LêI Më §ÇU 1 B¸o c¸o thùc tËp Ninh ThÞ Lan K2A2 LêI Më §ÇU ViÖt Nam lµ mét níc cã mét nÒn kinh tÕ thÞ trêng ®Þnh híng x héi chñ nghÜa cã sù qu¶n lý cña nhµ níc §¶ng vµ Nhµ níc ta cã nhiÒu chÝnh s¸ch t[.]
Ninh Thị Lan K2A2 Báo cáo thực tập LờI Mở ĐầU Việt Nam nớc có kinh tế thị trờng định hớng xà hội chủ nghĩa có quản lý nhà nớc Đảng Nhà nớc ta có nhiều sách tạo môi trờng pháp lý đồng thông thoáng, mở cửa kinh tế từ năm 2006 trở lại mà nớc ta đà đợc nhập vào tổ chức Thơng Mại Thế Giới (WTO) đà tạo điều kiện khuyến khích thành phần kinh tế có điều kiện phát triển nh: mở rộng quy mô đầu t sản xuất, đầu t chuyên môn hoá ngành nghề truyền thống phát triển ngành nghề tất lĩnh vực nh nông nghiệp, giao thông vận tải, xây dựng, thơng mại du lịch, dịch vụđiều đồng nghĩa với việc kinh tế cần khối lợng lớn vốn để phục vụ cho công phát triển kinh tế Trớc tinh hình đặt cho hệ thống tài quốc gia phải đủ mạnh vỊ ngn lùc vèn, ngêi, ph¬ng tiƯn kü tht hoạt động cung ứng kịp thời vốn tiện ích khác cho kinh tế Tham gia hoạt động kinh tế thị trờng gồm có tổ chức: Ngân hàng thơng mại, công ty bảo hiểm, tổ chức tín dụng, quỹ đầu t phát triển nhiên hệ thống Ngân hàng thơng mại giữ vai trò chủ đạo kênh điều chuyển vốn cho kinh tế thông qua việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế đầu t trở lại kinh tế mà kênh để phủ quản lý hoạt ®éng tiỊn tƯ cđa qc gia, ỉn ®Þnh thÞ trêng tiền tệ, tạo tiền đề cho ngành khác tăng trởng phát triển Thực tập khoảng thời gian quan trọng sinh viên dịp để sinh viên có hội để liên hệ lý luận thực tiễn, trao đổi, học hỏi để tích luỹ kinh nghiệm, kỹ năng, tác phong công tác giúp cho sinh viên sau trờng học đợc thầy cô giáo truyền thụ cho thời gian ngồi ghế nhà trờng mà tích luỹ đợc số kinh nghiệm ban đầu để sau làm tốt Từ việc xác định mục tiêu tầm quan trọng đợt thực tập vừa qua, thân em đà có thái độ nghiêm túc, tự giác thực tập, khiêm tốn học hỏi, nghiên cứu tài liệu, thu thập thông tin để giúp cho đợt thực tập đạt đợc kết tốt Em xin trân thành cảm ơn ban Giám đốc, cán công nhân viên Ngân hàng nông nghiệp Sầm Sơn, thầy cô giáo học viện Ngân hàng đà giúp đỡ em hoàn thành khoá thùc tËp Do thêi gian thùc tËp cã h¹n, Học Viện ngân hàng Ninh Thị Lan K2A2 Báo cáo thực tập hoạt động Ngân hàng lĩnh vực rộng, có liên quan đến nhiều ngành nghề khác nên báo cáo thiếu sót, em mong đợc đóng góp ý kiến ban Giám đốc ngân hàng thầy cô giáo để báo cáo em đợc hoàn thiện Phần I Sự đời, tình hình hoạt động, tổ chức máy, thuận lợi khó khăn chi nhánh NHNo Sầm Sơn Sự đời Chi nhánh NHNo Sầm Sơn đến đà đà vào hoạt động gần mời lăm năm Cùng với đời phát triển Ngân Hàng quốc gia Việt Nam, Ngân hàng thực định hớng chiến lợc kinh doanh chủ tịch HĐQT_NHNo&PTNT Việt Nam V/v không ngừng củng cố më réng m¹ng líi kinh doanh hƯ thèng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh NHNo Sầm Sơn đến hoạt động kinh doanh có hiệu Trên sở quy định, văn đạo tổng giám đốc NHNo Việt Nam, Ngân hàng Sầm Sơn thực tốt thị HĐQT_NHNo&PTNT Học Viện ngân hàng Ninh Thị Lan K2A2 Báo cáo thực tập Việt Nam để hoà nhập với tăng trởng, phát triển hệ thống NHNo Việt Nam Bên cạnh để đáp ứng nhu cầu phát triền kinh tế góp phần ổn định trị với mục tiêu: xoá đói giảm nghèo Ngân hàng nông nghiệp Sầm Sơn trực thuộc trung tâm điều hành NHN0&PTNT Việt Nam đợc thành lập năm 1995 đóng địa bàn thị xà Sầm sơn Ra đời hoạt động với nhiệm vụ: kinh doanh tiền tệ dịch vụ du lịch theo đinh số 455 ngày 31/8/1995 Tổng giám đốc NHN0&PTNT Việt Nam Víi c¬ cÊu tỉ chøc hiƯn gåm 40 cán công nhân viên, số cán công nhân viên có trình độ đại học tơng đơng chiếm 35% số đà qua đào tạo trung cấp 45% Với 40 cán công nhân viên đợc bố trí hợp lý phòng ban tổ gồm phòng tín dụng, phòng kế toán tài vụ, phòng hành dịch vụ kinh doanh du lịch tổ kiểm soát mảng hoạt động kinh doanh tiền tệ đợc bố trí 24 lao động Mảng hoạt động kinh doanh du lịch dịch vụ bố trí 16 lao động Với động sáng tạo Ban giám đốc với nổ lực không ngừng toàn thể cán công nhân viên Ngân hàng, đến NHN0&PTNT Sầm sơn đà không ngừng mở rộng phạm vi hoạt động, đà khẳng định Ngân hàng chủ đạo, chủ lực thị trờng tài địa bàn 2.Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo Sầm Sơn 2.1 Công tác huy động vốn Xác định cho nhân viên đơn vị thấy đợc việc huy động vốn yếu tố định đến sống hoạt động kinh doanh ngân hàng từ có biện pháp nh: Tăng thêm giao dịch, không ngừng đổi phong cách giao dịch phục vụ phận công tác huy động vốn, củng cố mạng lới huy động vốn, quan tâm đến khách hàng có tiền gửi thờng xuyên, tạo điều kiện cho khách hàng gửi tiền, lĩnh tiền kịp thời Tuyên truyền thông tin đại chúng lợi ích gửi tiền tiết kiệm Xác định đợc vai trò, giải pháp huy động vốn chi nhánh, Ngân hàng Sầm Sơn đà tăng trởng cụ thể: Học Viện ngân hàng Ninh Thị Lan K2A2 Báo cáo thực tập Biểu 1: Bảng cân đối vốn kinh doanh Đơn vị: Triệu ®ång TH KH CHªnh lƯch 195045 235560 40515 Ngn vèn huy động I dân c tổ chức kinh 45130 60268 15138 I D nợ cho vay thông thờng tế địa phơng 160845 196230 35385 Tiền gửi không kỳ hạn TT Nguồn vốn A Tổng nguồn vốn huy động TH KH Chênh TT lệch 79330 Sử dơng vèn A Tỉng d nỵ 14520 16526 TiỊn gưi có kỳ hạn dới 12 15020 23125 tháng Tiền gửi có kỳ hạn từ 12 12650 18417 tháng trở lên 3200 2006 D nợ ngắn hạn 75050 87030 12030 8105 D nợ trung, dài hạn 85795 109200 23405 5767 II D nợ định 260 III D nỵ UT DT 5850 1350 7830 1810 462.2 4500 6020 1154.7 200895 243390 Phát hành giấy tê cã gi¸ 2940 II NV- UT-DT WB 34200 IV Sử dụng vốn khác III Nguồn vốn khác B Chênh lệch thiếu vốn 121565 183122 B An toàn chi trả Dự trữ bắt buộc NV nội tệ thông thờng 121565 183122 Cân số 200895 243390 807 Dự trữ toán Học Viện ngân hàng 34200 Ninh Thị Lan K2A2 Báo cáo thực tập Biểu 2: Bảng nguồn vốn lÃi suất đầu vào:i suất đầu vào: ĐVT: Việt Nam đồng Đơn vị: Triệu đồng TT Chỉ tiêu Tiền gửi KK hạn TG kỳ hạn < 12 tháng TG KH từ 12 tháng trở lên Phát hành giấy tờ có giá Tổng nguồn vốn Kỳ phân tÝch Sè tiÒn % L·i suÊt 14520 32.17 0.2% 15020 33.28 Sè tiỊn 13253 14250 Kú tríc % L·i st 35.11 0.2% 37.75 12650 28 10245 27.14 2940 45130 6.55 100 37748 100 0.7 0.7 Chªnh lƯch sè tiỊn 1267 770 2405 7382 Nguồn vốn đơn vị tháng đầu năm 2007 có mức tăng trởng chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi kỳ hạn nhỏ hoăc 12 tháng Trong tiền gửi không kỳ hạn tăng so với kỳ trớc là: 1267 Triệu đồng, tiền gửi có kỳ hạn < 12 tháng tăng so với kỳ trớc là: 770Triệu đồng Cụ thể: - Tiền gửi không kỳ hạn kỳ phân tích gi¶m 2.94% so víi kú tríc - TiỊn gưi kú hạn < 12 tháng kỳ phân tích giảm 4.47% so víi kú tríc - TiỊn gưi kú h¹n tõ 12 trở lên kỳ phân tích tăng 0.86% so với kỳ trớc - LÃi suất đầu vào cao kỳ trớc điều hợp lý thay đổi kết cấu nguồn vốn xu hớng lÃi suất huy động ngày cao giai đoạn Học Viện ngân hàng Ninh Thị Lan K2A2 Báo cáo thực tập Biểu 3: Phân tích d nợ lÃi suất đầu Đơn vị: Triệu đồng Kỳ phân tích TT Chỉ tiêu D nợ cho vay thông thờng Ngắn hạn Trung dài hạn 1.2 Nợ hạn Quá hạn lÃi Nợ khó đòi Tổng d nợ Số tiền % Kỳ tríc L·i st Sè tiỊn 160845 % Chªnh lƯch L·i suÊt sè tiÒn 152320 75050 85795 1.15 1.05 160845 67540 76654 10165 1.12 1.04 152320 7510 9141 8525 TÝnh ®Õn 30/6/2007 tổng d nợ 160845 triệu đồng tăng 10165 triệu đồng Trong đó: D nợ ngắn hạn tăng 7510 triệuđồng D nợ trung dài hạn tăng 9141 triệu đồng Với đánh giá nh cho thấy tháng đầu năm 2007 hoạt động nguồn vốn đơn vị đà hoàn thành tốt nhiệm vụ đợc giao Nhng theo yêu cầu nhiệm vụ đặt giai đoạn ngân hàng phải phát huy để tăng tiền gửi dân c lên 70% trở lên, để đảm bảo cân đối kế hoạch nguồn vốn d nợ Nhìn số liệu cho thấy nguồn vốn huy động tăng chủ yếu từ nguồn huy ®éng tiỊn gưi tiÕt kiƯm, tiỊn gưi tiÕt kiƯm thc tổ chức kinh tế mà nguyên nhân tăng do: Giá thị trờng tháng đầu năm biến động song ngân hàng đà tập trung đẩy mạnh công tác huy động vốn nh : bố trí giao dịch vào ngày nghỉ, ngày lễ, áp dụng mức lÃi xuất hấp dẫn, thời hạn phù hợp loại tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, đặc biệt quý II chi nhánh đà huy ®éng tiỊn gưi tiÕt kiƯm dù thëng, tiÕt kiƯm khun m·i cã b¶o hiĨm, tiÕt kiƯm cã l·i xt bËc thang nên nguồn vốn huy động có tăng đáng kể Thực chiến lợc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế để đầu t phục vụ sản xuất kinh doanh đối tợng khách hàng, chi nhánh đổi chất lợng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng nh tinh Học Viện ngân hàng Ninh Thị Lan K2A2 Báo cáo thực tập thần thái độ phục vụ cán ngày đợc nâng cao, tạo uy tín khách hàng 2.2 Tình hình sử dụng vốn Tại chi nhánh NHNo Sầm Sơn có chủ trơng cho vay vốn theo hộ gia đình hợp tác xà chính, vốn đợc đa đến tận tay ngời dân Tình hình sử dụng vốn diễn khả quan biến động theo chiều hớng ngày tăng, chủ yếu hộ sản xuất, kinh doanh dịch vụ thơng mại đánh bắt nuôi trồng thuỷ, hải sản từ vợt qua khó khăn kinh tế tập trung quan liêu bao cấp trớc chuyển sang hoạch toán kinh doanh đa dạng hoá hình thức huy động vốn, đảm bảo chủ động nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế địa bàn với phơng châm :đi vay vay 2.3 Tổ chức máy, chức nhiệm vụ phòng ban chi nhánh NHNo Sầm Sơn 2.3.1 Tổ chức máy Gồm có: + Ban giám đốc + Phòng tín dụng + Phòng kế toán ngân quỹ 2.3.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban: a Ban giám đốc Ban giám đốc có chức nhiệm vụ: điều hành hoạt động chi nhánh, kiểm tra đôn đốc giám sát nhân viên chi nhánh kiểm soát lại chứng từ, ký hợp đồng tín dụng với khách hàng, đề phơng hớng đạo điều hành Tranh thủ đạo ngân hàng cấp để đạt đợc mục tiêu phơng hớng đề b Phòng tín dụng Nghiên cứu, đề xuất xây dựng, chiến lợc kinh doanh, chiến lợc huy động vốn chi nhánh Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn dài hạn theo định hớng kinh doanh chi nhánh Cân đối nguồn vốn, sử dụng điều hoà kinh doanh Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm chi nhánh Học Viện ngân hàng Ninh Thị Lan K2A2 Báo cáo thực tập Phân tÝch kinh tÕ theo ngµnh kinh tÕ, kü thuËt, danh mục khách hàng để lựa chọn biện pháp cho vay an toàn đạt hiệu cao, phân loại khách hàng đề xuất sách u đÃi loại khách hàng mở rộng đầu t tín dụng Thẩm định đề xuất cho vay dự án Thẩm định dự án hoàn thiện hồ sơ Xây dựng thực mô hình tín dụng thí điểm địa bàn, đồng thời theo giỏi, giám sát, sơ kết, đề suất giải pháp định hớng kinh doanh thời gian Thờng xuyên phân loại d nợ, phân tích d nợ hạn dể tìm hiểu nguyên nhân đề hớng giải Giúp giám đốc đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng tổng hợp báo cáo theo chuyên đề Thực nhiệm vụ khác giám đốc giao cho c Phòng kế toán ngân quỹ Hoạch toán phải xác, đầy đủ, kịp thời nghiệp vụ kế toán phát sinh thuộc hoạt động nguồn vốn sử dụng vốn ngân hàng theo luật kế toán Ngân hàng hành, theo văn bản, chế độ, thể lệ kế toán Ngân hàng Phải có nghiệp vụ chuyên môn Phải có nghiệp vụ tổng hợp số liệu theo phơng pháp kế toán tiêu định nhằm cung cấp thông tin cách đầy đủ xác Giám sát trình sử dụng vốn, bảo vệ an toàn tài sản Ngân hàng nh tài sản xà hội đang đợc bảo quản Ngân hàng, góp phần tăng cờng kỷ luật tài chính, củng cố chế độ hoạch toán kinh tế Tổ chức giao dịch phục vụ khách hàng cách khoa học, hớng dẫn khách hàng nắm đợc nội dung kỹ thuật kế toán Ngân hàng Xây dựng tiêu kế hoạch tài chính, toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lơng chi nhánh trực thuộcNHNo&PTNT cấp phê duyệt chi nhánh Quản lý sử dụng quỹ chuyên dùng chi nhánh theo quy định Tổng hợp lu chữ hồ sơ, tài liệu hoạch toán kế toán, toán báo cáo theo quy định Thực khoản thu nộp ngân sách nhà nớc theo quy định Học Viện ngân hàng Ninh Thị Lan K2A2 Báo cáo thực tập Thực nghiệp vụ toán Chấp hành quy định toán kho quỹ định mức tồn quỹ theo quy dịnh Đặc điểm môi trờng hoạt động chi nhánh Ngân hàng Sầm Sơn 3.1 Điều kiện thuận lợi Thị xà Sầm Sơn nằm phía Đông thành phố Thanh Hoá, địa d hành chÝnh bao gåm phêng vµ x· Víi tỉng diện tích tự nhiên 12.500 diện tích đất gieo trồng 650 ha, có địa giới phía Đông giáp biển, phía Tây phía Nam giáp huyện Quảng Xơng, phía bắc giáp hạ lu sông Mà Với 13.600 hộ, có 60 ngàn nhân khẩu, 29 ngàn lao động hoạt động chủ yếu lỉnh vực ngành nghề chủ yếu dịch vụ kinh doanh du lịch gần 700 nhà nghỉ khách sạn thực nghề đánh bắt hải sản xa bờ 1200 phơng tiện tàu thuyền Vì Sầm Sơn thị xà có nhiều thuận lợi để phát triển kinh tế điều kiện tự nhiên nh xà hội nh: vị trí địa lý, tài nguyên thiên nhiên nguồn nhân lực từ cho thấy tiềm kinh tế Thanh Hoá dồi nhà nớc có sách phát triển kinh tế nhiều thành phần từ thúc đẩy thành phần kinh tế ngày phát triển sở Ngân hàng đà thực tốt nhiệm vụ kinh doanh Trong Sầm Sơn thị xà có nhiều tiềm để phát triển du lịch đánh bắt nuôi trồng thuỷ hải sản đợc thiên nhiên ban tặng bờ biển đẹp Cùng với phát triển khoa học công nghệ lĩnh vực Ngân hàng cán chi nhánh NHNo Sầm Sơn đà không ngừng trang bị kiến thức tin học, ngoại ngữ, học vấn cho Từ đạt đợc thành tựu đáng kể góp phần tích cực thi đua để chi nhánh NHNo Sầm Sơn ngày phát triển Về phần thân Ngân hàng, ban giám đốc Ngân hàng có chiến lợc hoạt động kinh doanh, lÃnh đạo điều hành tập trung dân chủ Bên cạnh đó, đội ngũ tập thể nhân viên Ngân hàng có trình độ đồng với lòng say mê nghề nghiệp đà giúp cho Ngân hàng khắc phục khó khăn để kinh doanh có hiệu 3.2 Khó khăn Sầm Sơn thị xà gặp nhiều khó khăn ngời dân chủ yếu sinh sống dựa vào kinh doanh dịch vụ du lịch nhng đợc mùa hè Học Viện ngân hàng Ninh Thị Lan K2A2 Báo cáo thực tập mùa khác chủ yếu ngời dân việc làm Ngoài có phận dân c sinh sống dựa đánh bắt nuôi trồng thuỷ sản nhng họ cha thực đa đợc khoa học kỹ thuật vào đánh bắt Với đặc điểm nh đà ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hoạt động dịch vụ Ngân hàng cha đợc mở rộng, đa dạng hoá Tại địa bàn thị xà Sầm Sơn có nhiều tổ chức tín dụng khác cạnh tranh Học Viện ngân hàng