Luận văn tốt nghiệp hoàn thiện bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng tại nhnoptnt huyện an dương – thành phố hải phòng

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Sau nhiều năm đổi mới, kinh tế nước ta chuyển đổi dần từ kinh tế tập trung bao cấp sang kinh tế thị trường có định hướng Nhà nước có bước tiến đáng kể dần thực mục tiêu dân giàu nước mạnh, xã hội cơng dân chủ văn minh, tiến tới hịa nhập vào cộng đồng kinh tế giới Ngân hàng thương mại tổ chức tài quan trọng kinh tế với chức trung gian tài chính, tạo phương tiện tốn trung gian tốn, góp phần khơng nhỏ vào phát triển chung đất nước Tuy nhiên trình hoạt động mình, ngân hàng thương mại thường gặp nhiều rủi ro như: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro đạo đức… rủi ro tín dụng ảnh hưởng không nhỏ đến kết sản xuất kinh doanh ngân hàng, gây nhiều tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu Một biểu rủi ro tín dụng gây nên tổn thất cho ngân hàng nợ tồn đọng (nợ khó địi) nợ khó có khả thu hồi, nợ xấu số nguyên nhân gây nên nợ xấu chế bảo đảm tiền vay ngân hàng thực chưa tốt mà đặc biệt có tham cạnh tranh mạnh mẽ tổ chức tín dụng ngồi nước q trình hội nhập kinh tế quốc tế buộc ngân hàng phải thực hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng để thực điều địi hỏi hoạt động ngân hàng phải có quản lý tốt cho kết đạt cao Vì ngân hàng thương mại phải thực tốt chế bảo đảm tiền vay giảm thiểu rủi ro, tạo nguồn thu nợ dự phòng tương đối chắn cho ngân hàng đồng thời giúp cho vốn tín dụng sử dụng có hiệu hình thức bảo đảm tiền vay gắn chặt với lợi ích vật chất SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khách hàng Do vậy, vấn đề bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại vấn đề quan trọng đặt yêu cầu phải giải đầy đủ chặt chẽ để kết kinh doanh đạt hiệu cao Trong trình thực tập NHNo&PTNT huyện An Dương, giúp đỡ ban lãnh đạo cô ngân hàng em chọn đề tài: “Hoàn thiện bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện An Dương – Thành phố Hải Phòng” Chuyên đề em gồm chương: Chương 1: Bảo đảm tiền vay hoạt động kinh doanh NHTM Chương 2: Thực trạng bảo đảm tiền vay NHNo&PTNT huyện An Dương – TP Hải Phòng Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện bảo đảm tiền vay NHNo&PTNT huyện An Dương – TP Hải Phòng SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1.1 Vai trò hoạt động cho vay NHTM Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức kinh tế Ngân hàng Đối với hầu hết Ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm tới 1/2 tổng tài sản thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập Ngân hàng Vả lại, rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Khi ngân hang rơi vào trạng thái tài khó khăn nghiêm trọng, ngun nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng ngân hàng Việc ngân hang khơng thu hồi vốn, ngân hàng bng lỏng quản lý cấp tín dụng khơng minh bạch, áp dụng sách tín dụng hiệu quả, hay kinh tế xuống khơng lường trước Vì điều khơng ngạc nhiên cán tra xuống ngân hàng, họ kiểm tra tồn danh mục tín dụng, bao gồm phân tích chi tiết hồ sơ tín dụng hồ sơ bảo đảm tín dụng khoản tín dụng lớn, kiểm tra khoản tín dụng vừa nhỏ, sở đánh giá sách tín dụng ngân hàng nhằm bảo đảm lành mạnh hiệu để bảo vệ người gửi tiền cổ đơng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức cho vay NHTM 1.1.2.1 Các hình thức theo thời gian  Cho vay ngắn hạn SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn Nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất Ngân hàng áp dụng cho vay trực tiếp gián tiếp, cho vay theo hạn mức, có khơng cần đảm bảo, hình thức chiết khấu, thấu chi luân chuyển  Cho vay trung dài hạn Doanh nghiệo có nhu cầu vốn trung dài hạn để mua sắm trang thiết bị máy móc xây dựng, cải tiến kỹ thuật, mua cơng nghệ…Với phát triển nhanh chóng nến kinh tế nhu cầu vốn trung dài hạn ngày tăng Nhà nước vay trung dài hạn để đầu tư phát triển Vai trò Nhà nước phát triển ngày nhấn mạnh đặc biệt nước phát triển, nơi mà khả tích lũy doanh nghiệp chưa cao Ngân hàng cho vay người tiêu dùng nhằm thỏa mãn nhu cầu mua sắm hàng tiêu dùng lâu bền nhà cửa, phương tiện vận chuyển 1.1.2.2 Các hình thức cho vay theo hình thức cấp vốn  Cho vay thÊu chi ThÊu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép ngời vay đợc chi trội số d tiền gửi toán đến giới hạn định khoảng thời gian định Giới hạn đợc gọi hạn mức thấu chi Thấu chi dựa sở thu chi khách hàng không phù hợp thời gian quy mô Thời gian số lợng thiếu dự đoán dựa vào dự đoán ngân quỹ song không xác Do cây, hình thức cho vay tạo điều kiện thuận lợi khách trình toán nhanh, chủ động, kịp thòi Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn đảm bảo, cấp cho doanh nghiệp cá nhân vài ngày tháng, vài tháng năm dùng để trả lơng, chi khoản phải SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B Chuyờn thc tt nghip nộp, mua hàngHình thức nhìn chung sử dụng kháchHình thức nhìn chung sử dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kỳ thu nhập ngắn Cho vay trực tiếp lần Cho vay trực tiếp lần hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để nhận hạn mức thấu chi Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu tín dụng thương mại chủ yếu, có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt vay ngân hàng, tức vốn từ ngân hàng tham gia vào số giai đoạn định chu kỳ sản xuất kinh doanh  Cho vay theo hạn mức Cho vay theo hạn mức hình thức mà ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng cấp cho kỳ cuối kỳ Đây số dư tối đa thời điểm tính Trong kỳ khách hàng thực vay trả nhiều lần, song dư nợ không vượt hạn mức tín dụng Một số trường hợp ngân hàng quy định hạn mức cuối kỳ dư nợ kỳ lớn hạn mức Tuy nhiên đến cuối kỳ, khách hàng phải trả nợ để giảm dư nợ cho dư nợ cuối kỳ khơng vượt q hạn mức Đây hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào haọt động sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ Khi khách hàng có thu nhập ngân hàng tiến hành thu nợ, tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho khách hàng Tuy nhiên lần vay không tách biệt thành kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm sốt hiệu lần vay Ngân hàng phát vấn đề khách hàng nộp báo cáo tài dư nợ lâu không giảm sút SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp  Cho vay luân chuyển Đây nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hóa Doanh nghiệp mua hàng thiếu vốn Ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ doanh nghiệp bán hàng Đầu năm đầu quý người vay phải làm đơn xin vay luân chuyển Ngân hàng khách hàng thỏa thuận với phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hóa khả tiêu thụ Hạn mức tín dụng thỏa thuận năm vài năm Đây khơng phải thời hạn hồn trả mà thời hạn để ngân hàng xem xét lại mối quan hệ với khách hàng định có cho vay hay không tùy mối quan hệ ngân hàng khách hàng tình hình tài khách hàng Cho vay luân chuyển thuận tiện cho khách hàng Thủ tục vay cần thực lần cho nhiều lần vay Khách hàng đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, việc toán cho người cung cấp nhanh gọn Nếu doanh nghiệp gặp khó khăn việc tiêu thụ ngân hàng gặp khó khăn việc thu hồi vốn thời hạn khoản vay không quy định rõ ràng Cho vay Thời gian Dự trữ hàng hóa Vay ( ), trả( ) SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp  Cho vay trả góp Là hình thức theo ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thỏa thuận Cho vay trả góp thường áp dụng khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hàng lâu bền Số tiền trả lần tính cho phù hợp với khả trả nợ Ngân hàng thường cho vay trả góp người tiêu dùng thơng qua hạn mức định Ngân hàng toán cho người bán lẻ số hàng hóa mà khách hàng mua trả góp Các hàng bán lẻ nhận tiền sau bán hàng từ phía ngân hàng làm đại lý thu tiền cho ngân hàng, khách hàng trả trực tiếp cho ngân hàng Đây hình thức tài trợ tín dụng cho người mua nhằm khuyến khích tiêu thụ hàng hóa Cho vay trả góp có rủi ro cao khách hàng thường chấp hàng hóa mua trả góp Khả trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đặn người vay Nếu khách hàng việc thu nhập giảm sút khả thu nợ ngân hàng bị ảnh hưởng Chính rủi ro cao nên lãi suất cho vay trả góp thường lãi suất cao khung lãi suất cho vay ngân hàng  Cho vay gián tiếp Cho vay gián tiếp hình thức cho vay thông qua tổ chức trung gian việc ngân hàng cho vay thông qua tổ, hội, nhóm nhóm sản xuất, hội nơng dân, hội cựu chiến binh, hội phụ nữ…Các tổ chức thường liên kết thành viên theo mục đích riêng, song chủ yếu để hỗ trợ phát triển kinh tế, làm giàu… SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trung gian: Người bán Khách lẻ, Tổ, hàng đội, hội, (thường nhóm… nơng dân, người bn bán nhỏ… Ngân hàng Ngân hàng phát tiền vay trực tiếp cho khách hàng đến kỳ trả nợ tổ chức trung gian thu nợ hộ ngân hàng Tổ chức trung gian đứng bảo đảm cho thành viên vay thành viên nhóm bảo lãnh cho thành viên vay Điều thuận tiện người vay khơng có khơng đủ tài sản chấp Cho vay gián tiếp thường áp dụng thị trường co nhiều vay nhỏ, người vay phân tan, cách xa ngân hàng Trong trường họp vậy, cho vay thông qua trung gian tiết kiệm chi phí cho vay (phân tích, giám sát, thu nợ…) Cho vay qua trung gian nhằm giảm bởt rủi ro, chi phí ngân hàng Tuy nhiên bộc lộ khiếm khuyết nhiều trung gian lợi dụng vị để tăng lãi suất cho vay lại, giữ lấy số tiền thành viên khác cho riêng Các nhà bán lẻ lợi dụng để bán hàng chất lượng với giá đắt cho người vay vốn 1.1.3 Sự cần thiết bảo đảm tiền vay NHTM Tài sản ngân hàng chủ yếu tài sản tài với tính rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng cao Ngày cơng nghệ ngân hàng cho phép chuyển nguồn tiền đầu tư tới vùng, thị trường khác ngày xa trụ sở Điều mặt cho phép ngân hàng giảm bớt rủi ro thơng qua đa dạng hóa khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thị trường, song mặt khác làm tăng tính rủi ro tính biến động lớn thị trường giới nước, thông tin không cân xứng… Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khách hàng vay không trả nợ hạn, không trả khơng trả đầy đủ vốn lãi Rủi ro tín dụng thường trực hoạt động kinh doanh NHTM Các rủi ro hầu hết bắt nguồn từ khơng an tồn vốn Do đó, an toàn vốn cần thiết khách quan NHTM, định đến thành bại ngân hàng Trong thực tiễn hồn trả tín dụng khơng mục đích kinh doanh ngân hàng lại sở quan trọng để hoàn thành mục tiêu kinh doanh Để đảm bảo thu hồi nợ, ngân hàng cần phải xem xét cách cẩn trọng đến uy tín, lực khách hàng từ áp dụng hình thức cho vay cho phù hợp Nếu khách hàng đánh giá có uy tín kinh doanh cao, có lực tài lành mạnh, có quan hệ tốt với ngân hàng có triển vọng kinh doanh tương lai ngân hàng cho vay khơng cần có bảo đảm tín dụng Cịn đổi với khách hàng không đạt tiêu chuẩn bảo đảm tiền vay điều kiện bắt buộc để xem xét cho vay Vì vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng bảo đảm tiền vay cần thiết Bảo đảm tiền vay việc ngân hàng thiết lập sở pháp lý kinh tế giúp ngân hàng thỏa mãn nhu cầu thu hồi khoản cho vay trường hợp người vay khơng trả nợ hợp đồng tín dụng ký kết Bảo đảm tiền vay bẳng tài sản hữu hình, tài sản vơ hình, bảo lãnh bên thứ ba */ Mục đích bảo đảm tiền vay  Bảo đảm tiền vay giúp cho ngân hàng đủ sở pháp lý để có nguồn thu nợ thứ hai tương đối chắn cho ngân hàng Khi cho vay ngân hàng xác định nguồn thu nợ thứ cho tùy theo đối tượng SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khách hàng Nhưng thực tế, khoản tín dụng có tính thời hạn mà khơng biết chắn điều xảy tương lai khoản cho vay Giả sử rủi ro xảy người vay khiến cho nguồn thu thứ ngân hàng thực được, ngân hàng khơng dự phịng chắn rủi ro tín dụng xảy gây tổn thất cho ngân hàng, để bảo đảm cho lợi ích thù ngân hàng yêu cầu phải có bảo đảm cần thiết vay  Bảo đảm tiền vay gắn trách nhiệm vật chất người vay với vốn vay Cho dù trình sử dụng vốn vay khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích, khơng mang lại hiệu kinh tế nên khơng có nguồn thu để trả nợ ngân hàng phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ gốc lãi Do đó, bảo đảm tiền vay giúp khách hàng sử dụng có trách nhiệm nguồn vốn vay cho có hiệu tốt  Bảo đảm tiền vay giúp cho nguồn vốn tín dụng ngân hàng phát triển, uy tín ngân hàng nâng cao làm sở cho ngân hàng đứng vững cạnh tranh Bảo đảm tiền vay nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng Tùy theo tình hình cụ thể chủ tín dụng tính chất cuả khoản vay mà bên thỏa thuận hình thức bảo đảm tiền vay cho phù hợp 1.2 CÁC HÌNH THỨC BẢO ĐẢM TIỀN VAY Trong diễn biển phức tạp thị trường, khách hàng phải đối mặt với rủi ro kinh doanh, khả trảe nợ cho ngân hàng Vì biến cố khơng mong đợi gây cho ngân hàng tổn thất to lớn Chính trừ khách hàng có uy tín cao cịn nhiều khách hàng khác phải có tài sản đảm bảo nhận tín dụng ngân hàng Yêu cầu có tài sản đảm bảo ngân hàng muốn có nguồn trả nợ SVTH: Đỗ Thị Mai Hạnh - Lớp Ngân hàng 44B