụng đội ngũ cán có kinh nghiêm, thâm niên, trình độ tham gia giảng dạy, trước mắt để làm tốt công tác đào tạo cần có phối hợp giảng viên nhân viên tham gia giảng dạy, nên xây dựng mơ hình ngân hàng thí điểm để cán có điều kiện thực hành Tổ chức lớp đào tạo chuyên sâu thẩm định lực tài chính, phân tích nghiên cứu báo cáo tài chính, câu, cấu trúc doanh nghiệp Ngân hàng cần kết hợp chặt chẽ với hội DNN&V, phịng cơng nghiệp thương mại Việt Nam (VCCI) để tìm hiểu thơng tin doanh nghiệp, đưa cán đến khảo sát thực tế hoạt động DNN&V để có nhìn sâu rộng hơn, trang bị kiến thức phục vụ cho hoạt động kinh doanh sau Vẩn đề đạo đức vấn đề tối quan trọng sống nói chung, cơng tác tín dụng nói riêng Một cán tín dụng yếu chun mơn nghiệp vụ đào tạo thêm, cán giỏi chun mơn nghiệp vụ mà lại tha hóa mặt đạo đức vấn đề nguy hiểm cơng tác tín dụng Khơng riêng hoạt động tín dụng, ngày sống có phận khơng nhỏ sống thủ đoạn khơng phải lực kinh nghiệm Vì thực việc đào tạo chuyên mơn nghiệp vụ cho cán tín dụng để giảm thiểu rủi ro điều kiện cần người lãnh đạo điều kiện đủ giải vấn đề đạo đức cán tín dụng Bởi cần phải nhanh chóng phát chấm dứt hành vi vi phạm hoạt động tín dụng cán ngân hàng có liên quan đồng thời phải có biện pháp kỷ luật thích đáng Vì hết, tính kỷ luật tối quan trọng hoạt động tập thể nói chung hoạt động Ngân hàng nói riêng 3.3 Một số kiến nghị Tạo điều kiện giúp DNN&V tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng khơng từ phía ngân hàng mà địi hỏi thân DNN&V 75 nâng cao chất lượng Cụ thể: 3 Đ ối với D N N & V : ■/ Các DNN&V nâng cao khả tín chấp ngân hàng: Đặc điểm loại hình DNN&V tài sản đảm bảo, khó khăn lớn doanh nghiệp việc tiếp cận nguồn vốn vay Để khắc phục đặc điểm đòi hỏi doanh nghiệp phải tăng tài sản đảm bảo mà doanh nghiệp cần tạo lập khả tín chấp thơng qua việc nâng cao uy tín mình, tạo tin tưởng bạn hàng ngân hàng, thông qua việc công khai, minh bạch hóa thơng tin doanh nghiệp, nhờ khả tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng dễ dàng hom Để đạt mục tiêu đó, DNN&V cần phải: - Các DNN&V cần trọng nâng cao trình độ quản lý; cải tiến cơng nghệ sản xuất để nâng cao sản lượng chất lượng sản phẩm, có sức canh tranh cao tiêu thụ tốt, nâng cao tay nghề, trình độ chun mơn cho người lao động cách tận dụng triệt để hỗ trợ phía Nhà nước việc đào tạo ngành nghề, nhiên hỗ trợ có giới hạn nên doanh nghiệp cần phải chủ động đào tạo đào tạo lại nhiều hình thức như: tự tổ chức liên kết với trung tâm, sở dạy nghề để mở lớp đào tạo chuyên môn cho người lao động, bồi dưỡng nâng cao trình độ quản lý trước mắt nguồn kinh phí đào tạo chỗ hạn hẹp hiệu đào tạo chưa cao, chưa chuyên nghiệp Doanh nghiệp chủ động tìm kiếm liên kết với sở, trung tâm đào tạo có chất lượng, chun mơn đào tạo ngành nghề mà doanh nghiệp cần, cách làm đem lại hiệu cao chất lượng lao động, giảm thiểu kinh phí đào tạo, tuyển dụng cho doanh nghiệp, tiết kiệm thời gian Bên cạnh đó, để chuyên nghiệp hóa kinh doanh, đem lại hiệu cao phù hợp với xu mới, doanh nghiệp nên thành lập hai ban lãnh đạo riêng biệt, ban lãnh đạo phụ trách công việc kinh doanh ngày ban giám sát phụ trách việc định hướng cho công ty.Trong trường hợp này, tổng giám đốc (CEO) chủ trì ban lãnh đạo cịn chủ tịch hội đồng quản trị chủ trì ban giám sát hai lực lượng tổ chức người khác 76 Điều đảm bảo độc lập việc điều hành ban lãnh đạo với cai quản ban giám sát phân ranh giới rõ ràng quyền lực Mục đích để ngăn ngừa xung đột lợi ích tránh việc tập trung nhiều quyền lực vào cá nhân Ln có song hành quyền lực cấu trúc cai trị công ty điều mà hướng tới biệt lập khối định sách khối điều hành cơng ty Đây phương thức quản lý kinh doanh tiên tiến mà cơng ty, tập đồn giới áp dụng, doanh nghiệp Việt Nam nói chung DNN&V nói riêng nên học tập quản lý - Thực nghiêm túc chế độ kế toán, theo quy định Nhà nước Thực quản lý, xử lý thơng tin q trình hoạt động kinh doanh, quản lý tài chặt chẽ, ghi chép sổ kế toán đầy đủ rõ ràng theo quy định có kiểm tốn quan kiểm tốn độc lập Để thực địi hỏi doanh nghiệp phải có đội ngũ kế tốn có trình độ, có tinh thần trách nhiệm cao - Các DNN&V phải tạo lập lịng tin từ phía ngân hàng thông qua việc nâng cao hiệu quản lý sử dụng vốn vay trả nợ ngân hàng đầy đủ, hạn, chấp hành đầy đủ quy chế cấp tín dụng theo quy định, đảm bảo an tồn sử dụng nguồn vốn 'S Thực báo cáo kiểm toán hàng năm: Hàng năm, doanh nghiệp nên thuê công ty kiểm tốn đáng tin cậy, có đủ địa vị pháp lý lực chuyên môn kiểm tra xác nhận thơng tin cho doanh nghiệp mình, Báo cáo kiểm tốn trung gian độc lập làm thu hẹp khoảng cách doanh nghiệp ngân hàng Kiểm tốn có chức kiểm tra, đánh giá xác nhận độ tin cậy thơng tin kinh tế tài chính, tính tuân thủ, hiệu định quản lý Đây yếu tố quan trọng để tăng uy tín doanh nghiệp, tạo lập trì lịng tin tổ chức tín dụng người cung cấp vốn đầu tư Báo cáo kiểm toán đảm bảo an toàn vốn vốn vay Hơn nữa, để nâng cao lực tài chính, doanh nghiệp cần hiểu rõ thực trạng đưa định cần thiết sử dụng vốn, việc tìm kiếm thêm nguồn vốn 77 Khơng có kiểm tốn, niềm tin vào lực tài cơng ty bị ảnh hưởng Báo cáo kiểm tốn giúp đánh giá xác tình trạng sức khỏe tài quản lý cơng ty cho bên liên quan, qua ảnh hướng đến định đầu tư Ngân hàng Như vậy, để nâng cao lực tài doanh nghiệp, dù luật có u cầu hay khơng kiểm toán doanh nghiệp điều nên làm s Xây dựng kế hoạch, phương án, dự án kinh doanh khả thi, đầu tư kinh doanh có trọng điểm: Khi đồng vốn đầu tư cách hợp lý hội để DNN&V tiếp tục ngân hàng cho vay Hiện nay, ngân hàng hướng tới thị trường khách hàng DNN&V nên có sách hỗ trợ để phù hợp với điều kiện DNN&V, ngân hàng khẳng định cho vay trọng đến hiệu dự án kinh doanh tài sản bảo đảm, tận dụng thuận lợi doanh nghiệp cần phải xây dựng cho dự án khả thi, hiệu Để đạt mục tiêu trên, doanh nghiệp cần phải: - DNN&V phải kiểm soát rủi ro tài có sở cân đối hợp lý nguồn vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh vốn vay ngân hàng Coi vốn vay ngân hàng nguồn vốn bổ sung, cần thiết thực dự án, phương án sản xuất kinh doanh để đạt hiệu tốt - Làm tốt công tác dự báo thị trường đầu ra, đầu vào điều giúp cho doanh nghiệp xây dựng kế hoạch có tính khả thi - Lựa chọn cách thức huy động vốn hiệu ưên sở xây dựng nhiều phương án cụ thể, rõ ràng phù hợp với lực thực thị doanh nghiệp Bên cạnh doanh nghiệp phải trọng đến việc sử dụng nguồn vốn vay hiệu Điều đòi hỏi doanh nghiệp cần phải: - Theo dõi sát viêc phân bổ, sử dụng vốn trọng tâm, trọng điểm, theo tiến trình sản xuất kinh doanh nhằm tránh lãng phí, mát rủi ro khác xảy làm ảnh hướng đến hoạt động kinh doanh khả 78 trả nợ ngân hàng - Đối với vốn cố định, cần xác định phương pháp khấu hao họp lý, phù hợp với loại tài sản nâng cao hiệu sử dụng tài sản; vốn lưu động cần đưa biện pháp cụ thể nhằm tiết kiệm quay nhanh vòng quay vốn như: đưa sách bán hàng ưu đãi giá cả, khuyễn mãi, ưu tiên phương tiện vận chuyển khách hàng toán tiền hàng 3 K iế n n g h ị v i N h n c - Đổi chế sách tín dụng nhằm nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức tín dụng: NHNN với tư cách người điều hành quản lý NHTM không can thiếp sâu vào hoạt động kinh doanh NHTM, trao quyền tự chủ cho NHTM kinh doanh theo nguyên tắc thị trường theo định hướng NHNN, đổi lại NHTM phải chịu trách nhiệm với hoạt động kinh doanh khơng vượt q ngưỡng an tồn cho phép cạnh tranh lành mạnh - Hồn thiện sách lãi suất thoả thuận qua ngân hàng DNN&V thỏa thuận lãi suất phụ hợp với thị trường khả cung ứng vốn ngân hàng, hiệu kinh doanh hai bên từ nâng cao hội tiếp cận nguồn vốn ngân hàng - Nhà nước cần có giải pháp hiệu việc quản lý doanh nghiệp nói chung DNN&V nói riêng, trước mắt khía cạnh chấp hành Pháp lệnh kế toán thống kê DNN&V, đảm bảo tính minh bạch trách nhiệm thông tin doanh nghiệp, để đảm bảo với thông tin doanh nghiệp cung cấp cách ứng xử NHTM giống - Cải cách mơ hình tổ chức, hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng (Quỹ BLTD) Việt Nam để phát huy vai trò tổ chức việc giúp tiếp cận dễ dàng với nguồn vốn Đề nghị xây dựng hệ thống Quỹ BLTD sau: + Quỹ BLTD Việt Nam: thiết kế vận hành theo mơ hình Quỹ BLTD 79 tập trung thống Thực bảo lãnh cho tất doanh nghiệp kinh tế, đặc biệt doanh nghiệp công nghệ cao doanh nghiệp kinh doanh mạo hiêm Nhận Tái bảo lãnh từ Quỹ BLTD địa phương + Quỹ BLTD địa phương: thiết kế cần sửa đổi điểm bất hợp lý Quỹ BLTD địa phương thực bảo lãnh cho DNN&V hạn chế số loại bảo lãnh Quỹ hoạt động độc lập khơng thực hình thức uỷ thác giao cho tổ chức tài khác Cán làm việc Quỹ phải cán chuyên trách, trừ số thành viên hội đồng quản lý (thực tế chủ yếu cán kiêm nhiệm) - Tăng cường vai trò lực hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng cách sác sát thực nhanh nhằm hỗ trợ hoạt động thẩm định tín dụng cho NHTM đưa cảnh báo, dấu hiệu rủi ro kịp thời cho NHTM để ngân hàng chủ động hạn chế thấp rủi ro xảy - Cải cách thủ tục hành rườm rà lĩnh vực đất đai, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, đăng ký giao dịch bảo đảm: với yếu thiếu chặt chẽ quản lý nhà nước qui định giấy tờ "rườm rà" Để bảo đảm an toàn pháp lý cho tổ chức tín dụng (doanh nghiệp), tổ chức công chứng dan, cung đe cac hoạt đọng tiên hành luật pháp, phải thực quy định pháp luật hành Trong giao dịch, việc cần xác nhận người đến giao dịch chủ tài sản, tránh rủi ro pháp lý phát sinh - Hồn thiện khn khổ pháp luật đăng ký giao dịch bảo đảm: + Chuẩn hoá hệ thống đăng ký giao dịch bảo đảm: Hiện loại tài sản khác đăng ký giao dịch quan khác dẫn đến chồng chéo khó quản lý giám sát thơng tin; + Luật hoá quy định đăng ký giao dịch bảo đảm: Bãi bỏ quy định không phù hợp với thực tiễn, bổ sung quy định mới, phù hợp; Xây dựng ban hành quy định Đăng ký viên nhằm chuẩn hóa yêu cầu chuyên môn 80 nghiệp vụ cán bộ; Đảm bảo tương thích pháp luật đăng ký giao dịch bảo đảm Việt Nam quốc tế, tạo môi trường pháp lý thuận lợi nhằm thúc đẩy phát triển giao dịch dân sự, kinh tế; Phục vụ tốt mục tiêu thúc đẩy phát triển kinh tế thông qua chế đăng ký đơn giản, thuận lợi cho chủ nợ, nhà đầu tư việc nhanh chóng xác định quyền, lợi ích tài sản bảo đảm, khoản đầu tư; + Tiếp tục mở rộng phạm vi đối tượng đăng ký giao dịch bảo đảm: Pháp luật hành chưa có quy định để điều chỉnh đầy đủ giao dịch, quyền tài sản Do đó, người tìm hiểu thơng tin quan đăng ký, tìm thông tin liên quan đến việc cầm cố, chấp, bảo lãnh cho thuê tài Tuy nhiên, có giao dịch khơng phải giao dịch bảo đảm, có liên quan tới số chủ nợ, mắt chủ nợ, giao dịch coi giao dịch bảo đảm + Bổ sung, hoàn thiện sở pháp lý để vận hành Hệ thống sở liệu quốc gia giao dịch bảo đảm: xây dựng Hệ thống sở liệu quốc gia giao dịch bảo đảm mục tiêu quốc gia hướng tới mổ hệ thống đăng ký giao dịch bảo đảm khoa học, hiệu xác, Hiện đại hóa hoạt động đăng ký, tiến tới xây dựng hệ thống liệu đăng ký giao dịch bảo đảm thống nước Việc quản lý không thống dẫn đến hạn chế trao đổi thông tin tập trung, thiếu liên kết nên dẫn đến tình trạng "cát cứ" lĩnh vực đăng ký giao dịch bảo đảm Đây hội để phát sinh nhũng nhiều, phiền hà cho người có nhu cầu đăng ký giao dịch bảo đảm - Hoàn thiện chế giải tranh chấp liên quan đến bảo đảm tín dụng, chế xử lý tài sản bảo đảm theo hướng: minh bạch hố chế q trình xử lý; tạo cân quyền nghĩa vụ bên liên quan, không thiên lệch bảo vệ quyền lợi bên - Thực đồng giải pháp lớn Chính phủ bao gồm nhằm mục đích việc tăng cường khả tiếp cận nguồn vốn vay huy động nguồn lực hỗ trợ 81 tài cho doanh nghiệp vừa nhỏ, với việc tháo gỡ khó khăn mặt sản xuất cho đối tượng doanh nghiệp này: + Hướng dẫn xây dựng kế hoạch, chương trình trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ + Tăng cường khả tiếp cận nguồn vốn vay huy động nguồn lực hỗ trợ tài cho doanh nghiệp vừa nhỏ + Tháo gỡ khó khăn mặt sản xuất + Hỗ trợ nâng cao lực cạnh tranh cho doanh nghiệp vừa nhỏ + Đẩy mạnh thực số giải pháp cải cách thủ tục hành tạo thuận lợi cho doanh nghiệp vừa nhỏ + Xây dựng củng cố hệ thống trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ 82 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế hội nhập phát triển, lực lượng DNN&V khơng ngừng phát triển số lượng, đóng góp ngày nhiều cho kinh tế quốc dân Sự phát triển đồng nghĩa doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều hội thử thách, đặc biệt vấn đề vốn định sống doanh nghiệp Trên thực tế, DNN&V với đặc điểm nên tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng gặp nhiều khó khăn Mặt khác, ngân hàng thương mại nói chung NHCT Việt Nam nói riêng khả đáp ứng nhu cầu vốn cho DNN&V tương đối dồi Trong bối cảnh đó, làm cho doanh nghiệp ngân hàng gặp gỡ địi hỏi phải có hỗ trợ từ phía Vì vậy, khơng thân doanh nghiệp phải tự cải thiện điểm yếu mà ngân hàng phải có sách, biện pháp nhằm hỗ trợ cho DNN&V việc tiếp cận nguồn vốn vay Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, kết hợp với tổng kết thực tiễn, bám sát với mục tiêu phạm vi nghiên cứu, luận văn giải số vấn đề sau: M ột là: Khái quát lý luận chung hỗ trợ cần thiết phải hỗ trợ DNN&V việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng Đã đưa công cụ hỗ trợ, phương thức hỗ trợ từ phía Nhà nước, ngân hàng việc hỗ trợ doanh nghiệp H là: Phân tích rõ sách, tác động sách thực trạng hỗ trợ DNN&V hoạt động cho vay NHCT Hồn Kiếm qua tiêu chí Rút kết quả, hạn chế, nguyên nhân Ba là: Đồ xuất giải pháp chủ yếu nhằm hỗ trợ DNN&V việc tiếp cận nguồn vốn vay NHCT Việt Nam Tuy nhiên, đề tài phức tạp nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp Thầy giáo, Cơ 83 giáo, Anh, Chị đồng nghiệp toàn thể bạn học viên đọc giả quan tâm Đe hoàn thành luận văn này, tác giả xin chân thành cảm ơn PGS.TS Phạm Văn Vận tận tình hướng dẫn, giúp đỡ Tác giả xin chân thành cảm ơn Thầy Cô khoa Kinh tế phát triển, đồng nghiệp NHCT Hoàn Kiếm bạn học viên góp ý tạo điều kiện thuận lợi để tác giả hồn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (1999), N ghị định s ổ 178/1999/N Đ /C P Chính p h ủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Chính phủ (2002), N ghị định sơ 85/2001/N Đ /C P Chính p h ủ sửa đổi, bổ su n g N g h ị định s ổ 178/1999/N Đ /C P bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Chính phủ (2006), N ghị định sổ 163/2006/N Đ -C P ngày 29/12/2006 C hinh p h ủ ban hành quy định chi tiết thi hành m ột s ổ điều Bộ luật D ân việc xác lập, thực giao dịch bảo đảm đê bảo đảm thực nghĩa vụ dân x lý tài sản bảo đảm Chính phủ (2009), N ghị định s ổ 56/2009/N Đ -C P ngày 30/06/2009 Chỉnh p h ủ trợ giúp p h t triển doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Công thương Việt Nam (2006), Q uyết định s ổ 072/Q Đ -H Đ Q TN H C T 35 ngày 04/04/2006 N gân hàng C ông thương Việt N am Q uy định cho vay đổi với tổ chức kinh tế Ngân hàng Công thương Việt Nam (2006), Q uyết định s ổ 123/Q Đ -H Đ Q TN H C T 35 ngày 10/05/2006 N gân hàng C ông thương Việt N am sửa đổi, bổ sung m ột sổ điều quy định cho vay đổi với tổ chức kinh tế ban hành theo định s ổ 072/Q Đ -H Đ Q T-N H C T35 ngày 03/04/2006 Ngân hàng Công thương Việt Nam (2008), Q uyết định s ổ 612/Q Đ -H Đ Q T -N H C T35 ngày 31/12/2008 công văn sổ 148/C V-N H C T35 ngày 09/01/2009 N gân hàng C ông thương Việt N am “vv: hướng dẫn thực bảo đảm tiền v a y ” Ngân hàng Công thương Việt Nam (2007, 2008, 2009), Báo cáo thường n iê n Ngân hàng Công thương chi nhánh Hoàn Kiếm (2007, 2008, 2009), Báo cáo tổng kết 10 Ngân hàng Nhà nước (2001), Q uyết định s ổ 1627/2001/Q Đ -N H N N ngày 31/02/2001 N gân hàng N hà nước ban hành Q uy ch ế cho vay tổ chức tín dụng 11 Ngân hàng Nhà nước (2005), Q uyết định sổ 127/2005/Q Đ -N H N N ng 03/02/2005 N H N N sử a đổi, bỗ su n g m ột số điều quy ch ế cho vay TCTD ban hàng theo Q Đ s ổ 1627/2001/Q Đ -N H N N ngày 31/02/2001 12 Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ (2008),’’Ngân hàng Công thương Việt Nam hai mươi năm đồng hành doanh nghiệp vừa nhỏ”, Ngân hàng C ông thương Việt N am 20 năm xâ y dự ng p h t triển 1988-2008, 106-109 13 Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài 14 Ths Nguyễn Mạnh Hùng (2009), “Những khó khăn, thách thức doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam việc tiếp cận nguồn vốn giai đoạn nay”, Tài trợ vốn cho doanh nghiệp Việt N am bối cảnh hậu lạm p h t suy giảm kinh tế, 155-161 15 TS Nguyễn Ngọc Sơn/TS Lê Quốc Hội (2009), “ Tác động sách tiền tệ suy thối kinh tế toàn cầu đến khả tiếp cận nguồn vốn hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam”, Tài trợ von cho doanh nghiệp Việt Nam bổi cảnh hậu lạm p h t su y giảm kinh tế, 155-161 16 TS Phan Thị Thu Hà (2006), Ngân hàng thương m ại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 17 TS Đặng Ngọc Đức (2009),”MỞ rộng tín dụng ngân hàng - giải pháp giải khó khăn cho doanh nghiệp Việt Nam nay”, Tài trợ vốn cho doanh nghiệp Việt N am bổi cảnh hậu lạm p h t suy giảm kinh tế, 99- 110 18 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Bộ luật D ân sổ 33/2005/Q H 11 Quốc hội ngày 27/06/2005 19 Hoàng Lam (2007), D oanh nghiệp nhỏ vay vốn ngân hàng: Làm g ì để hiểu nhau? [Trực tuyến] VnEconomy Địa chỉ: http://vneconomy.vn/66725P0C5/doanh-nghiep-nho-vay-von-ngan-hang-lam-gi-dehieu-nhau.htm [Truy cập: 02/06/2010] 20 Hồ Quang Huy (2008), H oàn thiện khuôn khổ p h p luật giao dịch bảo đảm đăng kỷ g iao dịch bảo đảm (phần 2) [Trực tuyến] Bộ tư pháp Địa chỉ: h t t p : / / v b q p p l m o j g o v v n / c t / t i n t u c / L i s t s / T h o n g T i n K h a c / V i e w _ D e t a i l a s p x ? I t e m I D = 3656 [T ru y cậ p : 21/04/2010] 21 PV (2008), D oanh nghiệp chưa biết cách tiếp cận ngân hàng [Trực tuyến].Vietnamnet Địa chỉ: http://vietnamnet.vn/kinhte/2008/ll/813383/ [Truy cập: 15/07/2010], 22 Nguyễn Thúy Hiền (2008), M ột s ổ vẩn đề chủ yếu Bộ luật dân 2005 liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng, [Trực tuyến] Civillawinfor Địa chỉ: http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com/2008/01/07/3270/ [Truy cập: 12/04/2010], 23 Trần Minh Sorn (2008), Thực tiễn ch ế bảo đảm tiền vay doanh nghiệp nhỏ vừa g iải p h p khắc phục [Trực tuyến].BỘ tư pháp Địa chỉ:http://vbqppl.moj gov.vn/cưtintuc/lists/thongtinkhac/view detail.aspx?ItemID= 3513 [Truy cập: 15/07/2010],