Đang tải... (xem toàn văn)
Lêi më ®Çu TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HẢI DƯƠNG[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HẢI DƯƠNG CHI NHÁNH HOÀNG THẠCH Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS NGUYỄN THỊ THU THẢO Sinh viên thực : HOÀNG LÊ KHOA MSV : LT 106110 Lớp : NH - K10B Hµ Néi, 01/ 2011 MỤC LỤC MỤC LỤC BẢNG CÁC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng trung – dài hạn 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm tín dụng trung dài hạn 1.1.3 Các đặc trưng tín dụng trung – dài hạn .4 1.1.4 Các loại hình tín dụng trung- dài hạn .5 1.1.5Vai trị tín dụng trung – dài hạn 1.2 Hiệu tín dung trung – dài hạn ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm hiệu tín dụng trung – dài hạn 10 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng trung – dài hạn 10 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu tín dụng trung- dài hạn 14 1.2.4 Ý nghĩa việc nâng cao hiệu tín dụng trung – dài hạn 16 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu tín dụng trung dài hạn NHTM 17 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HOÀNG THẠCH 19 2.1 Khái quát chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Hoàng Thạch 19 2.1.1 Qúa trình hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Hoàng Thạch 19 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Hoàng Thạch từ năm 2007 – 2009 22 2.2 Thực trạng hiệu tín dụng trung dài hạn chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Hoàng Thạch 36 2.2.1 Hiệu tín dụng trung dài hạn .36 2.2.2 Phân tích hiệu tín dụng trung dài hạn chi nhánh NH ĐT&PT Hoàng Thạch .43 2.3 Đánh giá hiệu tín dụng trung – dài hạn chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Hoàng Thạch 46 2.3.1 Kết đạt .46 2.3.2 Những hạn chế hiệu tín dụng .47 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 47 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐT&PT HOÀNG THẠCH 50 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Hoàng Thạch năm 2011 50 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung – dài hạn chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Hoàng Thạch 51 3.3 Một số kiến nghị 60 KẾT LUẬN .62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 BẢNG CÁC TỪ VIẾT TẮT NQH Nợ hạn NH ĐT&PT Ngân hàng đầu tư phát triển NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 5.NH Ngân hàng 6.DN Doanh nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Nhu cầu vốn tài trợ cho phát triển kinh tế , đặc biệt vốn trung dài hạn lớn.Đó nhu cầu cải tạo xây dựng hạ tầng quan trọng cho phát triển đường giao thông, bến cảng, cung cấp điện nước, nghiên cứu bản….Nhu cầu doanh nghiệp đầu tư mới, trang bị máy móc thiết bị, mở rộng quy mơ sản suất…,đều cần đến vốn trung dài hạn.Nhất nước phát triển có Việt Nam nhu cầu vốn lớn để phát triển kinh tế, trở lên cấp bách.Song, nước có chung đặc điểm khả tự tích lũy vốn khơng lớn, thị trường vốn trung dài hạn mà trung tâm thị trường chứng khốn bắt đầu hình thành, cịn non trẻ kênh tài trợ vốn trung dài hạn có hiệu ngân hàng thương mại Tuy nhiên, ngày với xu mở cửa hội nhập, việc ngân hàng trọng tới mở rộng tín dụng chưa đủ,mà để giữ vững thị phần,tăng khả cạnh tranh thị trường ngân hang cần quan tâm nhiều đến chất lượng tín dụng.Hơn nữa, tín dụng nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho nhân hàng, xong lại tiềm ẩn rủi ro cao, gây tổn thất cho ngân hàng nên việc nâng cao chất lượng khoảng tín dụng cần thiết Quá trình thực tập ngân hàng, em thấy mười năm qua kể từ ngày thành lập và hoạt động ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Hồng Thạch hoạt động tốt đóng góp không nhỏ vào phát triển chung kinh tế đất nước, địa phương lớn mạnh hệ thống ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Từ số liệu thực tế thu thập được, em muốn sâu phân tích hiệu tín dụng trung dài hạn ngân hàng để từ đưa giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Hồng Thạch Từ thực tiến trên, q trình thực tập ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Hoàng Thạch, em định chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung – dài hạn ngân hàng ĐT&PT Hải Dương Chi nhánh Hoàng Thạch” để làm chuyên đề thực tập Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề kết cấu thành chương: Chương I: Tổng quan hiệu tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hiệu tín dụng trung – dài hạn chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT hoàng Thạch Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hoàng Thạch Do thời gian tìm hiểu khả trình độ có hạn nên viết em cịn nhiều thiếu sót Em mong nhận góp ý nhận xét thầy để chun đề em hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng trung – dài hạn 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại NHTM tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhân tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền gửi vay đầu tư, thực nhiệm vụ chiết khấu làm phương tiện toán Ngày nay, hoạt động tổ chức mơi giới thị trường tài ngày phát triển số lượng, qyu mô, hoạt động đa dạng phong phú đan xem lẫn Điểm khác biệt NHTM tổ chức tài khác NHTM ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu loại tiền gửi, kể tiền gửi không kỳ hạn, cung ứng dịch vụ tốn cịn tổ chức tài khác khơng thực chức 1.1.2 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Trong nề kinh tế, nhu cầu tín dụng trung – dài hạn thường xuyên phát sinh doanh nghiệp phải tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi kỹ thuật, tin học…Để củng cố tăng cường sức cạnh tranh doanh nghiệp thị trường Muốn làm điều này, đồ hỏi doanh nghiệp phải có khối lượng vốn lớn với thời gian dài Chính vậy, doanh nghiệp thường tìm đế ngân hàng thương mại nhờ giúp đỡ NHTM cho doanh nghiệp vay khối lượng vốn lớn với thời gian dài hình thức tín dụng trung – dài hạn Trong hoạt động kinh doanh NHTM, tín dụng trung – dài hạn hiểu loại tín dụng có thời gian hồn vốn từ đến năm, sử dungj để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Tín dụng trung hạn cấp cho khách hàng để mở rộng cải tạo, khôi phục, hồn thiện, hợp lý hóa cơng trình cơng nghệ quy trình sản xuất Tín dụng dài hạn tín dụng có thời hạn hồn vốn từ năm trở lên, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống hình thức tín dụng NHTM cáp cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ việc xây dựng mới, mở rộng hồn thiện quy trình cơng nghệ, quy trình sản xuất Đối với điều kiện kinh tế Việt Nam hện nay, nhu cầu vốn tín dụng trung – dài hạn lớn, doanh nghiệp chưa có nhiều thời giam để tích lũy vốn chưa tích lũy nhiều Đồng thời việc đầu tư trực tiếp công chúng qua việc mua trái phiếu, cổ phiếu doanh nghiệp phát hành vấn đề hạn chế Cho nên thực tiễn nhu cầu vấn trung – dài hạn doanh nghiệp chủ yếu đấp ứng vốn tự có doanh nghiệp đa phần lại tài trợ hệ thống NHTM thơng qua tín dụng trung – dài hạn 1.1.3 Các đặc trưng tín dụng trung – dài hạn Tín dụng trung – dài hạn lạo hình tín dụng phân biệt với loại hình khác qua số đặc trưng sau: * Thời hạn cho vay Điêm khác biệt tín dụng trung – dài hạn ngắn hạn thời hạn cho vay - Tín dụng trung – dài hạn : Thời hạn cho vay thường xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn cho vay, đó: + Tín dụng trung hạn có thời gian 12 tháng đến 36 tháng + Tín dụng dài hạn có thời gian 36 tháng * Đối tượng cho vay Đối tượng co vay trung – dài hạn tồn chi phí cấu thành tổng mức vốn đầu tư dự án xây dựng mới, mở rộng cải tạo công nghệ Trong quan hệ tìn dụng ngân hàng, đối tượng cho vay trung dài hạn cơng trình dự án đầu tư xây dựng, mua sắm tài sản cố định đơn vị kinh tế có luận chứng kỹ thuật tốt, xác thực tổng dự toán phê duyệt * Nguyên tắc điều kiện vay vốn Khách hàng muốn vay vốn ngân hàng cần đảm bảo nguyên tắc tín dụng sau: - Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợ đồng tín dụng - phải hồn trả tiền vay lãi theo thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Phải đảm bảo tiền vay theo quy định Chính Phủ, ngân hàng Nhà nước Trên sở nguyên tắc trên, Ngân hàng đề điều kiện rang buộc, quy định mang tính chất bắt buộc thực vốn vay Ngân hàng Các quy định giống điều khoản cụ thể khác phụ thuộc vào ngân hàng thời điểm lịch sử Do đặc trưng tín dụng trung – dài hạn nên thời điểm thu hồi lâu, có khả gặp nhiều rủi ro trình sử dụng nên việc cho vay trung – dài hạn phải tuân thủ theo quy định 367/QDNH1 Thống đốc NHNN Việt Nam thể lệ tín dụng trung – dài hạn sau: - Doanh nghiệp vay vốn phải đơn vị sản xuất kinh doanh có lãi, có vốn tham gia tối thiểu 20% tổng dự tốn cơng trình đầu tư - Doanh nghiệp vay vốn phải chấp hành đầy đủ quy định nhà nước quản lý đầu tư xây dựng thể lệ tín dụng trung – dài hạn Ngân hàng 1.1.4 Các loại hình tín dụng trung- dài hạn Tín dụng trung- dài hạn nghiệp vụ tồn với nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NH Ngày nay, điều kiện hoạt động kinh tế thị trường, khoa học kỹ thuật không ngừng phát triển, nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn địi hỏi phát triển theo góp phần quan trọng việc đổi đại hố trang thiết bị cơng nghệ sản xuất cho ngành kinh tế thành phần kinh tế Nghiệp vụ tín dụng trung- dài hạn NH năm gần triển khai theo hình thức sau: * Cho vay theo dự án Đây hình thức cấp tín dụng dựa sở dự án sau để xem xét khẳng định tính hiệu quả, tính khả thi dự án Do vậy, cơng việc NH khơng đơn cho vay mà thẩm định lại vấn đề: Chi phí sản xuất , giá thành thị trường tiêu thụ, quy trình cơng nghệ Bởi việc cấp định khoản tín dụng dàng buộc NH với người vay khoảng thời gian dài đến năm năm tuỳ theo dự án cần phải nghiên cứu cách nghiêm túc xem xét kỹ rủi ro xảy Hình thức cho vay theo dự án gồm: Tín dụng hợp vốn (Cho vay đồng tài trợ): Trong hoạt động thực tiễn NHTM lĩnh vực tín dụng, khơng trường hợp mức cho vay mức rủi ro mà thân NH khơng thể đảm đương nổi, dẫn đến liên kết phối hợp NH tham gia tài trợ cho dự án Cho vay đồng tài trợ q trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng cho dự án tổ chức tín dụng làm đầu mối, phối hợp với bên tài trợ để thực hiện, nhằm nâng cao lực hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh DN tổ chức tín dụng Quan hệ tín dụng hình thức đồng tài trợ gồm hai bên tham gia: Bên đồng tài trợ bên nhận tài trợ - Bên đồng tài trợ: Tối thiểu phải có từ hai NH thành viên trở lên, NH thành viên tổ chức tín dụng nhiều chi nhánh tổ chức tín dụng uỷ quyền Các NH thành viên bàn bạc chọn tổ chức tín dụng làm đầu mối Nhìn chung, quan hệ tín dụng bên đồng tài trợ bên nhận tài trợ thực thông qua tổ chức tín dụng làm đầu mối - Bên nhận tài trợ: Thường pháp nhân cá nhân có nhu cầu vay vốn đầu tư cho dự án Tín dụng trực tiếp Đây hình thức tín dụng trung- dài hạn phổ biến kinh tế thị trường NHTM tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm dự án đầu tư khách hàng mà họ lựa chọn để tài trợ Thực tế cho thấy việc lựa chọn dự án tốt yếu tố định hình thức tín dụng * Tín dụng tuần hồn Tín dụng tuần hồn coi tín dụng trung- dài hạn thời hạn hợp đồng kéo dài từ đến vài năm người vay rút tiền cần trả nợ có nguồn, thời gian hợp đồng có hiệu lực Trong DN cổ phần có nhu cầu vốn trung- dài hạn, DN tăng việc phát hành cổ phiếu, vay NH hình thức tín dụng tuần hồn, sau sử dụng phần lợi nhuận tính trả cho cổ đơng để trả nợ, đồng thời tăng vốn góp cổ đơng lên Thực chất hình thức cải biến cấu tài DN, chuyển nợ vay NH thành vốn trung- dài hạn DN vay vốn yêu cầu NH chuyển tín dụng tuần hồn thành tín dụng trung- dài hạn chí hạn kéo dài nhiều năm với điều kiện có tài khoản đảm bảo cho khoản vay cách chắn Việc chuyển đổi thường diễn vào cuối giai đoạn hợp đồng điều cịn phụ thuộc vào mức độ thực hợp đồng tình hình tài khách hàng vay vốn