Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại chi nhánh nhnoptnt yên mỹ

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dơng Thị Thu Thuỷ Lời nói đầu Tín dụng ngân hàng đợc coi nh "đòn bẩy" cho phát triển kinh tế, nguồn vốn quan trọng chủ động để phát triển kinh tế níc NghiƯp vơ tÝn dơng cịng lµ nghiƯp vơ hàng đầu có ý nghĩa quan trọng định ngân hàng Giống nh hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm mục đích mang lại hiệu cho thân ngân hàng, cho khách hàng cho kinh tế Chính mà vấn đề đặt ra cho NHTM sử dụng đồng vốn cách tốt nhất, đạt hiệu cao nhất, để từ không ngừng nâng cao đợc uy tín, đảm bảo đợc tồn phát triển thân ngân hàng Trong thời gian học tập trờng Đại Học Kinh Tế Quốc Dân thực tế thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Yên Mỹ em thấy vấn đề hiệu tín dụng vấn đề lớn đợc nhiều ngời quan tâm, thân thân em có tâm đắc với vấn đề Đợc phân công đạo hớng dẫn khoa Ngân Hàng Trờng Đại Học Kinh Tế Quốc Dân TS Lê Đức Lữ em định chọn đề tài: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Yên Mỹ Bản chuyên đề đợc chia làm chơng Chơng I: Những vấn đề hiệu tín dụng ngân hàng Chơng II: Thực trạng hiệu tín dụng ngân hàng chi nhánh NHNo & PTNT Yên Mỹ Chơng III: Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng Đây vấn đề phức tạp, nên trình nghiên cứu tránh khỏi khiếm khuyết, đòi hỏi sau cần có nghiên cứu sâu lý luận lẫn thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn TS Lê Đức Lữ toàn thể cán nhân viên NHNo & PTNT Yên Mỹ đà nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dơng Thị Thu Thuỷ Chơng vấn đề hiệu tín dụng ngân hàng 1.1.Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong lịch sử có nhiều thuyết nói hình thành phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng Theo nhà nghiên cứu kinh tế đại nghề ngân hàng đời vào khoảng kỷ XV Sự đời tất yếu khách quan yêu cầu phát triển kinh tế phát triển phân công lao động xà hội Vào thời kỳ đó, chế độ phong kiến đà tạo kinh tế khép kín lÃnh địa.Việc buôn bán trao đổi hàng hoá vùng, lÃnh địa với loại tiền khác đà làm xuất nghề kinh doanh tiền tệ sơ khai đổi tiền Một phận thơng nhân nhậy bén đà phát hoạt động kinh doanh buôn bán tiền với khả kiếm lời cao Hình thức ban đầu ngân hàng là: ngân hàng ngòi thợ vàng hay ngân hàng tiền gửi với mục đích cất giữ, bảo quản hộ tài sản tiền cho ngời giầu có nh thơng gia Nhng phải đến số thơng nhân chuyển hẳn từ kinh doanh hàng hoá sang kinh doanh tiền tệ ngân hàng thực hình thành Buôn bán phát triển hoạt động ngân hàng mở rộng theo Các ngân hàng không dừng lại việc cất giữ quản lý tài sản hộ cho khách hàng mà thực việc toán tiền hộ nhà kinh doanh, điều giúp cho nhà kinh doanh hạn chế đợc chi phí kinh doanh thời gian, chuyên chở rủi ro phổ biến nh trộm cớp, lừa đảo nh việc kinh doanh trở lên dễ dàng thuận tiện an toàn Về phía ngân hàng chuyên môn hoá hoạt động nên đà giảm đợc chi phí có hiệu qủa hoạt động Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dơng Thị Thu Thuỷ Bên cạnh đó, trình nhận gửi toán, ngân hàng nhận thấy có lợng tiền gửi ổn định két sắt thời gian dài Đó tiền ngời tiết kiệm, nhà kinh doanh thu đợc tiền bán hàng nhng lại cha phải trả tiền mua hàng lại có nhiều nhà kinh doanh khác có hội kinh doanh song lại thiếu tiền để thực Nắm đợc nhu cầu đó, ngân hàng thực việc cho vay Hiệu đem lại lớn ngân hàng đà khuyến khích việc gửi tiền khách hàng việc trả lÃi cho họ thay thu phí bảo quản nh trớc Qua ngân hàng đà biến khoản vay, tiết kiệm thành khoản đầu t trực tiếp nâng cao hiệu sử dụng vốn từ nơi có tỷ suất lợi nhuận thấp sang nơi có tỷ suất lợi nhuận cao Nh vậy, thấy ngân hàng hình thành điều kiện định phát triển kinh tế, nghiệp vụ mà ngân hàng thực đợc phát triển dần bớc theo đà phát triển hoạt động khác kinh tế Từ đến nay, khái quát trình phát triển nghề ngân hàng nh sau: - Giai đoạn từ TK XV đến TK XVIII: ngân hàng đời, hoạt động riêng lẻ thực nghiệp vụ giống - Giai đoạn từ TK XVIII đến TK XIX: ngân hàng phát triển thành hệ thống bao gồm: + Các ngân hàng phát hành: ngân hàng chuyên môn phát hành giấy bạc ngân hàng vay + Các ngân hàng chuyên doanh: chuyên môn hoá vào hoạt động kinh doanh cụ thể nh ngân hàng công nghiệp, ngân hàng thơng nghiệp , ngân hàng địa ốc, ngân hàng cho vay cầm cố, ngân hàng tiết kiệm - Giai đoạn từ TK XIX đến nay: Hệ thống ngân hàng đợc tồn dới dạng hệ thống hai cấp + Ngân hàng Trung ơng: đợc hình thành hợp hoá quốc hữu hoá ngân hàng phát hành Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dơng Thị Thu Thuỷ + Các tổ chức tín dụng Từ phân tích ta rút khái niệm NHTM NHTM tỉ chøc kinh tÕ chuyªn kinh doanh trªn lÜnh vùc tiền tệ, tín dụng mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên cuả nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, đầu t, chiết khấu thực số dịch vụ khác Ngày nay, ngân hàng phận tách rời tồn cách tất yếu đời sống kinh tế xà hội Trình độ phát triển hệ thống ngân hàng quốc gia thể trình độ phân công lao động xà hội phát triển nớc Những thông tin có liên quan đến hoạt động ngân hàng mối quan tâm hàng đầu tầng lớp dân c, doanh nghiệp phủ Nớc ta trớc năm 1998 xây dựng hệ thống ngân hàng cấp theo mô hình Liên Xô cũ Mô hình thực tế có ngân hàng thích hợp với thời kỳ chiến tranh dễ quản lý, dễ thực đợc ý chí nhà nớc, huy động nguồn vốn phục vụ cho công kháng chiến chống Mỹ thống trị thành phần kinh tế khác Tuy nhiên, đà bộc điểm yếu nh hiệu không quan tâm đến việc làm công cụ phát triển kinh tế, không kiểm soát đợc có biến động kinh tế (lạm phát) phát triển thị trờng chợ đen với đầy dẫy rủi ro, tiêu cực Nguyên nhân cân chức quản lý chức kinh doanh ngân hàng nhà nớc Đến năm 1989 đà chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp từ ngành ngân hàng đà không ngừng phát triển lớn mạnh đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, tạo hiệu cho kinh tế cao Các ngân hàng thơng mại nớc ta đà thực trở thành hệ thống tăng cơng sức mạnh số lợng, loại hình nâng cao chất lợng hoạt động Ngày nay, đà có hệ thống ngân hàng bao gồm: 16 ngân hàng thơng mại quốc doanh, 51 ngân hàng thơng mại cổ phần, ( 31 ngân hàng thơng mại cổ phần đô thị 20 ngân hàng thơng mại cổ phần nông thôn), ngân hàng liên doanh Việt Nam nớc ngoài, Công ty tài cổ phần 22 chi nhánh ngân hàng nớc tạo thị trờng cạnh tranh mạnh mẽ lĩnh vực tài tiền tệ Việt Nam Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dơng Thị Thu Thuỷ 1.1.2 Hoạt động chủ yếu NHTM 1.1.2.1 Huy động vốn Nguồn vốn huy động NHTM đa dạng phong phú kể số ngn chđ u sau Ngn tiỊn gưi: Bao gåm tiỊn gửi toán tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm lại đợc chia thành tiền gửi có kỳ hạn không kỳ hạn Đây nguồn vốn chủ u cđa mét NHTM theo ®óng nghÜa cđa nã Trong loại tiền gửi tiền gửi toán nguồn vốn có chi phí thấp Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn dài chi phí cao, nhiên nguồn vốn ổn định cần thiết để ngân hàng mở rộng cho vay trung gian dài hạn Nguồn vốn vay: Cã ngêi cho r»ng NHTM lµ mét tỉ chøc “ vay vay, điều rõ ràng không phản ánh xác nguồn gốc đời nh chất hoạt động NHTM Ngân hàng vay có tình phát sinh đặc biệt nh để đảm bảo khả khoản, để đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo quy định, để đáp ứng nhu cầu mở rộng tín dụng Tuy nhiên, phủ nhận nguồn vốn quan trọng ngân hàng Tuỳ vào trờng hợp cụ thể mà NHTM vay NHTW, vay TCTD nớc hay vay dân c, tổ chức kinh tế thông qua việc phát hành kỳ phiếu , trái phiếu Ngoài NHTM tận dụng nguồn vèn kh¸c nh ngn vèn ủ th¸c cđa c¸c TCTD lớn , TCTC nớc ngoài; nguồn vốn phát sinh trình toán ngân hàng Tuy nhiên nguồn vốn thờng không ổn định ngân hàng có điều kiện sử dụng Ngoài nguồn vốn huy động NHTM sử dụng nguồn vốn tự có qũi ngân hàng cần thiết Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.1.2.2 Dơng Thị Thu Thuỷ Sử dụng vốn Trên sở nguồn vốn mình, ngân hàng tiến hành hoạt động sử dụng vốn để tìm kiếm lợi nhuận Các hoạt động sử dụng vốn bao gồm hoạt động ngân quỹ, hoạt động cho vay, hoạt động đầu t, hoạt động mua sắm TSCĐ công cụ lao động Hoạt động ngân quỹ Cũng nh doanh nghiệp khác, khả toán thờng xuyên yếu tố quan trọng định tồn hay sụp đổ ngân hàng Khả toán thờng xuyên ngân hàng đựoc đảm bảo tài sản có tính lỏng cao nh: tiền mặt két ngân hàng, tiền gửi NHTW NHTM khác, tiền trình thu Số lợng tài sản nhiều khả toán ngân hàng đợc đảm bảo Tuy nhiên tài sản không sinh lời sinh lời thấp tài sản NHTM, việc giữ nhiều tài sản loại ảnh hởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng Chính ngân hàng cần phải tính toán để trì tài sản mức hợp lý cho vừa đảm bảo khả toán thờng xuyên, vừa đạt đợc mức lợi nhuận hợp lý công việc gọi hoạt động ngân quỹ Hoạt động cho vay: Ngợc lại với hoạt động ngân quỹ, hoạt động mang lại thu nhập cho ngân hàng, hoạt động cho vay lại hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhất, mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Thực chất hoạt động cho vay việc thiết lập quan hệ tín dụng ngân hàng với khách hàng, chúng đem lại cho ngân hàng khoản thu nhập lớn từ lÃi tiền vay, song đặt ngân hàng trớc nguy rủi ro cao Chính mà việc quản lý khoản mục cho vay đợc ngân hàng đặc biệt ý Hoạt động đầu t :Các NHTM thực hoạt động đầu t cách tiến hành mua bán chứng khoán thị trờng để tìm kiếm lợi nhuận thông qua chênh lệch giá Đây cách thức để ngân hàng thực phơng châm đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh Hơn nữa, chứng khoán có độ an toàn tính lỏng cao giúp đảm bảo khả toán ngân hàng đợc tốt 1.1.2.3.Hoạt động toán cung cấp dịch vụ khác Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dơng Thị Thu Thuỷ Để đáp ứng nhu cầu kinh tế ngày phát triển, từ chỗ nhận tiền gửi cho vay đến NHTM đà không ngừng mở rộng hoạt động mình, cung cấp thêm nhiều dịch vụ mới, qua mang lại khoản thu không nhỏ cho ngân hàng Có thể kể số dịch vụ nh: Dịch vụ toán cung ứng phơng tiện toán, Dịch vụ ngân quỹ, Dịch vụ bảo lÃnh, Dịch vụ môi giới, Dịch vụ t vấn Nền kinh tế phát triển loại dịch vụ đa dạng thu nhập từ hoạt động ngày cao 1.2.Vai trò tín dụng ngân hàng 1.2.1.Khái niệm Từ trớc tới nay, xà hội luôn xuất nguồn tiền nhàn rỗi đợc nắm giữ chủ thể khác Các chủ sở hữu nguồn tiền mong muốn nguồn tiền họ vận động để sinh lợi, đó, họ có nhu cầu cho vay số tiền nhàn rỗi dó để thu đợc lÃi từ khoản cho vay, khả mong muốn tạo thành cung tín dụng Mặt khác xà hội có ngời có nhu cầu sử dụng vốn vợt số tiền sở hữu vào mục đích khác cịng nh»m mơc tiªu sinh lêi, mong mn tiªu dïng họ tạo nên cầu tín dụng Ngân hàng thơng mại có chức trung gian tài đà đáp ứng đứng thoả mÃn đợc nhu cầu họ cách: Huy động vốn tạm thời nhàn rỗi dïng ngn vèn thõa ®ã ®Ĩ cho vay ®èi víi ngời cần vốn Do đó, tín dụng đợc hình thành tín dụng đợc hiểu hai nghĩa: TÝn dơng thĨ hiƯn sù t«n träng tin tëng cđa ngời hoàn thành nghĩa vụ trả tiền theo quy định họ phù hợp với ý muốn khả ngời đó, ý nghĩa thứ hai: Tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị thể nhân hay pháp nhân (ngời cho vay) cho ngời khác (ngời vay) đợc sử dụng thời gian định với cam kết hoàn trả gốc lẫn lÃi 1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế Nền kinh tÕ níc ta võa tr¶i qua thêi kú tËp trung quan liêu bao cấp nên sở vật chất kỹ thuật thấp kém, cha đáp ứng đợc yêu cầu phát triển sản xuất kinh doanh đất nớc Tín dụng ngân hàng đà tạo điều kiện thay ®ỉi ®êi sèng kinh tÕ x· héi Chuyªn đề thực tập tốt nghiệp Dơng Thị Thu Thuỷ - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy sản xuất phát triển Xuất phát từ chức tập trung phân phối vốn kinh tế, tín dụng ngân hàng đà thu hút nguồn vốn d thừa, tạm thời nhàn rỗi để đa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ phục vụ cho tăng trởng kinh tế Mặt khác, trình huy động vốn cho vay nh tổ chức toán cho khách hàng, ngân hàng đánh giá đợc tình hình sản xuất kinh doanh nh khả toán chi trả khách hàng Trong trình cho vay, để tránh rủi ro ngân hàng đánh giá phân tích khả tài thờng xuyên giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng để điều chỉnh, tác động kịp thời cần thiết, hớng dẫn cho hoạt động khách hàng hớng, đạt đợc hiệu cao Do tín dụng ngân hàng đà góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển vững mạnh, bớc tạo điều kiện vật chất cho xà hội - Tín dụng ngân hàng góp phần ổn định tiền tệ giá Trong kinh tế thị trờng trọng phát triển lu thông hàng hoá phải gắn liền với ổn định lu thông tiền tệ Do nét u việt mà tín dụng ngân hàng đà góp phần ổn định lu thông tiền tệ Tín dụng ngân hàng cách để đa tiền vào lu thông từ kiểm soát đọc phần khối lợng tiền lu thông nhằm làm cho khối lợng tiền tệ kinh tế phù hợp với khối lợng hàng hoá Nếu tín dụng ngân hàng phát huy đợc hiệu góp phần đảm bảo cho khối lợng tiền cung ứng phù hợp (vì cho vay ngân hàng đa tiền vào lu thông thu nợ ngân hàng rút tiền khỏi lu thông) Mặt khác, với chức tạo tiền NHTM có khả mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền lu thông Vì vậy, NHTM phải thực điều tiết hoạt động tín dụng nh: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng Nhờ tín dụng ngân hàng đà góp phần ổn định lu thông tiền tệ làm khối lợng tiền tệ phù hợp với khả hàng hoá lu thông kinh tế nên giá hàng hoá ổn định -Tín dụng ngân hàng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xà hội Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dơng Thị Thu Thuỷ Tín dụng ngân hàng đầu t vào lĩnh vực cải tạo nâng cao lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, mở rộng qui mô sản xuất từ tạo thêm nhiều công ăn việc làm cho ngời lao động Bên cạnh lực sản xuất đợc nâng lên nên số lợng sản phẩm tiêu thụ nhiều, nguồn để tăng thu nhập cán xí nghiệp, góp phần ổn định đời sống cho họ Mặt khác, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cấu đầu t, làm cho cấu kinh tế trở lên hợp lý từ làm điều kiện cho ổn định trật tự an toàn xà hội - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy cạnh tranh góp phần tạo nên cấu kinh tế hợp lý Trong kinh tế thị trờng, doanh nghiệp luôn tìm kiếm lợi nhuận tối đa, để thực mục đích doanh nghiệp luôn phải thực ứng dụng khoa học kỹ thuật, đổi công nghệ mở rộng thị trờng nâng cao hiệu quản trị kinh doanh để ngày thu đợc nhiều lợi nhuận, thắng cạnh tranh để tồn phát triển Muốn vốn doanh nghiệp cần đòi hỏi lợng vốn lớn, tín dụng ngân hàng nguồn vốn tài trợ cho nhu cầu đó, đồng thời nhờ vào vốn tín dụng nhà kinh doanh chuyển từ nghành có lợi nhuận thấp sang nghành có lợi nhuận cao tạo việc bình quân hoá lợi nhuận kinh tế từ thúc đẩy trình hình thành kinh tế hợp lý - Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi mở rộng qui mô sản xuất chiếm lĩnh thị trờng Khi đợc đầu t vốn, doanh nghiệp có hội để mở rộng qui mô sản xuất, đầu t để tăng thêm nhiều sản phẩm có mẫu mà chất lợng cao để cung ứng thị trờng nhờ sản phẩm doanh nghiệp đợc thị trờng tín nhiệm chấp nhận, từ sản phẩm tiêu thụ đợc nhiều hơn, chiếm đợc tình cảm lòng tin khách hàng làm cho sản phẩm chiếm lĩnh đợc thị trờng, mở rộng thị phần hoạt động tạo điều kiện vật chất cho doanh nghiệp Qua tiến hành đầu t vào dự án doanh nghiệp có hội điều kiện để tăng khối lợng hàng hoá dịch vụ cung ứng thị trờng từ làm tiền đề cho việc tăng doanh thu doanh nghiệp, nhờ lợi nhuận doanh nghiệp thu đợc ngày tăng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dơng Thị Thu Thuỷ 1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng NHTM Hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng huy động vốn cho vay, bên cạnh ngân hàng tiến hành số hoạt động dịch vụ khác nhằm tăng thêm lợi nhuận Hoạt động cho vay hoạt động sử dụng vốn ngân hàng Qua sử dụng vay khách hàng ngân hàng thu đợc lÃi khách hàng trả, có nhiều khoản cho vay ngân hàng có sở thu đợc nhiều lÃi Từ phần lÃi thu đợc sau trừ phần chi phí cần thiết khác nh: trả lÃi vốn huy động, trả lơng cho cán công nhân viên, trích lập quĩ phần lợi nhuận ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cho vay doanh nghiệp, doanh nghiệp thờng hoạt động doanh nghiệp gắn liền với ngân hàng, nhu cầu vốn lu động phục vụ cho chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp qua ngân hàng Nhờ vậy, ngân hàng tăng thêm đợc tín dụng ngắn hạn góp phần tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Ngoài doanh nghiệp tiến hành vay vốn ngân hàng doanh nghiệp phải mở tài khoản ngân hàng, đó, hoạt động thu chi doanh nghiệp qua tài khoản tiền gửi ngân hàng thực hộ Nh vậy, ngân hàng cung cấp dịch vụ phục vụ khách hàng, từ tăng thêm đợc nguồn tiền gửi cho ngân hàng, nh ngân hàng hoạt động có uy tín khách hàng, khách hàng đến giao dịch với ngân hàng thờng xuyên Đây sở để ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh tăng sức mạnh cạnh tranh thị trờng nhằm thu hút đợc nhiều lợi nhuận Có thể nói tín dụng ngân hàng vừa góp phần tăng lợi nhuận ngân hàng vừa kéo theo nhu cầu vốn lu động qua ngân hàng tăng vị thị trờng cung ứng dịch vụ phục vụ cho khách hàng 1.3.Những tiêu chủ yếu phản ánh hiệu tín dụng ngân hàng 1.3.1.Khái niệm hiệu tín dụng ngân hàng Khoản tín dụng Ngân hàng đem lại hiệu đợc thể hai giác độ