Nghiệp vụ phương thức chuyển tiền (tiểu luận môn giao dịch thương mại quốc tế)

lOMoARcPSD|15978022 TRƯỜNG CAO ĐẲNG CƠNG THƯƠNG TP.HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH TIỂU LUẬN MÔN GIAO DỊCH THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ ĐỀ TÀI: NGHIỆP VỤ PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN Ngành : TIẾNG ANH Chuyên ngành: TIẾNG ANH THƯƠNG MẠI Giảng viên hướng dẫn: Bùi Thị Thanh Phượng Nhóm thực hiện: Nhóm Lớp: GDTMQT T5 T123 TP Hồ Chí Minh, 2021 i lOMoARcPSD|15978022 DANH SÁCH NHĨM LỊCH TRÌNH VÀ PHÂN CƠNG CƠNG VIỆC: I Lịch trình cơng việc Ngày tháng năm 2021: - Cả nhóm soạn mục nội dung Phân chia cơng việc cho thành viên nhóm Hạn nộp 12 giờ, ngày 11/4 Soạn thảo nội dung làm powerpoint Ngày 13/4, luyện tập thuyết trình II Bảng phân cơng công việc: STT Họ Tên Công việc thực Đánh giá nhóm trưởng - Soạn nội dung mục Tốt Nộp (Chứng từ), tìm kiếm hình thời hạn ảnh cho tất mục giao - Thuyết trình mục soạn Nguyễn Thanh Nhi - Soạn nội dung mục Tốt Nộp (Quy trình) thời hạn Dương Thị Phúc Nguyên - Làm Powerpoint soạn giao thảo nội dung thuyết trình - Thuyết trình mục soạn Lê Thị Hồng Yến - Soạn nội dung mục (Ưu Tốt Nộp điểm nhược điểm) thời hạn - Thuyết trình nội dung đã giao soạn phần câu hỏi tổng kết Tô Thị Mỹ Kiều - Soạn nội dung mục Tốt Nộp (khái niệm), mục (Các thời hạn hình thức) giao - Thuyết trình mục soạn Nguyễn Thị Ngọc Oanh - Soạn nội dung mục Tốt Nộp (Trường hợp áp dụng), thời hạn tìm kiếm 10 câu hỏi nội giao dung tiểu luận - Thuyết trình mục soạn ii lOMoARcPSD|15978022 MỤC LỤC: CHƯƠNG II: PHƯƠNG THỨC NGUYỂN TIỀN KHÁI NIỆM CÁC HÌNH THỨC CHUYỂN TIỀN: 2.1 Chuyển tiền thư 2.2 Chuyển tiền điện QUY TRÌNH: 3.1 Các bên tham gia quy trình: 3.2 Quy trình: ƯU ĐIỂM VÀ NHƯỢC ĐIỂM: 4.1 Ưu điểm 4.2 Nhược điểm TRƯỜNG HỢP ÁP DỤNG CHỨNG TỪ THỰC HIỆN CÓ LIÊN QUAN: 6.1 6.2 6.3 6.4 Hối phiếu: Các chứng từ hàng hóa: Các chứng từ vận tải: Chứng từ thường có bảo hiểm đơn: CÂU HỎI TỔNG KẾT iii lOMoARcPSD|15978022 CHƯƠNG II: PHƯƠNG THỨC NGUYỂN TIỀN KHÁI NIỆM: Chuyển tiền phương thức tốn mà theo người trả tiền u cầu Ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người thụ hưởng địa điểm xác định phương tiện tốn thích hợp (chuyển tiền điện – telegraphic transfer; chuyển tiền thư – mail transfer ) CÁC HÌNH THỨC CHUYỂN TIỀN: Có hình thức chuyển tiền: Chuyển tiền thư chuyển tiền điện 2.1 Chuyển tiền thư (Mail transfer hay M/T): - Ngân hàng nước người nhập gửi thư cho ngân hàng đại lý nước người xuất trả tiền - Theo hình thức này, chi phí chuyển tiền thấp tốc độ chậm, dễ bị ảnh hưởng có biến động nhiều tỷ giá Phương thức chuyển tiền thực đơn giản , chi phí thấp ( thường từ 0,15 % - 0,2 % trị giá số tiền chuyển ) 2.2 Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer hay T/T): -Ngân hàng chuyển tiền gửi lệnh điện cho Ngân hàng đại lý trả tiền toán cho người xuất - Theo hình thức này, chi phí trả tiền cao nhanh chóng hơn, chịu biến động tỷ giá Hiện nay, toán chuyển tiền, bên thường chọn cách chuyển tiền điện, việc chuyển tiền thư tốn quốc tế khơng cịn áp dụng QUY TRÌNH: Hình 3.1 Sơ đồ minh họa quy trình chuyển tiền 3.1 Các bên tham gia quy trình: Người nhập – người chuyển tiền: Remitter lOMoARcPSD|15978022 Người xuất – người thụ hưởng: Beneficiary Ngân hàng người nhập – ngân hàng chuyển tiền: Remitting Bank Ngân hàng người xuất – ngân hàng đại lý: Corresponding Bank 3.2 Quy trình: (1) Giao dịch thương mại hai bên: Người XK thực việc giao hàng, đồng thời chuyển giao chứng từ cho người NK (2) Sau kiểm tra chứng từ, người nhập yêu cầu Ngân hàng chuyển tiền trả cho người XK (bằng thư điện) (3) Sau kiểm tra chứng từ điều kiện chuyển tiền theo quy định Ngân hàng chuyển tiền yêu cầu ngân hàng đại lý trả tiền cho người XK gửi giấy báo nợ ( giấy báo toán cho người NK) (4) Ngân hàng đại lý chuyển tiền trả cho người xuất khẩu, đồng thời gửi giấy báo có cho người xuất ƯU ĐIỂM VÀ NHƯỢC ĐIỂM: 4.1 Ưu điểm: - Thanh tốn đơn giản quy trình nghiệp vụ dễ dàng - Tốc độ nhanh chóng (nếu thực T/T) + Chi phí tốn TT qua ngân hàng tiết kiệm tốn LC + Bên mua khơng bị đọng vốn ký quỹ LC + Chứng từ hàng hoá khơng phải làm cẩn thận tốn LC - Vì họ khơng phải chịu sức ép rủi ro phát sinh thu tiền hàng sử dụng phương thức điện chuyển tiền kế toán xây dựng - Chuyển tiền trả trước thuận lợi cho nhà xuất nhận tiền trước giao hàng nên không sợ rủi ro, thiệt hại nhà nhập chậm trả - Chuyển tiền trả sau thuận lợi cho nhà nhập nhận hàng trước giao tiền nên không sợ bị thiệt hại nhà xuất giao hàng chậm hàng chất lượng - Trong phương thức chuyển tiền, Ngân hàng trung gian thực việc toán theo uỷ nhiệm để hưởng thủ tục phí (hoa hồng) khơng bị ràng buộc 4.2 Nhược điểm: - Phương thức toán chứa đựng rủi ro lớn việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí người mua Do đó, dùng phương thức quyền lợi tổ chức xuất không đảm bảo.Vì sử dụng phương thức trường hợp hai bên mua bán có tin cậy, hợp tác lâu dài, tín nhiệm lẫn toán khoản tương đối nhỏ toán chi phí có liên quan đến xuất nhập khẩu, chi phí vận chuyển bảo hiểm, bồi thường thiệt hại, dùng tốn phí mậu dịch, chuyển vốn, chuyển lợi nhuận đầu tư nước… - Phương thức trả tiền trước mang lại nhiều rủi ro cho người mua người xuất khơng chuyển hàng toán, làm cho nhà nhập rơi vào tình trạng bị động lOMoARcPSD|15978022 - Phương thức gây nhiều khó khăn dịng tiền tăng rủi ro cho người mua thông thường họ chấp nhận trả tiền trước nhận hàng - Đối với phương thức chuyển tiền trả sau: học quản trị hành nhân đâu + Bất lợi cho nhà xuất nhà nhập chậm lập lệnh chuyển tiền (do gặp khó khăn tài hay thiếu thiện chí tốn) gửi cho ngân hàng nhà xuất chậm nhận tiền tốn hàng hóa chuyển nhà nhập nhận sử dụng hàng hóa + Trường hợp nhà nhập khơng nhận hàng nhà xuất phải mất chi phí vận chuyển hàng, phải bán rẻ tái xuất khóa học kế tốn thực hành + Do đó, nhà xuất bị thiệt hại thu hồi vốn chậm ảnh hưởng đến sản xuất tương lai ngân hàng khơng có nhiệm vụ cách thức để đơn đốc nhà nhập nhanh chóng chuyển tiền chi trả nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất - Đối với phương thức chuyển trả trước: khóa học xuất nhập thực tế + Bất lợi cho nhà nhập chuyển tiền toán cho nhà xuất chưa nhận hàng tình trạng chờ đợi nhà xuất giao hàng + Nếu lí khiến nhà xuất chậm trễ giao hàng, nhà nhập bị nhận hàng trễ TRƯỜNG HỢP ÁP DỤNG:  Lúc chuyển tiền: thường sau nhận hồn thành hàng hóa, sau nhận chứng từ gửi hàng  Số chuyển tiền dựa vào: giá trị hóa đơn thương mại, kết công việc nhận hàng số lượng chất lượng để quy số tiền phải chuyển  Chuyển tiền thư chậm chuyển tiền điện  Khơng áp dụng tốn xuất với nước ngồi, dễ bị người mua chiếm dụng vốn Thanh toán lĩnh vực thương mại chi phí có liên quan đến nhập hàng hóa Chuyển vốn bên ngồi để đầu tư khạc tiêu phí thương mại Chuyển kiều hối CHỨNG TỪ THỰC HIỆN CĨ LIÊN QUAN: Chứng từ tốn 6.1 Hối phiếu: Là công cụ vay nợ ngắn hạn mang hình thức văn yêu cầu người phát hành hối phiếu (con nợ) trả cho người hưởng hối phiếu (chủ nợ) 6.2 Các chứng từ vận tải: Là chứng từ người chuyên chở cấp cho người gửi hàng để xác nhận nhận hàng để chờ - Các loại chứng từ thường gặp: lOMoARcPSD|15978022 + Chứng từ vận tải dường biển : chứng từ thuyền trưởng cấp sở biên lai thuyền phó         Là chứng nhận hàng để chở Là chứng hợp đồng cho thuê tàu Là chứng quyền sở hữu hàng hóa Các loại vận đơn thương mại quốc tế: Phân theo khả chuyển nhượng Phân theo cách ghi vận đơn Phân theo cách chất xếp hàng lên tàu Căn trình vận tải Theo cách xếp hàng + Chứng từ vận tải hàng không: chứng từ quan vận tải hàng không cấp chp người gửi hàng để xác nhận việc nhận hàng để chở Vận đơn hàng gốc 6-11 đánh số từ 4-11:  Bản màu xanh người gửi hàng ký tên dung cho người chuyên chở  Bản màu hồng người gửi hàng người chuyển chở ký dung cho người nhận hàng  Bản màu da trời có chữ ký người chuyên chở trả cho người gửi hảng làm sở nhận hàng  Các từ 4-11 dung cho người vận tải 1,2,3, người đại lý , cho hải quan, cho sân bay đến, Nội dung : tên người gửi, tên người nhận, tên sân bay đi, tên sân bay đến, trị giá hàng, khối lượng hàng,… + Chứng từ đường sắt: Là chứng từ quan đường sắt cấp cho người gửi hàng nhận hàng để chở Các loại vận đơn đường sắt : chở nhanh, chở chậm ,công ước ,… Nội dung: tên, địa ngưởi gửi hàng, tên, địa người nhận hảng, tên ga đi, tên ga đến, tên hàng, số lượng kiện, khối lượng hàng 6.3 Các chứng từ hàng hóa: Hình 6.3.1 Bảng kê chi tiết Hình 6.3.2 Giấy chứng nhận phẩm chất lOMoARcPSD|15978022 Hình 6.3.4 Giấy chứng nhận khối lượng Hình 6.3.3 Phiếu đóng gói - Hóa đơn thương mại chứng từ trung tâm chứng từ toán lập thành nhiều gốc dung vào mục đích khác - Bản kê chi tiết hàng hoá chứng từ chi tiết hàng hoá kiện hàng - Phiếu đóng gói giấy tờ quan trọng buộc phải có hồ sơ chứng từ xuất nhập để làm thủ tục hải quan kiểm tra hàng hóa -Giấy chứng nhận phẩm chất chứng từ xác nhận chất lượng hàng thực giao chứng minh phẩm chất hàng phù hợp với điều khoản hợp đồng -Giấy chứng nhận trọng lượng chứng từ xác nhận trọng lượng hàng hoá thực giao, thường dùng mua bán hàng mà trị giá tính sở trọng lượng 6.4 Chứng từ thường có bảo hiểm đơn: Là chứng từ quan bảo hiểm nhằm điều chỉnh quan hệ ngời bảo hiểm người bảo hiểm Chứng từ thường có bảo hiểm đơn: + Nội dung :  Các điều khoản định trách nhiệm nghĩa vụ bên  Các điều khoản riêng biệt đối tượng bảo hiểm: tên hàng, trị giá bào hiểm, số tiền bảo hiểm,… Được sử dụng bên quen biết Giấy chứng nhận bảo hiểm: chứng từ bảo hiểm người bảo hiểm cấp cho người bảo hiểm theo hợp đồng dài hạn CÂU HỎI TỔNG KẾT: Câu Trong quy trình chuyển tiền làm gì? lOMoARcPSD|15978022 A Sau kiểm tra chứng từ, người nhập yêu cầu Ngân hàng chuyển tiền (bằng thư điện) B Kiểm tra toàn chứng từ C Người xuất yêu cầu ngân hàng chuyển tiền D Tất D loại Câu Ưu điểm phương thức chuyển tiền ? A Thanh tốn đơn giản quy trình nghiệp vụ dễ dàng B Tốc độ chậm C Chứng từ hàng hoá phức tạp D Câu A B Câu Lợi ích chuyển tiền điện A nhanh chóng, an tồn, đảm bảo quyền lợi cho bên, hạn chế rủi ro B Khơng an tồn , rủi ro cao C Nguy nhiều thơng tin D Nhanh chóng ,an tồn , có quyền khiếu nại , đại Câu Phương pháp chuyển tiền thư chi phí thường có phần trăm giá trị số tiền? A 0.12%-0.1% B 0.18%-0.2% C 0.15%-0.2% D 0.14%-0.2% Câu Vận đơn thương mại quốc tế phân làm loại ? A: B: C: D: +Phân theo khả chuyển nhượng +Phân theo cách ghi vận đơn + Phân theo cách chất xếp hàng lên tàu Câu Có loại chứng từ thường gặp? A: B: C: D: Downloaded by Quang Quang (khoa31141020806@gmail.com) lOMoARcPSD|15978022 + Chứng từ vận tải dường biển + Chứng từ vận tải hàng không + Chứng từ đường sắt Câu Có hình thức chuyển tiền Nêu tên hình thức A B C D + Chuyển tiền điện thư Câu Có bên tham gia vào quy trình chuyển tiền kể tên A B C + Người NK, người XK, ngân hàng người NK NK người xuất Câu Trong chứng từ toán, hồi phiếu gì? A cơng cụ ghi nợ ngắn hạn mang hình thức văn B cơng cụ ghi nợ dài hạn mang hình thức văn Câu 10 Nếu doanh nghiệp Việt Nam kí kết hộp đồng với doanh nghiệp nước sử dụng VNĐ làm đồng tiền tốn có khơng? Vì sao? A Được B Không Downloaded by Quang Quang (khoa31141020806@gmail.com)