Phân tích dự án đầu tư xây dựng nhà máy chế biến chè của công ty tnhh phúc lộc

MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU .3 PHẦN SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ .5 Sự cần thiết phải đầu tư .5 Giới thiệu dự án đầu tư 2.1 Giới thiệu công ty TNHH Phúc Lộc 2.2 Tóm tắt nội dung Dự án .7 PHẦN 2: PHÂN TÍCH DỰ ÁN CÁC CĂN CỨ CHỦ YẾU HÌNH THÀNH DỰ ÁN 1.1 Các pháp lý .9 1.2 Các thực tiễn .9 1.3 Nghiên cứu thị trường 10 1.3.1 Thị trường đầu vào 10 1.3.2 Thị trường đầu 10 NGHIÊN CỨU KỸ THUẬT CỦA DỰ ÁN .11 2.1 Địa điểm dự án .11 2.2 Mô tả sản phẩm dự án 11 2.3 Yêu cầu yếu tố đầu vào 11 2.4 Giải pháp công nghệ 12 2.4.1 Sơ đồ công nghệ Orthodox 12 2.4.2 Mơ tả quy trình cơng nghệ 12 2.4.3 Lựa chọn thiết bị 13 2.5 Giải pháp môi trường .14 NỘI DUNG TỔ CHỨC QUẢN LÝ VÀ NHÂN SỰ CỦA DỰ ÁN 14 3.1 Tổ chức quản lý 14 3.2 Tổ chức nhân 15 Báo cáo thực tế k3ktđt lớp PHÂN TÍCH KHÍA CẠNH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 16 4.1 Dự tính tổng mức vốn đầu tư nguồn vốn huy động dự án 16 4.1.1 Dự tính tổng mức vốn đầu tư 16 4.1.2 Nguồn vốn huy động dự án 16 4.1.3 Dự kiến kế hoạch trả nợ 17 4.2 Lập báo cáo tài xác định dịng tiền dự án .18 4.2.1 Lập báo cáo tài 18 4.2.2 Xác định dòng tiền dự án 23 4.3 Một số tiêu phản ánh hiệu tài dự án 25 4.3.1 Chỉ tiêu đánh giá tiềm lực tài cơng ty 25 4.3.2 Điểm hoà vốn 25 4.3.3 Giá trị ròng (NPV) 26 4.3.4 Hệ số hoàn vốn nội (IRR) .26 4.3.6 Thời gian thu hồi vốn 27 4.3.7 Tổng hợp tiêu đánh giá hiệu tài dự án .28 PHẦN MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP 29 GIẢI PHÁP VỀ NGUỒN NHÂN LỰC CHO PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN 29 GIẢI PHÁP VỀ VỐN .30 GIẢI PHÁP VỀ CÁC PHƯƠNG TIỆN KỸ THUẬT 31 3.1 Đối với phương tiện cho trình phân tích tài dự án 31 3.2 Đối với thiết bị cơng nghệ cho q trình vận hành kết đầu tư 31 GIẢI PHÁP VỀ THU THẬP THÔNG TIN 31 KẾT LUẬN .33 PHỤ LỤC TỔNG MỨC VỐN ĐẦU TƯ 34 Báo cáo thực tế k3ktđt lớp LI NểI U Trong điều kiện kinh tế thị trường có điều tiết vĩ mô Nhà nước hoạt động sản xuất kinh doanh, có hoạt động đầu tư xem xét từ hai góc độ: nhà đầu tư kinh tế Trên góc độ nhà đầu tư, mục đích cụ thể có nhiều quy tụ lại yếu tố lợi nhuận Khả sinh lợi dự án thước đo chủ yếu định chấp nhận việc làm mạo hiểm nhà đầu tư Chính vậy, xu hướng phổ biến hiệu đầu tư theo dự án Dự án đầu tư có tầm quan trọng đặc biệt với nghiệp phát triển kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng Sự thành bại doanh nghiệp phụ thuộc lớn vào việc đầu tư dự án có hiệu hay khơng? Việc phân tích xác tiêu kinh tế dự án chứng minh điều Với mong muốn tìm hiểu kỹ cơng tác phân tích dự án đầu tư thời gian thực tế Ủy ban nhân dân huyện Chợ Mới – tỉnh Bắc Kạn Chúng em lựa chọn đề tài: “Phân tích dự án đầu tư xây dựng Nhà máy chế biến Chè Công ty TNHH Phúc Lộc” Chuyên đề gồm phần:  Phần 1: Sự cần thiết phải đầu tư  Phần 2: Phân tích dự án  Phần 3: Mộ số kiến nghị giải pháp Do trình độ cịn hạn chế, thời gian thực tế cịn nên vấn đề nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, chúng em mong nhận ý kiến đóng góp thầy để sửa chữa hồn thiện chuyờn ny Báo cáo thực tế k3ktđt lớp Chúng em xin chân thành cảm ơn cô giáo Th.s Nguyễn Thị Thúy Vân, trường ĐH Kinh Tế & QTKD Thái Nguyên tập thể cán Ủy ban nhân dân huyện Chợ Mới – tỉnh Bắc Kạn nhiệt tình giúp đỡ chúng em hồn thành chun đề Nhóm sinh viên thực tế Thái Nguyên, tháng 06 năm 2009 Báo cáo thực tế k3ktđt lớp PHN SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ Huyện Chợ Mới nằm phía nam tỉnh Bắc Kạn, phía bắc giáp huyện Bạch Thơng thị xã Bắc Kạn, phía tây giáp huyện Định Hóa (Thái Nguyên), phía nam giáp huyện Võ Nhai Phú Lương (Thái Ngun), phía đơng giáp huyện Na Rì Chợ Mới huyện miền núi, vùng cao gồm 16 đơn vị hành (1 thị trấn 15 xã) Huyện có diện tích 606 km² dân số 38.000 người (năm 2008) Huyện lỵ thị trấn Chợ Mới nằm quốc lộ cách thị xã Bắc Kạn khoảng 40 km hướng nam Huyện nơi có sơng Cầu chảy qua Huyện có địa hình phức tạp, độ chia cắt mạnh, có núi đá xen với núi đất, độ dốc bình quân: 26-30°, đặc biệt số vùng có độ cao từ 700-1000m so với nước biển Khí hậu nằm vùng nhiệt đới ẩm gió mùa, năm có hai mùa rõ rệt Mùa mưa nóng ẩm mùa đơng khơ, lạnh Với định hướng phát triển kinh tế vùng sâu, vùng xa, vùng khó khăn, việc khai thác tiềm lợi vùng điều kiện đất đai, khí hậu thời tiết để đưa trồng, vật nuôi địa có giá trị kinh tế cao nhằm bước nâng cao thu nhập, xóa đói giảm nghèo, ổn định cho đồng bào dân tộc tỉnh, bảo vệ môi trường sinh thái phát triển bền vững Trong năm qua tỉnh Bắc Kạn có nhiều chương trình hỗ trợ cho số địa phương, bước đưa khoa học công nghệ vào đời sống, như: Quy hoạch vùng ăn xây dựng mơ hình ứng dụng tiến khoa học công nghệ việc trồng chăm sóc số ăn đặc sản địa phương: Cam, Quýt Quang Thuận, Đào, Lê Ngân Sơn, chè Shan (chè tuyết)… đem lại kết to lớn, góp phần nâng cao thu nhập người dân, cải thiện sống đồng bào dân tộc tỉnh Là huyện miền núi, Chợ Mới có nguồn lao động dồi Có kinh nghiệm cao viêc trồng loại ngắn ngày dài ngy c Báo cáo thực tế k3ktđt lớp bit năm huyện có số lượng lớn lao động khơng có việc làm địa bàn chủ yếu sản xt nơng nghiệp Diện tích trồng chè huyện lên đến 511,39 Nếu có biện pháp thâm canh thỏa đáng, đưa suất chè từ 60 tạ lên đến 100 tạ/ha chè búp tươi Đến năm 2010 đạt 511000 búp chè tươi Chế biến chè Chợ Mới chủ yếu chế biến theo hình thức thủ công, dùng máy xấy tay gắn động cơ, với quy mơ hộ gia đình nên chất lượng chưa đảm bảo Do vậy, xây dựng nhà máy chế biến chè theo hình thức cơng nghiệp góp phần nâng cao chất lượng sản phẩm, đảm bảo thu mua hết lượng chè búp hàng năm Điều có tác dụng lớn việc khuyến khích nơng dân phát triển nhanh diện tích trồng chè góp phần tích cực vào cơng xố đói giảm nghèo phát triển kinh tế địa phương năm GIỚI THIỆU VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ 2.1 Giới thiệu công ty TNHH Phúc Lộc Địa điểm : Xã Như Cố – Huyện Chợ – Tỉnh Bắc Kạn Điện thoại : - Cơ quan : 0281.3864858 - Di động : 0987.580497 Chức : - Xây dựng cơng trình dân dụng, giao thơng, thuỷ lợi, cơng trình điện vừa nhỏ - Chế biến Chè - Sản xuất hàng mây tre B¸o c¸o thùc tÕ k3kt®t líp - Khai thác khống sản – Lâm sản 2.2 Tóm tắt nội dung Dự án - Tên dự án: Đầu tư xây dựng nhà máy chế biến chè - Chủ đầu tư: Công ty TNHH Phúc Lộc - Địa điểm thực dự án: Xã Như Cố - Huyện Chợ Mới - Tỉnh Bắc Kạn - Mục tiêu dự án: + Mục tiêu chung: Mở rộng dây chuyền sản xuất chế biến chè, với quy mơ, sản lượng hàng hố tập trung Nhằm đạt hiệu kinh tế cao hơn, tận dụng vùng nguyên liệu sẵn có,tạo việc làm ổn định nâng cao đời sống người dân.Từ góp phần xố đói giảm nghèo thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương + Mục tiêu cụ thể:  Hoàn thiện quy trình chế biến chè; Tăng suất chất lượng sản phẩm chè  Chế biến thành cơng 2-3 loại chè đạt chất lượng tốt - Hình thức đầu tư : Đầu tư xây - Tổng mức vốn đầu tư: 5.749.065.000 đồng, gồm: + Vốn cố định: 5.149.065.000 đồng + Vốn lưu động: 6.00.000.000 đồng - Nguồn vốn : + Nguồn vốn chủ sở hữu: 4.000.000.000 đồng + Vốn vay: 1.749.065.000 đồng (Vay từ Quỹ hỗ trợ phát triển quốc gia với lãi suất 8,4%/năm) - Công suất thiết kế: chế biến 20 chè búp tươi ngày (tương đương với 750 chè khô mi nm) Báo cáo thực tế k3ktđt lớp - Hình thức tổ chức quản lý dự án: Chủ đầu tư trực tiếp quản lý thực dự án - Thời gian hoạt động dự án: 10 năm kể từ bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh - Thời gian thực hiện: + Tổ chức thi cơng : Q I năm 2008 + Hồn thành B¸o cáo thực tế k3ktđt : Quý II nm 2008 líp PHẦN 2: PHÂN TÍCH DỰ ÁN CÁC CĂN CỨ CHỦ YẾU HÌNH THÀNH DỰ ÁN 1.1 Các pháp lý - Căn vào nghị định số 50/NĐ – CP ngày 28/ 08/ 1996 phủ việc thành lập, tổ chức, giải thể phá sản doanh nghiệp - Căn vào nghị định số 52/NĐ – CP ngày 08/ 07/ 1999 phủ ban hành quy chế đầu tư xây dựng - Căn vào đăng kí kinh doanh số 1302000126 ngày 07/ 06/ 2006 sở kế hoạch đầu tư tỉnh Bắc Kạn 1.2 Các thực tiễn Công ty TNHH Phúc Lộc nằm địa bàn xã Như Cố - Huyện Chợ Mới Tỉnh Bắc Kạn Là nơi tập trung vùng chè nguyên liệu rộng lớn xã Như Cố - Thanh Bình - Quảng Chu Có diện tích sản lượng chè tương đối lớn Đặc biệt chè Tuyết Shan xã Bình Văn – Yên Hân – Yên Cư, loại chè quý hiếm, mọc núi cao, phẩm chất tốt dùng làm nguyên liệu sản xuất, chế biến nhiều loại sản phẩm chè cao cấp, với diện tích khoảng 100 trồng từ lâu đời Từ năm 2001 tới huyện trồng khoảng 200 chè Tuyết Shan theo phương thức trồng rừng Đây lợi để xây dựng dây chuyền sản xuất chế biến chè phục vụ thị trường nước xuất Xã Như Cố nói chung huyện Chợ Mới nói riêng có nguồn lao động dồi dào, sẵn có, có nhiều em lao động đến tuổi lao động khơng có việc làm, đào tạo nghề đáp ứng sản xuất Diện tích đất đồi xã Như Cố để phát triển chè nhiều, lao động dư thừa hàng năm lên tới hàng trăm người nên việc tăng diện tích chè, sản lượng chè hàng năm khả quan B¸o cáo thực tế k3ktđt lớp Trờn õy l nhng pháp lý thực tiễn cho việc hình thành thực dự án “Đầu tư xây dựng nhà máy chế biến chè”của công ty TNHH Phúc Lộc xã Như Cố - Huyện Chợ Mới - Tỉnh Bắc Kạn 1.3 Nghiên cứu thị trường 1.3.1 Thị trường đầu vào Diện tích chè tỉnh Bắc Kạn tính tới năm 2005 có 1793 ha, phân bố rải rác huyện thị, tập trung chủ yếu số huyện như: Chợ Mới, Ba Bể, Chợ Đồn Diện tích chè Shan tuyết khoảng 700 ha, lại chè Trung du Căn vào sản lượng huyện Chợ Mới xã phía nam huyện Phú Lương là: Yên Ninh- Yên Đổ- Yên Lạc thu mua khoảng 2500 chè tươi năm Ta phân chia vùng nguyên liệu sau: Vùng chè tuyết: Bình Văn- Yên Hân- Yên Cư: 150 Chè xã Như Cố- Quảng Chu- Yên Đĩnh- Thanh Bình: 361 Ba xã Phú Lương: 150 Tổng 661 Ngồi thu mua vùng chè rộng lớn xã huyện Phú Lương có chất lượng cao 1.3.2 Thị trường đầu Căn vào điều kiện thị trường tiêu thụ Công ty TNHH Phúc Lộc tập trung tiêu thụ sản phẩm vào thị trường là: I Rắc-I Ran, Trung Quốc, Châu Âu, Nga nước Đông Âu Đây thị trường tiêu thụ chủ yếu sản phẩm chè đen Tuy muốn bán sản phẩm thị trường đòi hỏi chất lượng sản phẩm cao Việc đầu tư xây dựng nhà máy chế biến chè với công nghệ đại đáp ứng yêu cầu sản phẩm, từ đảm bảo thị trường tiêu thụ dự án B¸o c¸o thùc tÕ k3kt®t 10 líp b Khấu hao: Cơng ty lựa chọn phương pháp khấu hao theo đơn vị sản lượng  Khấu hao cho sản phẩm: (triệu đồng)  Chi phí khấu hao hàng năm: Đơn vị: Triệu đồng Năm 10 Sản lượng 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 0,620 0,620 0,620 0,620 0,620 0,620 0,620 0,620 0,620 0,620 465 465 465 465 465 465 465 465 465 465 Khấu hao SP Tổng chi phí KH c Dự tính chi phí hàng năm  Chi phí sản xuất sản phẩm: Căn xác định: - Chi phí sán xuất xây dựng sở giá chè búp tươi bình quân địa phương - Giá điện, nước, than lấy theo mặt giá thời điểm sản xuất - Tiền lương chế độ theo lương, thuế…được tính theo chế hin hnh Báo cáo thực tế k3ktđt 20 lớp