Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 108 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Cấu trúc
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU
CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
I. BẢO LÃNH VÀ CHỨC NĂNG CỦA HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1. Khái niệm về bảo lãnh và bảo lãnh ngân hàng
2. Đặc điểm cơ bản của bảo lãnh ngân hàng
3. Chức năng của bảo lãnh ngân hàng
II. PHÂN LOẠI BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1. Theo mối quan hệ giao dịch
2 Theo tính chất bảo đảm
3. Theo tính hiệu lực của bảo lãnh
4. Theo tính chất chuyển nhượng
5. Theo đối tượng bảo lãnh
6. Các loại bảo lãnh khác
III. NỘI DUNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1. Các nguồn luật điều chỉnh
2. Nội dung của bảo lãnh
IV. VAI TRÒ CỦA BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1. Đối với ngân hàng
2. Đối với doanh nghiệp
3. Đối với nền kinh tế
CHƯƠNG IITHỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (EXIMBANK
I. TỔNG QUAN VỀ EXIMBANK
1. Quá trình ra đời và phát triển của Eximbank
2. Khái quát về hoạt động kinh doanh
II. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU EXIMBANK
1. Quy chế bảo lãnh của Eximbank
2. Tình hình hoạt động bảo lãnh của ngân hàng Xuất nhập khẩu trong những năm vừa qua
3. Đánh giá chung
CHƯƠNG IIIMỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM
I. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI EXIMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI
1. Sự cần thiết khách quan phải hoàn thiện và phát triển hoạt động bảo lãnh tại Eximbank
2. Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Eximbank trong thời gian tới
II. NHỮNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM
1 Hoàn thiện về luật và quy tắc áp dụng
2. Ứng dụng chính sách Marketing vào nghiệp vụ bảo lãnh hợp lý và hiệu quả
3. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định các yêu cầu bảo lãnh
4. Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong hoạt động bảo lãnh
5. Tăng cường quỹ ngoại tệ tạo điều kiện bảo lãnh với nước ngoài
6. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát
7. Nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ
8. Tiếp tục hiện đại hoá ngân hàng
III. KIẾN NGHỊ
1 Đối với chính phủ và các cơ quan nhà nước
2. Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam
3 Đối với Eximbank-ngân hàng bảo lãnh
4. Đối với doanh nghiệp-ngƣời đƣợc bảo lãnh
KẾT LUẬN
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
DANH MỤC BẢNG BIỂU
Nội dung
TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ ĐỐI NGOẠI *** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: HOẠTĐỘNGBẢOLÃNH NGÂN HÀNGTẠINGÂNHÀNGXUẤTNHẬPKHẨUVIỆTNAM – THỰCTRẠNGVÀCÁCGIẢIPHÁPHOÀNTHIỆN Họ và tên sinh viên : Nguyễn Thu Trang Lớp : Nhật 2 Khóa : 42G – KT&KDQT Giáo viên hƣớng dẫn : PGS.TS Nguyễn Thị Quy Hà Nội - 11/2007 Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Trang Lớp: Nhật 2 – K42 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠTĐỘNGBẢOLÃNHNGÂNHÀNG 3 I. BẢOLÃNHVÀ CHỨC NĂNG CỦA HOẠTĐỘNGBẢOLÃNHNGÂNHÀNG 3 1. KHÁI NIỆM VỀ BẢOLÃNHVÀBẢOLÃNHNGÂNHÀNG 3 1.1 KHÁI NIỆM BẢOLÃNH 4 1.2 KHÁI NIỆM BẢOLÃNHNGÂNHÀNG 5 2. ĐẶC ĐIỂM CƠ BẢN CỦA BẢOLÃNHNGÂNHÀNG 8 3. CHỨC NĂNG CỦA BẢOLÃNHNGÂNHÀNG 11 3.1 CHỨC NĂNG PHÒNG NGỪA RỦI RO 11 3.2 CHỨC NĂNG ĐẢM BẢOPHÁP LÝ 12 3.3 CHỨC NĂNG THÚC ĐẨY 12 3.4 CHỨC NĂNG TÀI TRỢ 13 II. PHÂN LOẠI BẢOLÃNHNGÂNHÀNG 14 1. THEO MỐI QUAN HỆ GIAO DỊCH 14 2. THEO TÍNH CHẤT BẢO ĐẢM 18 3. THEO TÍNH HIỆU LỰC CỦA BẢOLÃNH 19 4. THEO TÍNH CHẤT CHUYỂN NHƢỢNG 20 5. THEO ĐỐI TƢỢNG BẢOLÃNH 20 6. CÁC LOẠI BẢOLÃNH KHÁC 25 III. NỘI DUNG BẢOLÃNHNGÂNHÀNG 28 1. CÁC NGUỒN LUẬT ĐIỀU CHỈNH 28 1.1 NGUỒN LUẬT QUỐC TẾ VỀ BẢOLÃNH 28 1.2 NGUỒN LUẬT QUỐC GIA 29 2. NỘI DUNG CỦA BẢOLÃNH 30 2.1 HÌNH THỨC PHÁT HÀNH BẢOLÃNHNGÂNHÀNG 30 2.2 NỘI DUNG CỦA THƢ BẢOLÃNH 31 IV. VAI TRÒ CỦA BẢOLÃNHNGÂNHÀNG 35 1. ĐỐI VỚI NGÂNHÀNG 35 2. ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 37 3. ĐỐI VỚI NỀN KINH TẾ 38 Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Trang Lớp: Nhật 2 – K42 CHƢƠNG II: THỰCTRẠNGHOẠTĐỘNGBẢOLÃNH TẠI NGÂNHÀNGXUẤTNHẬPKHẨUVIỆTNAM (EXIMBANK) 40 I. TỔNG QUAN VỀ EXIMBANK 40 1. QUÁ TRÌNH RA ĐỜI VÀ PHÁT TRIỂN CỦA EXIMBANK 40 2.1. HOẠTĐỘNG TÍN DỤNG 42 2.1.1 TỔNG NGUỒN VỐN KINH DOANH VÀ VỐN HUY ĐỘNG 42 2.1.2 HOẠTĐỘNG TÍN DỤNG 43 2.2. HOẠTĐỘNG KINH DOANH ĐỐI NGOẠI 45 2.3. CÁCHOẠTĐỘNG KHÁC 47 II. THỰCTRẠNGHOẠTĐỘNGBẢOLÃNHTẠINGÂNHÀNGXUẤTNHẬPKHẨU EXIMBANK 48 1. QUY CHẾ BẢOLÃNH CỦA EXIMBANK 48 1.1 ĐỐI TƢỢNG BẢOLÃNH 48 1.2 CÁC HÌNH THỨCBẢOLÃNH 49 1.3 ĐIỀU KIỆN BẢOLÃNH 49 1.4 BẢO ĐẢM CHO BẢOLÃNH 51 1.5 LỆ PHÍ BẢOLÃNH 51 1.6 THỜI HẠN BẢOLÃNH 53 1.7 ĐỒNG TIỀN SỬ DỤNG TRONG BẢOLÃNH 53 1.8 PHẠM VI BẢOLÃNH 53 1.9 THẨM QUYỀN KÝ BẢOLÃNH 54 1.10 QUỸ BẢOLÃNH 54 1.11 TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC BÊN THAM GIA BẢOLÃNH 55 1.12 QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ BẢOLÃNH CHO DOANH NGHIỆP 57 2. TÌNH HÌNH HOẠTĐỘNGBẢOLÃNH CỦA NGÂNHÀNGXUẤTNHẬPKHẨU TRONG NHỮNG NĂM VỪA QUA 67 2.1 QUY MÔ HOẠTĐỘNGBẢOLÃNH 67 2.2 CƠ CẤU HOẠTĐỘNGBẢOLÃNH 70 3. ĐÁNH GIÁ CHUNG 72 3.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC 72 3.2 NHỮNG HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN 74 Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Trang Lớp: Nhật 2 – K42 CHƢƠNG III: MỘT SỐ GIẢIPHÁPHOÀNTHIỆNVÀ PHÁT TRIỂN HOẠTĐỘNGBẢOLÃNH TẠI NGÂNHÀNGXUẤTNHẬPKHẨUVIỆTNAM 81 I. ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠTĐỘNGBẢOLÃNHTẠI EXIMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI 81 1. SỰ CẦN THIẾT KHÁCH QUAN PHẢI HOÀNTHIỆNVÀ PHÁT TRIỂN HOẠTĐỘNGBẢOLÃNHTẠI EXIMBANK 81 2. ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠTĐỘNGBẢOLÃNHTẠI EXIMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI 83 II. NHỮNG GIẢIPHÁPHOÀNTHIỆNVÀ PHÁT TRIỂN HOẠTĐỘNGBẢOLÃNH TẠI NGÂNHÀNGXUẤTNHẬPKHẨUVIỆTNAM 84 1. HOÀNTHIỆN VỀ LUẬT VÀ QUY TẮC ÁP DỤNG 85 2. ỨNG DỤNG CHÍNH SÁCH MARKETING VÀO NGHIỆP VỤ BẢOLÃNH HỢP LÝ VÀ HIỆU QUẢ 85 3. NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC YÊU CẦU BẢOLÃNH 92 4. HOÀNTHIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠTĐỘNGBẢO LÃNH. 94 5. TĂNG CƢỜNG QUỸ NGOẠI TỆ TẠO ĐIỀU KIỆN BẢOLÃNH VỚI NƢỚC NGOÀI 95 6. TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC KIỂM TRA, GIÁM SÁT 96 7. NÂNG CAO TRÌNH ĐỘ CỦA ĐỘI NGŨ CÁN BỘ 96 8. TIẾP TỤC HIỆN ĐẠI HOÁ NGÂNHÀNG 97 III. KIẾN NGHỊ 97 1. ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀCÁC CƠ QUAN NHÀ NƢỚC 97 2. ĐỐI VỚI NGÂNHÀNG NHÀ NƢỚC VIỆTNAM 99 3. ĐỐI VỚI EXIMBANK-NGÂN HÀNGBẢOLÃNH 100 4. ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP-NGƢỜI ĐƢỢC BẢOLÃNH 100 KẾT LUẬN 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Trang Lớp: Nhật 2 – K42 1 LỜI MỞ ĐẦU Hiện nay, số lƣợng cácngânhàng thƣơng mại cổ phần của ViệtNam đã khá nhiều, hơn 30 ngân hàng. Tuy nhiên, quy mô về vốn vàhoạtđộng vẫn còn nhỏ bé, do đó hạn chế khả năng mở rộng mạng lƣới trong nƣớc và quốc tế, đầu tƣ phát triển công nghệ ngânhàng hiện đại để đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ cũng nhƣ mở rộng đối tƣợng khách hàng. Cácngânhàng trong nƣớc vẫn chỉ tập trung vào các dịch vụ huy độngvà cho vay truyền thống, chất lƣợng dịch vụ chƣa cao. Trong khi đó, trƣớc sự tham gia thị trƣờng ngày càng sâu rộng của cácngânhàng nƣớc ngoài, trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng tăng, cácngânhàng trong nƣớc sẽ đối mặt với nguy cơ mất dần lợi thế về dịch vụ ngânhàng bán lẻ với mạng lƣới các kênh phân phối và cơ sở khách hàng đã có sẵn. Ngoài ra, mở cửa thị trƣờng tài chính ngânhàng không chỉ buộc cácngânhàng trong nƣớc cạnh tranh thị trƣờng với cácngânhàng nƣớc ngoài mà còn phải cạnh tranh thị trƣờng với các định chế tài chính phi ngân hàng. Nhiều quỹ đầu tƣ, công ty bảo hiểm, công ty tài chính nƣớc ngoài đang nghiên cứu thị trƣờng Việt Nam, một thị trƣờng đƣợc đánh giá là rất nhiều tiềm năng, với tốc độ tăng trƣởng nhanh trong khi mức độ và trình độ cung cấp dịch vụ tài chính còn ở giai đoạn phát triển ban đầu. Các tổ chức này sẽ cạnh tranh thị trƣờng mạnh với ngânhàng về cáchoạtđộng huy động vốn cũng nhƣ đầu tƣ. Những thách thức trên đòi hỏi hệ thống ngânhàng thƣơng mại phải không ngừng phát triển và đổi mới theo hƣớng hoànthiệncác nghiệp vụ sẵn có và tiếp cận, ứng dụng các dịch vụ mới. Nghiệp vụ bảolãnh ra đời là một đòi hỏi khách quan của tiến trình phát triển nền kinh tế hàng hoá gắn liền sự đa dạng và phức tạp của các quan hệ kinh tế. Bảolãnhngânhàng là một nghiệp vụ đƣợc cácngânhàng thƣơng mại ViệtNamthực hiện trong hơn chục năm gần đây, nó đã góp phần đa dạng hoá các dịch vụ ngân hàng, thoả mãn nhu cầu của các doanh nghiệp muốn phòng ngừa rủi ro trong giao dịch và tạo điều kiện cho các doanh nghiệp mở rộng quan hệ thƣơng mại. Trong điều kiện toàn cầu hoá và sự phát triển nhanh chóng của thƣơng mại quốc tế, nhu cầu bảolãnh của nền kinh tế là rất lớn trong khi khả năng đáp ứng của hệ thống Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Trang Lớp: Nhật 2 – K42 2 ngânhàng còn nhỏ bé, quá trình thực hiện gặp nhiều vƣớng mắc, gây ra nhiều tổn thất cho ngân hàng. Những lý do trên đã dẫn đến việc vận dụng các nghiệp vụ bảolãnh còn ở mức hạn chế so với những đòi hỏi bức bách của nền kinh tế Việt Nam. NgânhàngXuấtnhậpkhẩu (Eximbank) đã thực hiện hoạtđộngbảolãnh đƣợc nhiều năm nhƣng so với các nghiệp vụ khác nhƣ nghiệp vụ tín dụng và kinh tế đối ngoại thì bảolãnh vẫn còn khá mới mẻ với quy mô hạn chế, chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh thu hoạtđộng kinh doanh của ngân hàng, điều đó cho thấy hoạtđộngbảolãnhngânhàng thƣơng mại chƣa thực sự đƣợc mở rộng và phát triển tƣơng xứng với tiềm năng của ngânhàng cũng nhƣ chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu bảolãnh ngày càng đa dạng của nền kinh tế trong thời mở cửa và hội nhập. Mục tiêu và định hƣớng của ngành ngânhàng nói chung và của Eximbank nói riêng là phát triển nghiệp vụ này cho xứng với vị trí và tiềm năng của nó. Chính vì những nhu cầu cấp thiết và thời đại nhƣ vậy mà em xin đƣợc thực hiện đề tài “Hoạt độngbảolãnh tại ngânhàngXuấtNhậpKhẩuViệtNam – thựctrạngvàcácgiảipháphoàn thiện”. Nội dung của khoá luận ngoài lời nói đầu và kết luận, đƣợc chia thành 3 Chƣơng: Chương I: Tổng quan về hoạtđộngbảolãnhngânhàng Chương II: ThựctrạnghoạtđộngbảolãnhtạiNgânhàng Eximbank ViệtNam Chương III: GiảipháphoànthiệnhoạtđộngbảolãnhngânhàngtạiNgânhàng Eximbank Việt Nam. Em xin chân thành cảm ơn PGS-TS Nguyễn Thị Quy đã tận tình chỉ bảo em trong suốt quá trình nghiên cứu vàhoàn thành khóa luận. Em cũng xin cảm ơn tất cả các thầy cô giáo trƣờng Đại học Ngoại Thƣơng đã nhiệt tình giảng dạy và dìu dắt em trong những năm trên giảng đƣờng đại học. Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Trang Lớp: Nhật 2 – K42 3 CHƢƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠTĐỘNGBẢOLÃNHNGÂNHÀNG I. BẢOLÃNHVÀ CHỨC NĂNG CỦA HOẠTĐỘNGBẢOLÃNHNGÂNHÀNG 1. Khái niệm về bảolãnhvàbảolãnhngânhàng Trong bối cảnh toàn cầu hoá hiện nay thì hoạtđộng thƣơng mại đang diễn ra ngày càng mạnh mẽ, phục vụ cho nhu cầu ngày càng lớn của xã hội về các loại hàng hoá, dịch vụ cho sản xuấtvà tiêu dùng. Hàng loạt các tổ chức đƣợc thành lập, các hiệp định thƣơng mại đƣợc ký kết nhằm thúc đẩy sự giao lƣu kinh tế, hoạtđộng thƣơng mại phát triển. Cáchàng rào thƣơng mại đƣợc dỡ bỏ và dự đoán thƣơng mại quốc tế sẽ còn phát triển nhanh và mạnh hơn nữa. Tuy nhiên, điều này cũng ẩn chứa rất nhiều rủi ro cho cac doanh nghiệp khi tham gia vào thƣơng mại quốc tế do những biến động bất thƣờng về chính trị-kinh tế-xã hội trên toàn cầu. Khi thƣơng mại mở rộng không biên giới thì cũng kéo theo những rủi ro về thông tin không đầy đủ, làm xuất hiện sự thiếu tín nhiệm, thiếu tin cậy giữa các doanh nghiệp. Đây là một cản trở rất lớn cho hoạtđộng thƣơng mại, làm giảm hiệu quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Vì vậy rất cần có một sự đảm bảo để các giao dịch thƣơng mại đƣợc diễn ra an toàn, tăng độ tin cậy giữa các đối tác kinh doanh. Bên cạnh đó, khi kinh tế phát triển, cạnh tranh diễn ra quyết liệt thì nhu cầu vốn tín dụng cũng tăng lên không ngừng. Hoạtđộng tín dụng là một công cụ cung cấp phần lớn nhu cầu về vốn cho các quốc gia vàcác doanh nghiệp. Tuy nhiên, bên cạnh những thuận lợi đó thì hoạtđộng này cũng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro do thông tin không cân xứng, rủi ro về đạo đức, kinh tế-chính trị-xã hội. Để hạn chế những rủi ro trên và giành thắng lợi trên thƣơng trƣờng sẽ đòi hỏi các doanh nghiệp phải mất rất nhiều thời gian và công sức để tìm hiểu đối tác, mà đôi khi điều này vƣợt ra ngoài khả năng của một doanh nghiệp. Do nhu cầu cần có đảm bảo trong giao dịch đã làm xuất hiện một loại giao dịch mới, đó là giao dịch đảm bảo, dựa vào sự đảm bảo của một bên thứ ba có uy Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Trang Lớp: Nhật 2 – K42 4 tín, tín nhiệm , có khả năng và tƣ cách để đảm bảo cho các quan hệ. Đó chính là hoạtđộngbảo lãnh. Hoạtđộngbảolãnh sơ khai đã có từ rất sớm vào thời kỳ Trung cổ Hy lạp trong những giao dịch thƣơng mại nhỏ lẻ. Nhƣng phải đến những năm 60 của thế kỷ XX, bảolãnh thƣ mới đƣợc áp dụng ở thị trƣờng Hoa Kỳ. Sau đó, vào đầu những năm 70 của thế kỷ XX, bảolãnh bắt đầu đƣợc sử dụng trong các thƣơng mại quốc tế. Vào thời gian này, các quốc gia mau chóng thịnh vƣợng nhờ sản xuất dầu lửa ở Trung Đông, liên tục ký những hợp đồng kinh tế lớn với các nƣớc phƣơng Tây để thực hiện các dự án cải tạo cơ sở hạ tầng kỹ thuật, dự án canh tân nông nghiệp, quốc phòng… Giá trị rất lớn của các hợp đồngvà thế mạnh về tài chính của các quốc gia Trung Đông đã cho phép họ phải có một sự đảm bảo chắc chắn về phía đối tác khi tham gia vào các thƣơng vụ giao dịch. Những bảolãnh độc lập do ngânhàng của các nƣớc phƣơng Tây phát hành đã thực sự đáp ứng đƣợc yêu cầu về sự thuận lợi và an toàn cho các quốc gia nhập khẩu. Kể từ đó tới nay, với khả năng cung ứng rộng rãi trong các giao dịch, vị trí của bảolãnhngânhàng ngày càng đƣợc củng cố một các chắc chắn. TạiViệtNam sau năm 1990, hệ thống ngânhàng đã đƣợc đổi mới đáng kể trong quá trình chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trƣờng có sự điều tiết vĩ mô của Nhà nƣớc. Bắt đầu hội nhập với kinh tế khu vực và thế giới, hệ thống ngânhàng cũng không ngừng phát triển về loại hình và nghiệp vụ góp phần quan trọng trong việc tăng trƣởng kinh tế đất nƣớc, trong đó nghiệp vụ bảolãnhvàtáibảolãnh đƣợc phát triển nhƣ là một tất yếu khách quan. Doanh số bảolãnh ngày càng tăng cho thấy tiềm năng lớn của loại hình dịch vụ này ở nƣớc ta. 1.1 Khái niệm bảolãnh Phƣơng thứcbảolãnh là bất cứ một sự bảo lãnh, một sự cam kết hay bất cứ một sự cam kết thanh toán nào của trung gian tài chính hoặc của pháp nhân hay thể nhân bằng văn bản là sẽ bồi thƣờng một số tiền nhất định, nếu đến hạn mà ngƣời đƣợc bảolãnh không hoàn thành nghĩa vụ nhƣ quy định trên thƣ bảolãnh Theo luật Dân sự ViệtNam điều 336, khái niệm bảolãnh đƣợc xác định “Bảo lãnh là việc ngƣời thứ ba (gọi là ngƣời bảo lãnh) cam kết với bên có quyền Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Trang Lớp: Nhật 2 – K42 5 (gọi là ngƣời nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (gọi là ngƣời đƣợc bảo lãnh) nếu khi đến thời hạn mà ngƣời đƣợc bảolãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ”. 1.2 Khái niệm bảolãnhngânhàngBảolãnhngânhàng chính là cam kết bằng văn bản của ngânhàng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên đƣợc bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ vàhoàn trả cho ngânhàng số tiền đã đƣợc trả thay. Cam kết bảo lãnh: Là văn bản bảolãnh của tổ chức tín dụng, bao gồm: - Thư bảo lãnh: là cam kết đơn phƣơng bằng văn bản của tổ chức tín dụng về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. - Hợp đồngbảo lãnh: Là thoả thuận bằng văn bản giữa tổ chức tín dụng và bên nhận bảolãnh hoặc giữa tổ chức tín dụng, bên nhận bảo lãnh, khách hàngvàcác bên liên quan (nếu có) về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Trong kinh doanh ngày nay, bảolãnhngânhàng luôn đƣợc xem nhƣ tấm Giấy thông hành cho doanh nghiệp trong cáchoạtđộng mua bán trả chậm. Việc này không những tạo thuận lợi cho kế hoạch của doanh nghiệp mà các đối tác kinh doanh cũng sẽ có cơ sở để tin tƣởng doanh nghiệp hơn. Vì là một nghiệp vụ mới nên hiện có rất nhiều tranh cãi về đặc điểm của loại hình dịch vụ này. Xét về bản chất, bảolãnhngânhàng là hình thứcbảo đảm thực hiện nghĩa vụ (giao dịch bảo đảm) mang tính phái sinh. Vấn đề đƣợc đặt ra là quan hệ bảolãnh có phải là quan hệ hợp đồng hay chỉ là cam kết đơn phƣơng? Hợp đồngbảolãnhngânhàng đƣợc ký kết giữa những chủ thể nào? Trong trƣờng hợp phát sinh tranh chấp về việc thực hiện quyền, nghĩa vụ bảolãnh thì cơ quan tài phán có thể xem xét một cách độc lập với quan hệ phát sinh nghĩa vụ đƣợc bảolãnh hay không? Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Trang Lớp: Nhật 2 – K42 6 Bộ luật dân sự của các nƣớc đều xác định các bên có thể thoả thuận về việc ngƣời bảolãnh chỉ phải thực hiện nghĩa vụ khi ngƣời đƣợc bảolãnh không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình. Với nội dung quy định nhƣ vậy, Bộ luật dân sự đã thể hiện rõ là quan hệ bảolãnh phát sinh trên cơ sở thoả thuận từ việc đƣa ra cam kết của ngƣời bảo lãnh. Sự thoả thuận giữa bên bảolãnh với bên nhận bảolãnh (bên chấp nhận hành vi bảolãnh của bên bảo lãnh) là điều kiện bắt buộc để thiết lập quan hệ bảo lãnh. Vì vậy về bản chất pháp lý thì đó là văn bản dự thảo hợp đồngvà nếu không đƣợc bên nhận bảolãnh chấp nhận thì quan hệ bảolãnh không đƣợc thiết lập. Việc xác định đúng bản chất pháp lý của bảolãnh là cơ sở để phân định cơ cấu chủ thể của nó. Dựa trên các biểu hiện bên ngoài, việc bảolãnh có ba bên, bao gồm bên bảo lãnh, bên nhận bảolãnhvà bên đƣợc bảo lãnh; nhƣng về mặt pháp lý, quan hệ bảolãnh chỉ đòi hỏi bắt buộc hai bên là bên bảolãnhvà bên nhận bảo lãnh. Theo quy định thì cam kết bảolãnh đƣợc đƣa ra và chấp nhận giữa hai bên là “ngƣời thứ ba” (ngƣời bảo lãnh) và “bên có quyền” (ngƣời nhận bảo lãnh). Còn việc thực hiện nghĩa vụ của bên đƣợc bảolãnh đƣợc quy định nhƣ sau: khi ngƣời bảolãnh đã hoàn thành nghĩa vụ thì có quyền yêu cầu ngƣời đƣợc bảolãnhthực hiện nghĩa vụ đối với mình trong phạm vi đã bảo lãnh, nếu không có thoả thuận khác. Theo quan điểm pháp luật của nhiều nƣớc, thì Ngânhàng đƣợc phép sử dụng uy tín và khả năng tài chính của mình để đảm bảo cho ngƣời nhận bảo lãnh. Với các quy định trên đây, bên đƣợc bảolãnh là bên thụ hƣởng lợi ích từ hợp đồngbảolãnh mà không phải là bên đóng vai trò thiết lập hợp đồngbảolãnh là bên bắt buộc ký kết hợp đồngbảo lãnh. Về mặt nguyên tắc, các bên có thể ký kết hợp đồngbảolãnh gồm 3 bên, là bên bảo lãnh, bên nhận bảolãnhvà bên đƣợc bảo lãnh. Tuy nhiên, do bên nhận bảolãnhvà bên đƣợc bảolãnh không phải là các chủ thể thuộc cấu trúc chủ thể của hợp đồngbảo lãnh, nên họ không có các quyền và nghĩa vụ tƣơng ứng nhƣ quan hệ giữa ngƣời bảolãnhvà ngƣời nhận bảo lãnh. Trong trƣờng hợp bên nhận bảolãnhvà bên đƣợc bảolãnh thƣa kiện lẫn nhau, thì tƣ cách của họ không phải là tƣ cách của các bên ký kết hợp đồngbảo lãnh, mà là tƣ cách của chủ thể quan hệ hợp đồng có nghĩa vụ của ngƣời đƣợc bảolãnh đƣợc đảm bảo bằng biện phápbảo lãnh. [...]... bảo lãnh, bãolãnh đƣợc chia thành bảolãnh theo món, bảolãnh theo hạn mức vàbảolãnh tuần hoàn: - Bảolãnh theo món là bảolãnh do ngânhàng phát hàng theo hợp đồngbảolãnh ký kết từng lần Theo đó hợp đồngbảolãnh chỉ có hiệu lực một lần duy nhất Bảolãnh theo món thƣờng đƣợc áp dụng đối với khách hàng không có nhu cầu đƣợc bảolãnh thƣờng xuyên - Bảolãnh theo hạn mức là bảolãnh do ngân hàng. .. cho ngânhàng đầu mối Sơ đồ ĐồngbảolãnhNgânhàng 1 Ngânhàng đầu mối (Leading bank) (3) Cam kết (2) Yêu đồngbảolãnhBảolãnh cầu phát hành bảolãnhNgânhàng 2 Bên đƣợc bảolãnh (Principal) (4) Đồngbảolãnh (1) Hợp đồng thƣơng mại Ngânhàng Thông báo (Advising bank) Thông báo Bên thụ hƣởng (Beneficiary) 2 Theo tính chất bảo đảm 2.1 Bảolãnh vô điều kiện Bảolãnh vô điều kiện hay còn gọi là bảo lãnh. .. hành thƣ bảolãnh cho ngƣời thụ hƣởng Quan hệ giữa ngânhàng thứ nhất vàngânhàng thứ hai cũng tƣơng tự nhƣ quan hệ giữa ngânhàng thứ nhất và ngƣời đƣợc bảolãnh Trong hình thứcbảolãnh này, ngânhàng thứ hai là ngânhàng cam kết đảm bảo trực tiếp và chịu nghĩa vụ tài chính với ngƣời nhận bảolãnh Ngƣời hƣởng không đƣợc quyền và không phải đòi tiền tạingânhàng chỉ thị mà là tạingânhàng phát... Bảolãnh gián tiếp Bảolãnh gián tiếp là một bảolãnh mà trong đó ngânhàngbảolãnh đã phát hành bảolãnh theo chỉ thị của một nhân hàng trung gian phục vụ cho ngƣời đƣợc bảolãnh dựa trên một bảolãnh khác gọi là bảolãnh đối ứng Ngƣời đƣợc bảolãnh không chịu trách nhiệm bồi hoàn trực tiếp cho ngânhàng phát hành mà chính ngânhàng trung gian chịu trách nhiệm bồi hoàn Cũng tƣơng tự nhƣ bảo lãnh. .. tiếp thực hiện quyền truy đòi 1.4 Đồngbảolãnh Đối với một số nghĩa vụ bảolãnh có giá trị lớn vƣợt quá quy định an toàn vốn tối thiểu của ngânhàng (15% vốn tự có), cácngânhàng buộc phải hợp tác với nhau vàthực hiện bảolãnh dƣới hình thứcđồngbảolãnhĐồngbảolãnh là việc nhiều ngânhàng cùng bảolãnh cho một nghĩa vụ của khách hàng thông qua một ngânhàng làm đầu mối Trong nghiệp vụ đồngbảo lãnh, ... căn cứ vào cấu trúc chủ thể ký kết vàthực hiện hợp đồng trong hoạtđộngbảolãnhngânhàng theo quy định của pháp luật, sẽ tồn tại 2 loại quan hệ hợp đồng, là quan hệ hợp đồngbảolãnhngânhàngvà quan hệ hợp đồng dịch vụ bảolãnhngânhàng Việc phân định rõ hai loại quan hệ tồn tại song song này có ý nghĩa quan trọng trong việc hiểu rõ về bản chất cũng nhƣ đặc điểm của hoạtđộngbảolãnhngân hàng. .. vực xây dựng (bảo lãnh dự thầu, bảolãnh duy tu), thuế (bảo lãnh trả thuế), hoặc hải quan (bảo lãnhhàng tạm nhập, táixuất hay tạm xuấttái nhập) 3 Chức năng của bảolãnhngânhàng 3.1 Chức năng phòng ngừa rủi ro Đây là chức năng cơ bản của nghiệp vụ bảolãnhngânhàngXuất phát từ sự thiếu tin tƣởng lẫn nhau giữa các đối tác, sự rủi ro do khách quan cũng nhƣ chủ quan, do đó bảolãnhngânhàng có chức... đồng cơ sở và giá trị bảolãnh có thể giảm dần theo kỳ hạn trả nợ hoặc tiến độ giao hàngBảolãnh trả nợ vay thƣờng đƣợc thực hiện trong hệ thống cácngânhàng thƣơng mại ViệtNam hay giữa cácngânhàng trong nƣớc và nƣớc ngoài nhằm mục tiêu luôn đảm bảo nguồn tài trợ cho ViệtNam đƣợc hoàn trả đủ và đúng hạn 5.6 Bảolãnhbảo hành Thông thƣờng các thiết bị máy móc đều có bảo hành của nhà sản xuất Đối... và xác nhận bảolãnh cho tất cả các loại hình bảolãnh Cam kết bảolãnh hoặc xác nhận bảolãnh đƣợc lập ra theo yêu cầu của bên đƣợc bảolãnhvàcác điều khoản trong cam kết phải đƣợc bên nhận bảolãnh chấp thuận và phù hợp với lợi ích của ngânhàng - Ký xác nhận bảolãnh trên hối phiếu, lệnh phiếu Hình thức này chủ yếu áp dụng đối với loại hình bảolãnh vay vốn vàbảolãnh vay vốn Ngânhàng sau khi... bảocác thủ tục ký kết hợp đồngvà quan trọng hơn là chủ thầu cung cấp kịp bảolãnhthực hiện hợp đồng để tiếp tục hoàn chỉnh đấu thầu đến thực hiện Trƣờng hợp không trúng thầu thì bảolãnh dự thầu tự động hết hiệu lực và đƣợc trả lại ngânhàng phát hành 5.2 Bảolãnhthực hiện hợp đồng Đây là cam kết của ngânhàng với bên nhận bảo lãnh, bảo đảm việc thực hiện đúng và đầy đủ các nghĩa vụ của khách hàng . VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 3 I. BẢO LÃNH VÀ CHỨC NĂNG CỦA HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 3 1. KHÁI NIỆM VỀ BẢO LÃNH VÀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 3 1.1 KHÁI NIỆM BẢO LÃNH 4 1.2 KHÁI NIỆM BẢO LÃNH. VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG I. BẢO LÃNH VÀ CHỨC NĂNG CỦA HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1. Khái niệm về bảo lãnh và bảo lãnh ngân hàng Trong bối cảnh toàn cầu hoá hiện nay thì hoạt động. ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI EXIMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI 83 II. NHỮNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 84 1. HOÀN THIỆN VỀ LUẬT VÀ QUY TẮC ÁP