ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
Huỳnh Thị Ngọc Phước
PHAT TRIEN TIN DUNG TRUNG DAI
‘AI CHI NHANH N HANG
NONG NGHIEP vA PHA’ RIEN NONG THON TP ĐÀ NẴNG
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
2012 | PDF | 122 Pages
buihuuhanh@gmail.com
Đà Nẵng - Năm 2012
Trang 2Tôi xin cam đoan đây là luận văn nghiên cứu của riêng tôi dưới sự hướng dẫn của GS.TS Trương Bá Thanh
Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rö
ràng và chưa từng được ai công bồ trong bắt kỳ các cơng trình nào khác
Trang 3MỤC LỤC
ĐANH MỤC CAC TU VIET TAT DANH MUC CAC BANG
DANH MỤC CÁC HÌNH VI MỞ ĐÀU
CHƯƠNG 1: TÔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG TRUNG ĐÀI HẠN NHTM
1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại
ĐÔ THỊ
1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Theo mục dich tin dung 1.1.3.2 Theo thời hạn tín dụng
1.1.3.3 Theo mức độ tin nhiệm đối với khách hàng 1.1.3.4 Theo phương thức cho vay
1.2 Tín dụng trung dài hạ
1.2.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng trung dài hạn
1.2.1.1 Khái niệm
1.2.1.2 Các hình thức tín dụng trung dài han
1.2.1.3 Đặc điểm 9
1.2.2 Các nguồn vắn hình thành nên nguân vốn cho vay trung dài hạn
1.2.3 Vai trò của tín dụng trung dài hạn
1.2.3.1 Đối với nên kinh tế "
1.2.3.2 Đối với doanh nghiệp 13 1.2.3.3 Đối với ngân hàng 14
1.3 Phát triển tín dụng trung đài hạn
Trang 4
1.3.1.3 Đảm bảo hiệu quả tín dụng trung dài hạn 18
1.3.1.4 Kiểm soát rủi ro 19
1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh phát triển tin dụng trung dài hạ 20 1.3.2.1 Các chỉ tiêu phản ánh quy mơ tín dụng trưng dài hạn 20 1.3.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tin dụng trung dài hạn bì
1.3.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng trung dài hạn 25
1.3.2.4 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng trung dài hạn 26
Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng trung dài hạn NHTM 2T
1.3.3.1 Vé phía ngân hàng 2
1.3.3.2 Lề phía khách hàng 30
1.3.3.3 Các nhân tổ khác K22 nọ 4c121121427-1 4
KẾT LUẬN CHUONG 1 3“
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIÊN TÍN DỤNG TRUNG DAI HAN TẠI CN AGRIBANK ĐÀ NẴNG 35
2.1 Khái quát về CN Agribank Da Nẵng
2.1.1 Lịch sử thành lập và phát triển 3.1.2 Mơ hình tỗ chức và mạng li
2.1.3 Hoat dong kinh doan
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn ' ' seo 36
2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 55-525 3
2.2 Thực trạng phát triển tín dụng trung dài hạn
3.2.1 Tăng nguôn vốn huy động
3.2.2 Quy mơ tín dụng trung dai han
2.2.2.1 Dự nợ trung đài hạn 5 seeesrerrsreeeooe 47
2.2.2.2 Theo số lượng khách hàng 4
2.2.2.3 Da dạng hóa cơ cấu tin dụng trung dài hạn s0
Trang 5
Rai ro tin dụng trung dài han
2.3 Dánh gi:
3.3.1 Những kết quả đạt được
3.3.2 Những hạn chế trong việc phát triển tín dụng trung dài hạn
in dụng trung dài hạn
3.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế
2.3.3.1 Nhóm ngun nhân từ phía ngân hàng 74
2.3.3.2 Nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng 16
2.3.3.3 Nhóm nguyên nhân khác 1
KET LUAN CHUONG 2
CHƯƠNG 3: GIAI PHAP VA KIEN NGHỊ PHÁT TRIÊN TÍN DỤNG TRUNG DAI HAN TAI CN AGRIBANK ĐÀ NẴNG T9 3.1 Căn cứ tiền đề đề xuất giải pháp phát triển tín dụng trung dai han tai CN
79 79
Agribank Đà Nẵng
3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng đến năm 2020
3.1.2 Định hướng phát triễn tin dụng trung dài hạn
i pháp phát triển tín dụng trung dài hạn tại
Giải pháp về nguồn vốn
Giải pháp phát triển quy mơ tín dụng
3.2.3 Giải pháp đâm bảo chất lượng tín dụng 3.2.4 Giải pháp đâm bảo hiệu quả tín dụng
3.2.5 Giải pháp kiểm soát rải ro
3.2.6 Một số giải pháp khác
3.3 Kiến ngi
3.3.1 Đối với Chính phú, Ngân hàng Nhà Nước
3.3.2 Đắi với Ủy ban nhân dân thành phé Da }
khá,
Trang 6
QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐÈ TÀI LUẬN VĂN (bản sao)
PHỤ LỤC
Trang 7CBTD CN cp DNNN DNTN HTX KH NH NHNN NHTM TCTD TDH TMDV TNHH XLRR XNK Cán bộ tín dụng Chỉ nhánh Cổ phần
Doanh nghiệp nhà nước
Doanh nghiệp tư nhân Hợp tác xã
Khách hàng
Ngắn hạn
Ngân hàng nhà nước
Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng
Trung dài hạn
Thuong mai dich vu Trách nhiệm hữu hạn
Xử lý rủi ro
Trang 8
Số hiệu Tên bảng Trang
2.1 [Cơ cấu nguồn vốn huy động 38
22 Hoạt động tín dụng từ năm 2007-2010 39 23 Số liệu nợ xâu và nợ XLRR qua các năm 44
24 [Nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn 46
2.5 | Các chỉ tiêu đánh giá quy mo tin dung TDA 4 + | 0% Se tín đụng TDH theo thành phần kinh tế vi theo |)
ngành kinh tế
2.7 | Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tin dung TDH 36 2.8 | Các chỉ tiêu hiệu quả tín dụng từ năm 2007 - 2010 66 2:9 [Các chitiêu đánh giá rùi ro tin dung TDH tir năm 2007-2010, 69
Trang 9
Số hiệu Tên hình Trang
2.1 [Sơ đơ tô chức CN Agribank thành phố Đà Nẵng 36
Số hiệu Tên đồ thị Trang
2.1 [ Tăng trưởng nguôn vôn huy động qua các năm 37 2:2 _ | Dư nợ phân theo loại hình cho vay 40
23 | Dư nợ phân theo thành phần kinh tế 4
24 | Dư nợ phân theo ngành kinh tế 42
25 Tỷ lệ nợ xâu giai đoạn 2007-2010 4
26 [ Biến động số lượng Khách hàng vay von TDH + 27 [Cơ cầu tin dụng TDH theo thành phân kinh tế 31 28 | Cơ cầu tín dụng TDH theo ngành kinh tế 3
2:9 _—_ | Ty lệ nợ xâu và nợ quá hạn TDH 38
2.10 Tỷ lệ nợ TDH theo tài sản dam bao s9
Trang 101 Tính cấp thiết của đề tài
Là một NHTM nhà nước phục vụ chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp nông
thôn đồng thời là ngân hàng tiên phong trong việc thực hiện các chính sách tiền tệ
của NHNN, Agribank Việt Nam nói chung, Agribank Đà Nẵng nói riêng phải luôn
phấn đấu để vừa đạt được mục tiêu kinh ất nước vừa đạt được mục
tiêu kinh doanh của mình
“Theo chiến lược phát triển kinh tế xã hội 201 1-2020, mục tiêu tổng quát của
nước ta là phan dau đến năm 2020 đưa nước ta cơ bản trở thành nước công nghiệp
theo hướng hiện đại, để đạt được mục tiêu này, tỷ trọng các ngành công nghiệp và
dịch vụ phải chiếm khoảng 85% trong GDP
Để tiến hành cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa thì nhu
vốn đòi hỏi rất lớn đặc
biệt là nguồn vốn trung dài han dé đầu tư cơ sở hạ tầng, mở rộng sản xuất, đầu tư máy móc thiết bị, đổi mới cơng nghệ Ngồi nguồn vốn do ngân sách nhà nước cấp, huy
động từ thị trường chứng khoán hoặc bộ phận dân cư thì nguồn vốn vay trung dài hạn của Ngân hàng thương mại được các doanh nghiệp quan tâm trước tiên
Ngoài ra nguồn thu từ hoạt động tín dụng lại chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng nguồn thu của Ngân hàng Do đó Ngân hàng cần đẩy mạnh đầu tư tín dụng đặc
biệt là tín dụng TDH do có tính ơn định và lâu dài nhằm giữ vững và phát triển thị phần tiến tới hoàn thành các mục tiêu đề ra theo định hướng
Tuy nhiên trong bối cảnh nẻn kinh tế chưa vượt qua được cuộc khủng hoảng tai
chính tồn cầu, môi trường kinh tế chưa én định, môi trường pháp lý đang dần được hồn chỉnh, hoạt động tín dụng của NHTM còn gặp nhiều khó khăn do tỷ lệ nợ xấu
ngày cảng tăng, các vụ việc lừa đảo chiếm đoạt vốn của ngân hàng xuất hiện ngày cảng
nhiều, đạo đức nghề nghiệp ngày cảng xuống cấp thì bên cạnh việc mở rộng quy mơ
hoạt động tín dụng TDH, Ngân hàng còn phải đảm bảo chất lượng và do hoạt động tín dụng TDH có rủi ro lớn hơn so với tín dung ngắn hạn
Trang 11
triển nông thôn TP Đà Nẵng”
2 Mục tiêu nghiên cứu
~ Nghiên cứu các vấn đề lý luận chung về tín dụng ngân hàng, tín dụng TDH
và phát triển tín dụng TDH của ngân hàng thương mại
~ Đánh giá thực trạng tín dụng TDH tại CN Agribank Đà Nẵng, từ đó rút ra những kết quả đã đạt được và những tồn tại cần khắc phục
~ Đưa ra một số giải pháp nhằm phát triển tín dụng TDH tại CN Agribank Đà Nẵng nhằm đáp ứng các mục tiêu phát triển của nền kinh tế theo định hướng phát
triển kinh tế xã hội 201 1-2020
3, Đồ tượng và phạm vĩ nghiên cứu
~ Đối tượng nghiên cứu: Phát triển hoạt động tín dụng TDH của các doanh
nghiệp và hộ cá thể tại CN Agribank Đà Nẵng
~ Phạm vỉ nghiên cứu: Các giải pháp phát triển tín dụng TDH tại CN Agribank Da Nẵng qua 4 năm từ năm 2007 đến năm 2010
4 Phương pháp nghiên cứu
Luận văn sử dụng tổng hợp các phương pháp duy vật biện chứng duy vật lịch
sử, điều tra thống kê, so sánh và phân tích 5 Kết cấu của luận văn
Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, tài liệu tham khảo và các bảng biểu, nội dung luận văn gồm 3 chương:
Chương 1: Tổng quan về tín dụng trung dài hạn NHTM
Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng TDH tại CN Agribank Đà Nẵng
Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển tín dụng TDH tại CN
Trang 121.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm
Tin dung ngân hàng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay (ngân hing
hoặc các định chế tài chính) và bên đi vay (các cá nhân và thành phần kinh tế) trong
đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng vào mục đích và thời
gian nhất định kèm theo các điều kiện bảo đảm thỏa thuận giữa hai bên, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi khi đến hạn thanh toán [9, tr.6]
Theo quy chế cho vay đối với KH tại Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc Ngân hàng nhà nước thì “Cho vay là hình thức cấp tín dụng theo đó tổ chức tín dụng giao cho KH sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào
mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả cả gốc
và lãi”
Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 được Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 7 thơng qua ngày 16/06/2010 có hiệu lực thỉ hành từ ngày 01/01/2011 thi *
Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho KH một
khoản tiền để sử dụng vảo mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả cả gốc và lãi”
Cũng theo Luật này thì “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận đề tô chức, cá nhân sử
dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết
khấu, cho thuê tải chính, bao thanh tốn, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”
1.1.2 Bản chất
Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tai sản trên cơ sở
hoàn trả và có các đặc trưng sau:
~ Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn và tài sản từ bên sở hữu sang bên
Trang 13~ Sự chuyển nhượng theo nguyên tắc hoàn trả theo thời gian như trong hợp
đồng thỏa thuận giữa ngân hàng và KH, sự chuyển nhượng phải dựa trên cơ sở pháp
lý như hợp đồng tín dụng, phụ lục hợp đồng , trong đó KH cam kết với ngân hàng
hoàn trả khi đến hạn thanh toán
~ Giá trị hoàn trả bao gồm cả vốn gốc, lãi và các chỉ phí tín dụng liên quan
1.1.3 Phân loại tin dụng ngân hàng
Tín dụng NHTM sau đây gọi tắt là tín dụng bao gồm nhiều nghiệp vụ khác
nhau như cho vay, bảo lãnh, cho thuê tải chính tuy nhiên mục đích của luận văn này chỉ xem xét tín dụng như một chức năng cơ bản của ngân hàng đó là cho vay,
hơn nữa cho vay lại là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt
động của NHTM, do đó thuật ngữ tín dụng ở đây có thể được xem xét như thuật
ngữ cho vay
Phân loại cho vay là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa vào
các tiêu thức phân loại khác nhau, việc phân loại cho vay cũng là cơ sở để thiết lập
các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dung
1.1.3.1 Theo muc dich tin dung
“Theo tiêu thức này tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành các loại như sau ~ Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp là loại cho vay
ngắn hạn để bỗ sung vốn lưu động cho KH trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại
và dịch vụ
~ Cho vay tiêu dùng cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng
như mua sắm các vật dụng đắt tiền Hiện nay ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay để trang trải các chỉ phí thông thường trong đời sống thơng qua phát hành
thể tín dụng,
= Cho vay bắt động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây
dựng bất động sản như nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp,
Trang 14nhiên liệu
~ Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu là các hoạt động tài trợ của ngân hàng nhằm
đáp ứng nhu cầu đặc thủ về tài chính bằng ngoại tệ và uy tín trong kinh doanh của
các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong quá trình giao dịch ngoại thương
1.1.3.2 Theo thời hạn tin dung
Căn cứ vào tiêu thức này, cho vay được chia làm ba loại như sau:
~ Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng,
để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chỉ tiêu ngắn hạn của cá nhân Trong các NHTM, tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất
~ Cho vay trung hạn là loại cho vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng
được sử dụng để đầu tư mua sắm tải sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị „ công nghệ, mở rộng sản xuất, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời hạn
thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào các
tượng như máy cày, máy bơm nước, xây dựng các vườn cây công nghiệp như cà phê, điều, máy bơm điện
~ Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng , đây là loại tín
dụng được cung ứng để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết
bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn
1.1.3.3 Theo mức độ tin nhiệm đối với khách hang
~ Cho vay không đảm bảo là loại cho vay khơng có tài sản thế chấp, cầm cố
hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân KH Đồi với những KH tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản
trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của KH mà không
cần nguồn trả nợ thứ hai bổ sung
~ Cho vay có đảm bảo là loại cho vay được ngân hàng cung ứng phải có tài sản
thế chấp, cằm có hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ ba Đối với các KH chưa có
Trang 15~ Cho vay từng lần: thường áp dụng với KH có nhu cầu vay vốn từng lần, hoặc nhu cầu theo thời vụ, mỗi lần vay vốn KH và ngân hàng lập thủ tục và ký hợp đồng
tín dụng, mỗi hợp đồng tín dụng có thể nhận nợ nhiều lần hoặc một lần phụ thuộc
vào tiến độ, nhu cầu sử dụng vốn của KH nhưng ngày đến hạn của từng lần nhận nợ đều cùng là ngày hết hạn của hợp đồng tín dụng
~ Cho vay theo hạn mức tín dụng: phương thức cho vay này áp dụng đối với
KH vay vốn ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, sản xuất kinh doanh én định Căn cứ vào phương án hay kế hoạch sản xuất kinh doanh trong kỳ, ngân hàng
và KH cùng xác định một hạn mức tín dụng duy trì trong khoảng thời gian nhất định, thời hạn vay của từng lần nhận nợ có thể vượt quá thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng
~ Cho vay theo dự án đầu tư: áp dụng cho KH vay vốn để thực hiện các dự án
đầu tư phát triển sản xuất, thương mại hoặc dịch vụ, thời hạn cho vay đối với phương thức cho vay này thường là trung dài hạn
~ Cho vay thấu chỉ là hình thức cho vay cho phép KH sử dụng vượt quá số dư
trong phạm vi hạn mức tín dụng đã thỏa thuận tong thời gian nhất định trên tài khoản vãng lại hay tải khoản thẻ của KH, kỹ thuật này giúp KH sử dụng vốn linh
hoạt và tiện lợi, phương thức cho vay này thường áp dụng đối với KH có khả năng
tài chính lành mạnh và có uy tín 1.2 Tín dụng trung dài hạn
1.2.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng trung dài hạn
1.2.1.1 Khái niệm
Tin dung trung dài hạn là hoạt đông cho vay của NHTM nhằm đáp ứng nhu
cầu đầu tư vào tài sản cố định, thực hiện các dự án phát triển sản xuất kinh doanh
Trang 16nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng
1.2.1.2 Các hình thức tín dụng trung dài hạn
Cùng với sự phát triển của các nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, hoạt động tín
dụng ngân hàng ngày càng có nhiều biến đổi dưới sự hướng dẫn thực hiện của
Ngân hàng Nhà Nước, nhiều hình thức tín dụng ngân hàng khác nhau đã được đưa
vào áp dụng đề KH có nhiều sự lựa chọn sao cho phủ hợp và đem lại hiệu quả cao nhất cho họ, mỗi hình thức tín dụng thích hợp với từng mục đích và nhu cầu khác nhau Các hình thức tín dụng trung dài hạn chủ yếu của NHTM gồm:
= Cho vay theo du án đầu tư
+ Cho vay đồng tài trợ: là hình thức cấp tín dụng thơng qua việc tài trợ vốn
cho một dự án của từ hai tổ chức tín dụng trở lên, trong đó một tỗ chức tín dụng
đứng ra làm đầu mối, phối hợp cùng các bên đồng tài trợ đẻ thực hiện đầu tư cho dự án nhằm phân tán rủi ro của các tổ chức tin dụng Hình thức vay vốn này được áp dụng đối với các dự án đầu tư đòi hỏi khoản vốn lớn mà các ngân hàng riêng lẻ thì
khơng thể đáp ứng hết được, các ngân hàng thương mại chỉ được phép đầu tư vốn với mức độ nhất định so với tổng nguồn vốn của mình và không được đầu tư quá
nhiều vốn vào một KH hoặc nhóm KH có liên quan để đảm bảo an toàn vốn Thậm chí đối với nhiều dự án, ngân hàng hồn tồn có thể đáp ứng toàn bộ vốn nhưng
ngân hàng không muốn đảm nhận hết vì rủi ro quá lớn Do vậy, cho vay đồng tài trợ
là một hoạt động tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro và có thể sử dụng tối đa
nguồn vốn của họ cho đầu tư vào các dự án dài hạn + Cho vay trực tiếp theo dự án (cho vay ky han)
La hình thức cho vay trong đó ban đầu KH nhận tiền vay theo hợp đồng và hoàn trả dần theo thỏa thuận cho đến khi chấm dứt hợp đồng, Đây là hình thức tín
dụng trung dài hạn phổ biến trong nẻn kinh tế, NHTM tiến hành mọi hoạt động và
Trang 17thời gian vay vốn phù hợp, đồng thời xác định kế hoạch trả nợ, các cam kết thanh
toán nợ được chia thành nhiều kỹ va đều đặn, có thể là tháng hoặc quý Lãi suất vay
vốn đối với các dự án đầu tư đều là lãi suất thả nổi hoặc lãi suất điều chỉnh hàng
quý hoặc 6 tháng, lãi suất điều chỉnh căn cứ vào lãi suất tiền gửi có kỳ hạn cộng với khoản chênh lệch lãi suất
~ Tín dụng tuần hồn
Tín dụng tuần hoàn được coi là tín dụng trung, dài hạn vì thời hạn của hợp
đồng được kéo dài từ một đến vài năm, người vay có thể rút tiền ra khi cần và được
trả khi có nguồn trong thời gian hợp đồng có hiệu lực
Hình thức này được áp dụng cho những KH khơng thể xác định chính xác thời
gian có được nguồn trong tương lai, tín dụng tuần hồn có ưu điểm giúp KH thoát khỏi những biến động thất thường của dòng tiền vào và ra đặc biệt trong giai
đoạn suy giảm tiền mặt thì họ có thể vay thêm tiền để giải quyết tình trạng này và sẽ hoàn trả trong giai đoạn tăng trưởng
~ Tín dụng thuê mua
“Tín dụng thuê mua là hình thức cho vay tai sản thông qua hợp đồng tín dung thuê mua qua đó bên cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyển sở hữu của mình cho
bên đi thuê sử dụng và bên thuê có trách nhiệm thanh toán tiền thuê trong suốt thời
hạn thuê và có thê sở hữu tài sản thuê, được mua tài sản thuê hoặc được quyền thuê tiếp theo các điều kiện đã được hai bên thỏa thuận trong hợp đồng
Tài sản thuê mua có thể là động sản (máy móc thiết bị, phương tiện vận tải,
dây chuyền công nghệ .) hoặc bất động sản (văn phòng làm việc, cơ sở sản xuất,
cửa hàng )
Để thực hiện nghiệp vụ này, các ngân hàng thiết lập các công ty con để chuyên
quản gọi là công ty cho thuê tải chính, các công ty con này có nhiệm vụ nghiên cứu
Trang 18mà nằm trong tài sản của bên cho th, chính vì vậy là bên đi thuê không được bán, chuyển nhượng cho người khác, đi đôi với những lợi ích do việc sử dụng tải sản
thuê đem lại, bên thuê cũng phải chịu phần vốn rủi ro có liên quan đến tài sản
Đối với các công ty nhỏ hoặc chưa có uy tín, ngân hàng có thê không chấp nhận cho vay trung dài hạn nhưng có thể cho hưởng tín dụng th mua, do đó mơ
hình tín dụng thuê mua rất có ý nghĩa đối với nền kinh tế thị trường nhất là đối với
nên kinh tế
thiều thành phần như ở Việt Nam hiện nay
~ Tín dụng tiêu dùng
Tín dụng tiêu dùng là sản phẩm tín dụng hỗ trợ nguồn tải chính cho các nhu cầu mua sắm vật dụng gia đình, nhà ở, phương tiện, vận chuyển, làm kinh tế hộ gia
đình, chữa bệnh và các nhu
Khi cho vay tiêu dùng, nguồn trả nợ trước hết là từ thu nhập của người vay, kế
thiết yếu khác trong cuộc sống
đến là từ các nguồn thu nhập khác
Thời gian vay tiêu dùng phụ thuộc vào mục đích vay vốn và nguồn thu nhập
dùng để trả nợ của KH, thời gian vay tiêu dùng có thể là ngắn hạn, trung hoặc dài hạn tuy nhiên phổ biến nhất vẫn là cho vay TDH
1.2.1.3 Đặc điểm
“Tín dụng trung dài hạn là một loại hình tín dụng và nó được phân biệt với các
loại hình tín dụng khác qua một số đặc điểm cơ bản:
* Thời hạn vay và trả nợ
~ Thời hạn vay: là khoản thời gian từ ngày phát sinh khoản vay đầu tiên để thực hiện dự án đầu tư mở rộng, phát triển sản xuất hoặc tiêu dùng đến khi bên vay
trả hết nợ gốc và lãi cho ngân hàng theo đúng quy định Thời hạn vay được xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của KH và tính
chất của nguồn vốn cho vay trong đó:
Trang 19+ Tín dụng đài hạn có thời hạn vay từ trên 60 tháng nhưng không quá thời hạn
hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án phục vụ đời sống
Trừ phương thức vay theo tín dụng tuần hồn, thời hạn cho vay đối với tín
dụng trung đài hạn được quy định như sau:
+ Khoản vay phát huy ngay hiệu quả sau khi vay thì thời hạn cho vay chính là thời hạn trả nợ
+ Khoản vay sau khi giải ngân nhưng phải sau một thời gian mới phát huy
hiệu quả và có khả năng trả nợ thì thời hạn cho vay là thời hạn trả nợ (bắt đầu từ khi
dự án phát huy hiệu quả) công với thời gian ân hạn (thời gian từ khi nhận tiền vay
lần đầu đến khi dự án bắt đầu phát huy hiệu quả)
~ Kỳ hạn trả nợ theo lịch phân kỳ trả nợ phụ thuộc vào dòng tiền và khả năng trả nợ của KH (có thể trả hàng tháng, hàng quý, hàng sáu tháng hoặc hàng năm ) hoặc kỳ hạn trả nợ được phân theo thời vụ hoặc kỳ hạn trả nợ chỉ có một lần vào ngày đáo hạn của khoản vay Tín dụng trung dài hạn của NHTM có thời gian hồn
vốn chậm, nguồn trả tiền vay cho ngân hàng chủ yếu lấy từ quỹ khấu hao và một
phần từ lợi nhuận của chính dự án mang lại * Đối tượng cho vay
Tín dụng trung dài hạn được cấp cho KH nhằm hỗ trợ cho họ trong việc mua
sắm, tạo lập tài sản cổ định, do đó đối tượng cho vay chủ yếu của NHTM trong hình thức tín dụng này là các cơng trình, hạng mục cơng trình hay dự án đầu tư có thể
tính toán được hiệu quả kinh tế trực tiếp, nhanh chóng phát huy tác dụng đảm bảo
thu hồi vốn nhanh cụ thể: ~ Giá trị máy móc thiết bị
~ Các cơng trình xây dựng cơ bản
~ Cơng tình xây dựng, cải tạo hay mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh
Trang 20* Ruii ro va Idi suất cho vay
Tin dụng trung dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mơ tín dụng thường,
lớn, nguy cơ rủi ro cao vì nền kinh tế quốc gia luôn biến động, Do đó một khoản
vay đài hạn thường đem lại nhiều rủi ro hơn là một khoản vay ngắn hạn vì thời gian cảng dài thì xác xuất xảy ra những biến động lớn hơn, mặt khác lãi suất cho vay
trung dài hạn thường lớn hơn lãi suất cho vay ngắn hạn vì độ rủi ro cao hơn và thời
gian thu hồi vốn lâu hơn
1.2.2 Các nguồn vốn hình thành nên nguồn vốn cho vay trung dài hạn
Để có thể đáp ứng nhu cầu cho vay trung đài hạn của nền kinh tế, các tổ chức tín dụng cần có kế hoạch huy động vốn cho vay trung dài hạn bằng nhiều hình thức:
~ Nguồn vốn huy động có thời hạn gửi cịn lại tir | nam trở lên
~ Vốn vay trong nước thông qua phát hành trái phiếu, giấy tờ có giá có thời
hạn thanh tốn còn lại trên năm
~ Các khoản vay của các tổ chức tín dụng trong và ngồi nước có thời hạn
thanh tốn cịn lại trên 1 năm
~ Vốn tài trợ ủy thác của Nhà nước và các tổ chức quốc tế
~ Vốn điều lệ và quỹ dự trữ của các tổ chức tín dụng tích lũy được trong quá trình
kinh doanh sau khi đã trừ đi các khoản đầu tư tài sản có định, góp vốn, mua cổ phần
~ Một phần vốn huy động ngắn hạn và không kỳ hạn [ 7, tr.I 17]
1.2.3 Vai trị của tín dụng trung dài hạn
1.2.3.1 Đối với nên kinh tế
Tín dụng có vai trị quan trọng trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng trung dài
hạn nếu có hiệu quả sẽ tác động tới mọi lĩnh vực kinh tế, chính trị, xã hội Phát triển tín dụng trung dài hạn sẽ giảm bớt đáng kể các khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu
tư xây dựng cơ bản và giảm bớt thâm hụt ngân sách Xuất phát từ chức năng tập
trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế, tín dụng trung dài hạn đã thu hút được
nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu
cầu vốn cho doanh nghiệp, từ đó phục vụ cho sự tăng trưởng của nẻn kinh tế
Trang 21tỉnh hình sản xuất kinh doanh cũng như khả năng thanh toán chỉ trả của KH Trong, quá trình cho vay, để tránh rủi ro ngân hàng luôn đánh giá, phân tích khả năng tài
chính và thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh đề có thể
điều chỉnh, tác động kịp thời khi cần thiết, hướng cho hoạt động của doanh nghiệp đi đúng hướng, từng bước tạo tiền đề vật chất cho xã hội
Mặc dù là một đơn vị kinh doanh nhưng các ngân hàng thương mại quốc doanh vẫn là một bộ phận của nhà nước, hoạt động tín dụng trung đài hạn cũng
nhằm thực hiện các mục tiêu phát triển kinh tế quốc gia thông qua các chính sách
ưu đãi, hỗ trợ tín dụng Về nguyên tắc, ngân hàng ưu đãi đối với các doanh nghiệp sản xuất trực tiếp tạo ra sản phẩm hàng hóa và thắt chặt điều kiện vay vốn đối với
doanh nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh dịch vụ
Đầu tư tín dụng trung dài hạn của ngân hàng theo trọng điểm của ngành và
trong nội bộ từng ngành góp phần hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý Hoạt động tín
dung theo chiểu sâu, xây dựng mới đã tạo ra cơ sở vật chất kỹ thuật ving cl cho
kinh tế phát triển lâu dài, góp phần tăng cường kim ngạch xuất khâu, tạo
điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp trong cạnh tranh trên thị trường quốc tế 'Với năng lực sản xuất tăng, hàng hóa sản phẩm nhiều hơn đủ tiêu dùng và dư thừa
cho xuất khâu, nhiều xí nghiệp với máy móc thiết bị hiện đại sản xuất ra sản phẩm thay thế hàng nhập khẩu Tắt cả các kết quả đó góp phần tiết kiệm chỉ ngoại tệ, tăng
thu ngoại tệ, tạo cán cân thanh toán quốc tế lành mạnh
Ngồi ra tín dụng trung dài hạn của ngân hàng cịn góp phần ôn định đời sống,
tạo ra công ăn việc làm và ổn định trật tư xã hội bởi lẽ tín dụng trung dài hạn đầu tư
vào những lĩnh vực mới, cải tạo và nâng cao năng lực sản xuất nên sẽ giải quyết
nhiều việc làm cho người lao động Bên cạnh đó, do năng lực sản xuất được nâng lên số lượng sản phẩm tiêu thụ nhiều, đó là nguồn thu nhập của người lao động
trong các xí nghiệp, nhà máy và góp phần ôn định đời sống cho chính họ
“Tín dụng trung dài hạn cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cơ
cấu đầu tư, làm cho cơ cấu của nền kinh tế trở nên hợp lý hơn, từ đó làm tiền đề cho
Trang 221.2.3.2 Đối với doanh nghiệp
Trong môi trường kinh tế cạnh tranh, để có thể tồn tại và phát triển được thì
¡ sản cố định bởi lẽ tài sản có định
các doanh nghiệp phải không ngừng đầu tư vào
là tư liệu chủ yếu, chiếm bộ phận lớn trong tổng giá thành, là yếu tố quan trọng
quyết định lợi thế cạnh tranh, tuy nhiên trong thực tế giá trị tải sản cố định thường
rất cao, nếu chỉ trông chờ vào nguồn vốn tự tích lũy thì cần phải mắt rất nhiều thời
gian doanh nghiệp mới đôi mới được tài sản cố định và sẽ bị tụt xa so với các doanh nghiệp có vốn đã trang bị hiện đại Vì thể lối thoát duy nhất cho doanh nghiệp là đi
vay để đổi mới Khi tìm kiếm các nguồn vốn từ bên ngoài, doanh nghiệp mong
muốn có được những khoản tín dụng trung dai hạn từ ngân hàng Có quan điểm cho
rằng cách tốt nhất để huy động vốn là doanh nghiệp phát hành cổ phiếu, trái phiếu
huy động vốn dài hạn Chúng ta không phủ nhận những mặt tích cực của thị trường
chứng khoán trong việc phục vụ nhu cầu bổ sung vốn cho doanh nghiệp, nhưng hình thức naÿh chỉ phát huy hiệu quả ở những nước có thị trường vốn và thị trường chứng khốn hồn hảo, thậm chí ở những nước này trong nhiều trường hợp doanh nghiệp có thể giảm bớt những khoản chỉ phí mà lẽ ra họ phải trả khi tổ chức phát
hành chứng khoán Đối với những khoản đi vay doanh nghiệp được chủ động điều
hành các hoạt đông kinh doanh, tiến hành các dự án lớn mà không phải phân chia
quyền lực nếu lựa chọn việc tài trợ thông qua phát hành cổ phiếu, không phải đối
phó với các trái phiếu hay cô phiếu ưu đãi khi doanh nghiệp không còn cần vốn nữa và có ý muốn thu loại số cỗ phiếu này
Mặt khác, việc trả nợ trung dài hạn cũng được ấn định theo định kj, theo từng kỳ hạn hợp lý và én định Vì vậy, doanh nghiệp có cơ sở để thực hiện trách nhiệm
tra ng cua ho
Nhu vậy, tín dụng trung dài hạn đã giúp các doanh nghiệp đầu tư xây dựng
nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị để cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm tạo điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh và mở rộng
chiếm lĩnh thị trường mới Có thể nói, tín dụng trung dài hạn là trợ thủ đắc lực cho
Trang 23không ngừng trong khi nguồn vốn trung dài hạn doanh nghiệp có trong tay không đủ đáp ứng nhu cầu
1.2.3.3 Đối với ngân hang
Nếu ngân hàng có một nguồn vốn ổn định trong thời gian dài dé đầu tư dài hạn
sẽ tạo ra lợi nhuận cao hơn rất nhiều so với việc dùng nó để cho vay ngắn hạn, vi
mỗi món vay trung dài hạn cấp cho doanh nghiệp thường là rất lớn, lãi suất cao
Bên cạnh khoản lợi nhuận hấp din, tin dụng trung dài hạn còn là vũ khí cạnh tranh
rất có hiệu quả giữa các ngân hàng với nhau Với các sản phẩm này, ngân hàng sẽ
phục vụ tốt hơn cho các chủ doanh nghiệp và thu hút ngày cảng nhiều KH đến với
ngân hàng Khi xác định mở rộng tín dụng trung dài hạn, các ngân hàng khơng chỉ nhìn vào lợi ích trước mắt mà cịn nhìn vào lợi ích lâu đài hơn đó là mở rộng tín
dụng trung dài hạn để đây mạnh cho vay ngắn hạn Các doanh nghiệp sau khi được
ngân hàng cho vay vốn, trang bị máy móc thiết bị mới hay xây dựng mở rộng, ning
lực sản xuất sẽ tăng lên, doanh nghiệp lại cần có nhiều vốn lưu động hơn để đáp ứng cho sản xuất Lúc này, đối tác đầu tiên mà doanh nghiệp tìm đến chính là các
ngân hàng đã đầu tư cho họ Bởi lẽ, doanh nghiệp dễ dàng tìm được sự thơng cảm vì
hai bên đã hiểu nhau, ngân hàng đã nắm được tình hình tài chính và các khoản thu
chỉ của doanh nghiệp nên các dich vụ sẽ tiện lợi hơn
1.3 Phát triển tín dụng trung dài
n
1.3.1 Nội dung phát triễn tín dụng trung dài hạn
Khi đề cập đến phát triển ở một lĩnh vực nào đó, chúng ta luôn cân nhắc nên phát triển theo chiều rộng, chiều sâu hay phát triển cả chiều rộng và chiều sâu? Phát
triển tín dụng cũng khơng nằm ngồi trăn trở trên
Phát triển tín dụng theo chiều rộng là tăng trưởng quy mơ tín dụng như dư nợ,
thanh lọc số lượng và đa dạng hóa đối tượng KH, phát triển tín dụng theo chiều sâu
là phát triển về chất như chất lượng, hi:
quả tín dụng cũng như sự hài lòng của
KH Ở đây có sự mâu thuẫn là khi phát triển tín dụng theo chiều rộng tức là tăng trưởng về lượng thì dễ dẫn đến các khoản tín dụng kém chất lượng và muốn kiểm
Trang 24Do đó nội dung phát triển tín dụng trung đài hạn trong phạm vi luận văn này
bao gồm:
~ Phát triển quy mô tín dụng bằng cách mở rộng số lượng KH tới mọi thành
phần kinh tế và ngành kinh tế, tăng trưởng dư nợ TDH, đa dạng hóa sản phẩm tín
dụng TDH và mở rộng các kênh phân phối dịch vụ tín dụng
~ Đảm bảo chất lượng tín dụng TDH nhằm mang lại hiệu quả tín dụng cao nhất
~ Nâng cao chất lượng phục vụ cũng như sự hài lòng của KH
~ Kiểm sốt rủi ro tín dụng trong phạm vi, biên độ cho phép và tất nhiên phát
triển tin dụng phải phủ hợp với chính sách tín dụng ở từng thời kỳ cũng như thích
hợp với chiến lược phát triển của ngân hàng và tỷ trọng dư nợ TDH trong tổng dư
nợ của NHĨM
1.3.1.1 Phát triển quy mơ tín dụng trung dài hạn
Phát triển quy mơ tín dụng TDH là cách mở rộng quy mô tín dụng đến nhiều đối tượng KH, tăng trưởng KH, tăng giá trị khoản vay TDH, như vậy mở rộng quy
mơ tín dụng TDH là khả năng đáp ứng ngày một cao nhu cầu của KH về sản phẩm,
chất lượng tín dụng TDH Việc mở rộng quy mơ tín dụng TDH có thể thực hiện qua
các chỉ tiêu:
~ Tăng trưởng dư nợ TDH giúp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn huy động của
ngân hàng do các ngân hàng có khả năng sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn ồn
định nhưng nhàn rỗi để cho vay trung dài hạn bên cạnh nguồn vốn trung dài hạn huy động được, dư nợ tín dụng TDH tăng trưởng sẽ góp phần tạo ra tính ổn định
cao cho tổng dư nợ, tổng tai san sinh lời, tránh cho ngân hàng sức ép về tăng trưởng
và kế hoạch lợi nhuận ở một số thời điểm nhất định đặc biệt trong môi trường cạnh
tranh ngày càng mạnh mẽ như hiện nay, ngồi ra tín dụng cũng là mảng nghiệp vụ
nhiều tiềm năng đối với ngân hàng để phát triển nhiều sản phẩm kèm theo như dịch
vụ trả lương qua thẻ, chuyển tiền
~ Gia tăng số lượng KH vay vốn TDH bằng cách duy trì được quan hệ với KH
tot
có, tích cực và chủ động tìm kiếm KH mới, tuy nhiên ngân hàng cần gia
Trang 25chứng minh cho mục đích vay vốn chưa đầy đủ, các KH khơng có tài sản đảm bảo
hoặc tài sản hình thành trong tương lai, điều này sẽ giúp ngân hàng phân tán được
š có nhiều loại hình KH khác nhau, lĩnh vực
rủi ro vì khi mở rộng đối tượng KH
hoạt động cũng trở nên phong phú hơn Nếu tình hình kinh tế có ảnh hưởng xấu đến một ngành nghề nào đó thì cũng khơng gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động
của ngân hàng
~ Đa dạng hóa cơ cấu tín dụng TDH linh hoạt phù hợp với khả năng đầu tư,
tình hình sản xuất kinh doanh và đời sống thực tế hiện nay, đa dạng hóa tín dụng
TDH theo cơ cấu được thể hiện ở phương thức cắp tín dụng và mục đích đầu tư, tuy
nhiên thực tế hiện nay ở hầu hết các TCTD là phương thức cấp tín dụng TDH chỉ
phổ biến ở hình thức cho vay TDH còn các hình thức khác như bảo lãnh, chiết khấu,
bao thanh toán chỉ phát sinh ở kỳ hạn ngắn, do đó ngân hàng cần đa dạng hóa cơ cấu tín dụng TDH theo mục đích đầu tư phù hợp với nhu cầu và đặc điểm sử dụng
vốn của KH, góp phần tăng số lượng KH và hạn chế rủi ro do đầu tư phân tán
~ Mở rộng mạng lưới hoạt động và các kênh phân phối để KH dễ dàng tiếp cận
dich vu tin dung TDH theo ving địa lý đặc biệt là vùng sâu vùng xa, địa bản nông
thôn, nếu mạng lưới hoạt động rộng khắp, ngân hàng sẽ được KH biết đến nhiều
hơn, thuận tiện hơn trong cung cấp dịch vụ và theo dõi hoạt động sản xuất,
kinh doanh của KH, từ đó cũng góp phần làm tăng quy mô tín dụng TDH
Một trong những hình thức để thực hiện phát triển mạng lưới tín dụng nữa là
đầu tư vào những đối tượng KH, những ngành nghề chưa được phát triển mạnh tại
CN như công ty liên danh, công ty có vốn đầu tư nước ngoài và các ngành du lịch,
công nghệ sinh học, môi trường, nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, 1.3.1.2 Đảm bảo chất lượng tin dụng trung dài hạn
Chất lượng của một khoản tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu về tín dụng của KH
(cả người gửi tiền lẫn người vay tiền) phù hợp với các điều kiện phát triển kinh tế
xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của các NHTM cung cấp sản phẩm tín dụng đó Chất lượng tín dụng được thê hiện:
+ Đối với KH: đó là những khoản vay phù hợp với mục đích sử dụng với các
Trang 26phù hợp với lợi ích của KH và luật pháp hiện hành nhằm duy trì khả năng và mở
rộng sản xuất, tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh của KH
+ Đối với NHTM: cung cấp tín dụng phù hợp với thực lực tài chính và quản lý
của ngân hàng, phủ hợp với chiến lược KH, phù hợp với nguyên tắc cho vay, chiến
lược cạnh tranh và phát triển, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi với giá thành hợp lý, hạn chế thấp nhất rủi ro đối với đồng vốn bỏ ra, đảm bảo việc tuân
thủ pháp luật hiện hành và thực hiện vai trò của ngân hàng trong nên kinh tế
+ Đối với nền kinh tế: cung cắp tín dụng đáp ứng được nhu cầu vốn cho sản
xuất kinh doanh hàng hóa, đảm bảo cung cấp vốn đầy đủ, kịp thời và có hiệu quả
cho việc duy trì sản xuất, mở rộng kinh doanh, tăng cường hiệu quả và năng lực
hoạt đông của các doanh nghiệp, góp phần giải quyết các vấn đề xã hội như tạo việc
làm, xóa đói giảm nghèo, xây dựng các vùng kinh tế mới, chuyển dịch cơ cấu kinh tế hợp lý, tạo điều kiện để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia
Nhu vay chat lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các
chỉ tiêu tính tốn kết quả kinh doanh, nợ xấu, nợ quá hạn, tỷ trọng thu nhập từ tín dụng TDH ) vừa trừu tượng (thể hiện qua năng lực thu hút KH, trình độ và kỹ
năng thắm định của CBTD, trang thiết bị phục vụ KH ) Chất lượng dịch vụ tín
dụng TDH theo đánh giá từ phía KH thể hiện qua sự hài lòng của họ khi được phục
'vụ trong suốt q trình quan hệ tín dụng tại chỉ nhánh
Chất lượng phục vụ là những cảm nhận mà KH nhận được thông qua việc tiếp xúc với ngân hàng như khả năng giải quyết vấn đề nhanh chóng, trình độ chun
mơn, trang thiết bị, xử lý hiệu quả các khiếu nại, sẵn sàng giúp đỡ KH và đáp ứng
các yêu cầu của KII chất lượng phục vụ còn thể hiện quá trình thực hiện dịch vụ
của ngân hàng, phản ánh dịch vụ được cung cắp như thế nào
Sự hài lòng của KH là trạng thái, cảm nhận của KH đối với nhà cung cấp dịch
vụ sau khi đã sử dụng dịch vụ đó Cụ thể hơn, sự hài lòng của KH là sự phản hồi
toàn bộ cảm nhận của KH đối với nhà cung cắp dịch vụ trên cơ sở so sánh sự khác
biệt giữa những gì họ cảm nhận được so với mong đợi trước đó ( Oliver, 1999 và
Trang 27Cũng trên quan điểm này, Kotler (2000) cho ring sy hai long được xác định
trên cơ sở so sánh giữa kết quả nhận được từ dịch vụ và mong đợi của KH được
xem xét dựa trên ba mức độ sau đây:
+ Nếu kết quả nhận được ít hơn mong đợi thì KH sẽ thấy khơng hải lịng + Nếu kết quả nhận được như mong đợi thì KH sẽ hài lòng
+ Nếu kết quả nhận được nhiều hơn mong đợi thì KH sẽ rất lòng và thích
thú với dịch vụ đó
Trong khi đó Oliva, Oliver và Bearden (1995) thì lại cho rằng sự hài lòng của
khách hàng là một nhiệm vụ của nhà cung cắp dịch vụ thể hiện qua mối quan hệ
giữa những giá trị của sản phẩm, dich vụ đó so với những mong đợi trước đó của
'KH về chúng [9]
Rõ ràng có nhiều khái niệm khác nhau nhưng định nghĩa về sự hài lòng của 'KH luôn gắn liền với những yếu tổ sau:
+ Tình cảm, thái độ đối với nhà cung cắp dịch vụ
+ Mong đợi của KH về khả năng đáp ứng nhu cầu từ phía nhà cung cấp
+ Kết quả thực hiện dịch vụ, các giá trị do dịch vụ mang lại, ý định sẵn sàng,
tiếp tục sử dụng dịch vụ
Chất lượng tín dụng cịn chịu tác động bởi các nhân tố chủ quan như khả năng
quản lý, trình độ cán bộ, sự tuân thủ quy trình nghiệp vụ và các nhân tố khách quan
như sự thay đổi của mơi trường bên ngồi, sự cố ý của khách hàng
Ngoài ra xu hướng phát triển kinh tế, sự thay đổi của giá cả thị trường và môi
trường pháp lý đều có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
1.3.1.3 Đảm bảo hiệu quả tín dụng trung dài hạn
Hoạt động cho vay đem lại tỷ trọng thu nhập rất cao trong tổng thu nhập của
ngân hàng, trong khi đó cho vay TDH tại chỉ nhánh lại chiếm khoảng 40% tổng dư
nợ, điều này cho thấy tín dụng TDH góp phần khá lớn vào kết quả hoạt động kinh
doanh của chỉ nhánh, do đó phát triển tín dụng TDH phải mang lại hiệu quả cho chỉ nhánh, hiệu quả ở đây nghĩa là vừa đáp ứng được yêu cầu lợi nhuận cho ngân hàng
Trang 28Phát triển tín dụng TDH chỉ đảm bảo hiệu quả khi tăng trưởng ở mức trung bình
phù hợp với nguồn vốn huy động và cơ cấu của tín dụng TDH trong tổng tài sản có
1.3.1.4 Kiếm sốt rủi ro
Kiểm soát rủi ro là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược, các chương trình hoạt động để ngăn ngừa, phòng tránh hoặc giảm thiểu những tổn
thất, những ảnh hưởng khơng mong đợi có thể xảy ra đối với ngân hàng Các biện
pháp kiểm soát có thể là đề phịng rủi ro, ngăn ngừa tốn thất, chuyển giao rủi ro, đa dạng rủi ro, quản trị thông tin [3]
Để phát triển tín dụng thì ngân hàng phải chấp nhận một mức rủi ro bởi vì
hoạt động tín dụng ln n chứa nhiều rủi ro và tín dụng TDH lại có rủi ro cao hơn bởi thời gian hoàn vốn khá dài, một khi hoạt động kinh doanh có rủi ro cao thì cũng
mang lại lợi nhuận cao, néu qua than trọng và có cách nhìn nhận vẻ rủi ro khắc khe
thì khơng thể phát triển hay tăng trưởng quy mơ tín dụng, tuy nhiên phát triển tín dụng TDH phải dựa trên cơ sở kiểm soát tốt các rủi ro có thể xảy ra, đảm bảo an
toàn cho ngân hàng, mọi nỗ lực phát triển hoạt động tín dụng phải bắt nguồn và gắn liền với việc gia tăng lợi ích cho ngân hàng, không thể thực hiện qua loa, tạm thời
hoặc chạy theo thành tích, chỉ tiêu mà phải nghiên cứu kỹ lưỡng, hoạch định chính
sách chỉ tiết và quán triệt trong tồn chỉ nhánh
Kiểm sốt rủi ro được thực hiện như sau:
~ Trước khi cho vay: CBTD cần đi vào phân tích, đánh giá, phân loại và xếp
trả nợ khi khoản vay đến han hay khơng, bên cạnh đó cần phải nắm rõ năng lực tài chính của KH để biết rõ
hạng KH để biết tư cách của người vay, họ có thiện cÌ
khả năng tạo ra dòng tiền trả nợ kể cả nguồn tiền dự phòng như thanh lý tài sản, thực hiện nghiêm túc quy trình cho vay, thẩm định và quy định về đảm bảo tiền vay
~ Trong khi cho vay: CBTD cần kiểm tra mục đích sử dụng vốn, đối tượng thụ hưởng, phương thức thanh toán để phát hiện những rủi ro tiềm ân trong quá trình
giải ngân
~ Sau khi cho vay phải thường xuyên kiểm tra và đánh giá lại các khoản vay,
Trang 29việc thanh toán nợ theo kế hoạch, kiểm tra chất lượng và điều kiện của tải sản đảm bảo, kiểm tra tính đầy đủ và hợp lệ của hợp đỗ
ngân hàng trong trường hợp tranh chấp trước pháp luật Thường xuyên kiểm tra các
khoản tín dụng lớn, quản lý chặt chẽ và thường xuyên các khoản tín dụng có vấn đẻ,
tăng cường kiểm tra giám sát khi phát hiện những dấu hiệu không lành mạnh liên
quan đến khoản tín dụng, bên cạnh đó cần phải tăng cường kiểm tra tín dụng khi
nên kinh tế có những dấu hiệu xấu
Ngoài ra ngân hàng cũng cần hoạch định, thực thi chính sách tin dụng phù hợp, nâng cao năng lực, ý thức và đạo đức nghề nghiệp của CBTD, tổ chức bộ phận
quản trị rủi ro hoạt động có hiệu quả, chuyển nợ ngân hàng thành vốn góp vào các
doanh nghiệp
~ Mạng lưới hoạt động thể hiện qua các điểm giao dịch trong thành phố đáp ứng mọi nhu cầu của KH, mạng lưới hoạt động cần phải phân bổ hợp lý, số lượng
các điểm giao dịch ở khu vực trung tâm cần nhiều hơn khu vực khác để thu hút KH
và cạnh tranh với các NHTM trên cùng địa bàn, đối với khu vực ngoại thành thì bố
trí các điểm giao dịch rải rác đủ phục vụ nhu cầu của người dân
1.3.2 Các chỉ tiêu phân ánh phát trién tín dụng trung dài hạn 1.3.2.1 Các chỉ tiêu phản ảnh quy mơ tín dụng trung dài hạn
ê đánh giá việc mở rộng quy mơ tín dụng trung dài hạn, thông thường chúng ta
xem xét kết quả đạt được của hoạt động này qua các năm hoặc các thời kỳ, cụ thể ~ Tổng dư nợ TDH và tỷ trọng dư nợ TDH trong tổng dư nợ, chỉ tiêu này phản
ánh mức biến động của cơ cấu tín dụng, tỷ trọng dư nợ tín dụng TDH cảng lớn thì
Igi nhuận thu được càng cao nhưng rủi ro cũng tăng lên tương ứng
~_ Số lượng KH quan hệ tín dụng trung dài hạn
SL KH quan hệ SL KH quan hệ
Biến động số lượng KH tin dung TDH ky nay — tín dụng TDH kỳ trước
quan hệ tín dụng TDH = ~x 100
SL KH quan hé tin dung TDH kỳ trước
~ Đa dạng hóa cơ cấu tín dụng TDH nhằm thu hút nhiều loại hình KH khác
Trang 30thời làm tăng số lượng KH do có nhiều sản phẩm tín dụng đáp ứng nhu cầu vay vốn
TDH ngày càng phong phú của KH
+ Dư nợ TDH theo thành phần kinh tế + Dư nợ TDH theo ngành kinh tế
1.3.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tin dụng trung dai han
Công tác mở rộng quy mơ tín dụng cần được gắn liền với việc kiểm sốt chất lượng tín dụng, nếu việc mở rộng quy mơ tín dụng theo chỉ tiêu hoặc thành tích mà
khơng được kiểm soát chặt chẽ sẽ dẫn đến nguy cơ rủi ro tín dụng, từ đó sẽ gây tơn
thất lớn cho ngân hàng, vì vậy bên cạnh các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng thì cần thiết phải xem xét thêm các nhân tố phản ánh rủi ro tín dụng làm ảnh hưởng đến
chất lượng tín dụng TDH
Chất lượng tín dụng là một khái niệm khá mơ hồ và trừu tượng, do đó khó có
thể đưa ra các tiêu chí chính xác đẻ nhận xét hay đánh giá, tuy nhiên đẻ đánh
chất lượng tín dụng của NHTM, NHNN cũng như các chuyên gia thường đánh giá
qua chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xu, tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo, tỷ trọng thu nhập từ tín
dụng TDH
Dư nợ quá hạn cho vay TDH ~x 100
“Tổng dư nợ cho vay TDH
Trong đó Nợ quá hạn là toàn bộ hoặc một phần nợ gốc đã quá hạn mà KH
~ Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay TDH =
chưa có khả năng trả không phân biệt lý do và khi các khoản nợ này quá hạn từ 91
ngày trở lên được gọi là nợ xấu
Dư nợ xấu cho vay TDH
~ Tỷ lệ nợ xấu cho vay TDH —x 100
Tổng dư nợ cho vay TDH
Theo QÐ 493/2005/NHNN của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam thì tỷ lệ nợ
xấu không được vượt quá 5%, như vậy ngưỡng tỷ lệ nợ xấu > 5% cho thấy mức độ
Trang 31Dư nợ TDH có tài sản đảm bảo ~ Tỷ lệ dư nợ TDH có tài sản đảm bảo —x 100
Tổng dư nợ TDH
sản đảm bảo là nguồn trả nợ thứ hai cho ngân hàng, do đó đi
Ti với các
khoản vay có tải sản thì tính an tồn tăng lên, khá năng thu hồi nợ cao hơn và chất
lượng tín dụng cũng được đảm bảo hơn, tài sản đảm bảo bao gồm tài sản thế chấp, cằm có, tai san hình thành trong tương lai, tai san của bên thứ ba Chỉ tiêu này càng
gần bằng 100% càng tốt
'Thu nhập từ tín dụng TDH
~ Tỷ trọng thu nhập từ tín dụng TDH ~ x100
“Tổng thu nhập
Chỉ tiêu này cho thấy tỷ trọng của thu nhập từ tin dụng TDH trong tổng thu
nhập của ngân hàng
Ngồi ra chất lượng tín dụng còn được thể hiện qua sự đánh giá từ phía KH,
đó là sự hài lòng của KH khi quan hệ tín dụng với ngân hàng, sự hải lòng của KH
được thể hiện qua một số tiêu chí như sau:
~ Thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng, thủ tục thuận tiện
~ Uy tín của ngân hàng đối với KH
~ Cơ sở vật chất, trang thiết bị và mạng lưới hoạt động của ngân hàng
~ Đảm bảo các nguyên tắc cho vay
~ Đảm bảo các chính sách xã hội của Nhà Nước trong hoạt động tín dụng
~ Phối hợp chặt chẽ với cơ quan chức năng để làm tốt công tác tín dụng như
cơng chứng, quản lý nhà đất, tổ chức đoàn thể, trung tâm giao dịch đảm bảo [4]
Dịch vụ tín dụng là sản phẩm tiện ích đặc biệt, chất lượng phục vụ tín dụng nhất thiết phải thỏa mãn nhu cầu KH và lấy yêu cầu của KH làm căn cứ để cải thiện
chất lượng dịch vụ Nếu KH cảm thấy dịch vụ tín dụng khơng đáp ứng được nhu
cầu của mình 19 sẽ khơng hài lòng với chất lượng dịch vụ mà họ nhận được
Trong môi trường kinh doanh hiện đại thì đặc điểm này cảng trở nên quan trong vi
Trang 32lượng sản phẩm Nói cách khác chất lượng phục vụ và sự hải lòng của KH có quan hệ tương hỗ chặt chẽ với nhau, trong đó chất lượng phục vụ là cái tạo ra trước và
sau đồ quyết định đến sự hải lòng của KH
ĐỂ đưa ra những chỉ tiêu đánh giá chất lượng phục vụ tin dụng ngân hàng,
chúng ta có thể ứng dụng các mơ hình nghiên cứu chất lượng dịch vụ phổ biến của
các chuyên gia trong lĩnh vực marketing như Parasuraman, Cronin và Taylor đã
đưa ra một số chỉ tiêu đánh giá như sau:
* Khả năng đáp ứng
“Trong quá trình thực hiện dịch vụ nhân viên ngân hàng cần thông báo cho KH
biết thời gian dịch vụ được thực hiện, thủ tục cấp tín dụng nhanh chóng, đơn giản,
sẵn sàng giúp đỡ KH trong việc tư vấn lập phương án, dự án vay vốn hay các thủ
tục cần thiết khác, thủ tục cấp tín dụng đơn giản, thời gian giải quyết hồ sơ nhanh chóng kịp thời sẽ giúp KH chủ động trong việc giải quyết nguồn vốn đầu tư cho dự án,
đây cũng là một trong những tiêu chí mà KH ưu tiên lựa chọn đề đặt vấn đề vay vốn, ngoài ra thủ tục thái độ làm việc của nhân viên phải thân thiện để KH có thể tin cậy mà
chia sé thông tin về họ, từ đó ngân hàng cũng tạo nên sự hài lòng của KH về mình
* Sự tỉn cậy
Một ngân hàng được KH đánh giá là có độ tin cậy cao khi cung ứng dịch vụ
chính xác ngay từ lần đầu, thực ế
lượng dịch vụ được đảm bảo, giải quyết triệt dé và có trách nhiệm với các vấn đề mà
ện giao dịch đúng thời điểm đã cam kết với KH, chit
'KH gặp phải trong quá trình giao dịch Đối với KH khi đã phát sinh nhu cầu vay von,
họ luôn mong muốn được ngân hàng đáp ứng càng nhanh càng tốt đẻ không bị mất đi cơ hội đầu tư, khi nhu cầu vốn đã được đáp ứng đầy đủ, đúng thời điểm thi chất lượng
dich vu tín dụng cũng được KH đánh giá cao, ảnh hưởng đến mức độ hải lịng của KH, từ đó uy tín và vị thế của ngân hàng cũng được nâng cao hơn
* Yếu tố hữu hình
'Yếu tố hữu hình là hình ảnh bên nợc
chân vào ngân hàng bao gồm các yếu tố về cơ sở vật chất, phong cách phục vụ,
tạo nên ấn tượng ban đầu khi KH đặt
Trang 33dụng, hầu hết các ngân hàng thương mại hiện nay đều ứng dụng các chương trình phần mềm hiện đại hóa ngân hàng trong quy trình nghiệp vụ, các phần mềm này
được xây dựng bởi các chuyên gia của các nước phát triển trên thể gi
cũng hỗ trợ các giao dịch viên thao tác một cách nhanh chóng, chính xác, giảm bớt thời gian xử lý nghiệp vụ và tạo niễm tin với KH rằng họ sẽ được cung cấp những
dịch vụ ngân hàng tốt nhất Ngoài ra công tác quảng cáo, tuyên truyền cũng là
phương thức đề đưa hình ảnh ngân hàng đến với KH, bất cứ sản phẩm dịch vụ nào dù có chất lượng đến mấy mà không được quảng cáo thì cũng khơng được công chúng biết đến trên thị trường
Nhìn chung những gì mà KH nhìn t
trực tiếp bằng mắt và các giác quan
đều có thê tác động đến yếu tố nay
* Sự đảm bảo
Khi đến đặt vấn đề vay vốn tại ngân hàng, KH luôn mong đợi một câu trả lời
chắc chắn từ cán bộ tín dụng rằng nhu cầu của họ có được đảm bảo cung ứng? Khi
ngân hàng có khả năng phục vụ tốt KH, nhân viên tạo nên sự thân thiện với KH
ngay từ lần đầu tiếp cận, năng lực chuyên môn, kiến thức làm việc của cán bộ tín dụng tốt khiến cho KH cảm thấy an toàn khi giao dịch, từ đó ngân hàng được KH
đánh giá cao, uy tín và thương hiệu của ngân hàng cảng được khẳng định * Sự căm thông
Sự cảm thơng chính là sự quan tâm, chăm sóc KH, ân cần, chu đáo khi đối xử
với KH đề KH cảm nhận mình đang được tôn trọng, định kỳ vào dịp lễ, Tết thăm và
tăng quả cho KH có quan hệ tín dụng, những khi KH hoặc thân nhân của ban lãnh
đạo các doanh nghiệp đau ốm hay gia đình có hậu sự đều được ngân hàng thăm hỏi,
phúng viếng Việc chăm sóc, quan tâm đến từng KH đóng vai trị quan trọng trong việc duy tì và phát triển quan hệ với KH, ngoài ra ngân hàng cũng sẵn sàng đáp
ứng nhanh chóng cho nhu cầu cấp thiết của KH khi họ có yêu cầu đề KH không bị
nhỡ kế hoạch đầu tư kinh doanh
Trang 34để giao dịch, đây cũng là yếu tố được bổ sung thêm cho phủ hợp với đặc thù của
dịch vụ tín dụng ngân hàng
* Lãi suất
Lãi suất luôn là yếu tổ mang tính cạnh tranh, do đó lãi suất ngân hàng phù hợp quyết định đến sự hài lòng của KH, đây là khoản chỉ phí mà người vay phải trả cho
ngân hàng để được sử dụng vốn nhưng nếu chỉ phí này cao hơn so với các ngân hàng khác hoặc cao hơn so với khả năng sinh lời của dự án đầu tư thì sẽ rất rủi ro
trong việc hoàn trả sau này, lãi suất ngân hàng cần phải áp dụng linh động theo xếp
hạng tín nhiệm nhằm thu hút KH tốt, sàn lọc bớt các đối tượng KH xấu đồng thời
đảm bảo lợi nhuận và sức cạnh tranh trên thị trường tiền tệ
1.3.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng trung dài hạn
Để đánh giá hiệu quả hoạt động tin dụng của NHTM, các chuyên gia phân tích tải chính thường sử dụng các chỉ tiêu sau:
Thu nhập từ hoạt động tín dung TDH
x 100
~ Tỷ lệ lợi nhuận =
“Tổng dư nợ trung đài hạn bình quan
Trong đó: Thu nhập từ hoạt động tín dụng TDH được tính tốn trên cơ sở doanh thu từ hoạt động tín dụng TDH trừ đi chỉ phí cho hoạt đơng tin dung TDH,
doanh thu từ hoạt động tín dụng TDH chủ yếu là lãi cho vay TDH thu được trong
kỳ, chỉ phí cho hoạt động tín dụng TDH chủ yếu là chỉ phí trả lãi cho nguồn vốn huy động TDH cộng thêm một phần chỉ phí trả lãi cho nguồn vốn huy động ngắn hạn được sử dụng để cho vay TDH (ong đó chỉ phí trả lãi vấn huy động ngắn hạn
bằng lãi suất huy động ngắn hạn bình quân nhân với tổng nguôn vốn ngắn hạn để
cho vay TDH) Chỉ
đồng tín dụng TDH đem lại bao nhiêu đồng lợi nhuận, chỉ tiêu này càng cao chứng liêu tỷ lệ lợi nhuận cho thấy khả năng sinh lời của tín dụng TDH, một
tỏ hiệu quả tín dụng cho vay trung dài hạn cảng lớn
“Thu nhập lãi - chỉ phí lãi
~ Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên NIM —- x 100
Trang 35“Tải sản có sinh lời
Tỷ lệ này cho thấy khả năng sinh lời và dự báo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng của ngân hàng
~ Chênh lệch lãi suất bình quân = (Tổng thu nhập từ lãi / TS có sinh lời bình
quan) — ( Tổng chỉ phí lãi / Tổng nguồn vốn phải trả lãi bình quân)
Đây là chỉ tiêu dùng để đánh giá hiệu quả hoạt động trung gian tín dụng của NHTM, đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn và cho vay trong NHTM,
chỉ tiêu này còn cho thấy mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng trên thị trường tiền
tế Mặc dầu chỉ tiêu NIM và chênh lệch lãi suất bình quân phản ánh khả năng sinh
lời của tín dụng nói chung nhưng qua đó cũng thấy được phần nào khả năng sinh lời
của tín dụng TDH nói riêng vì tỷ trọng của tín dụng TDH chiếm khoảng 40% tổng ddư nợ của chỉ nhánh
1.3.2.4 Các chỉ tiêu phản ánh rải ro tín dụng trung dài hạn Dư nợ TDH
~_ Hệ số rủi ro tín dụng TDH = x100
“Tổng tài sản có
Hệ số này cho thấy tỷ trọng của khoản mục tín dụng TDH trong tài sản có,
khoản mục tín dụng nói chung trong tổng tai sản càng lớn thì lợi nhuận cảng lớn
nhưng đồng thời rủi ro tín dụng cũng rất cao
~ Tỷ lệ nợ XLRR / Tổng dư nợ
Đây là khoản nợ đã xử lý bằng nguồn dự phòng và được đưa ra tài khoản
ngoại bảng sau khi đã trừ đi khoản thu hồi trong kỳ, nếu tỷ lệ này quá lớn, chất
lượng cho vay không được cải thiên đồng thời khả năng thanh toán của ngân hàng
cũng khó khăn, ngân hàng cần duy trì tỷ lệ này càng gần bằng không càng tốt
~ Tỷ lệ trích lập dự phòng/Tổng dư nợ
liền trích lập dự phịng rủi ro tín dụng gồm dự phòng cụ thể và dự phòng
chung, dự phòng cụ thể là khoản tiền được trích ra dựa vào khoản nợ quá hạn và nợ
xấu sau khi khấu trừ giá trị tài sản đảm bảo, trong khi dự phịng chung được trích
Trang 36vào chỉ phí hoạt động và dùng đề đề phịng nợ bị tơn thất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu này cho biết trong 100 đồng dư nợ thì có bao nhiều đồng được trích lập để dự phòng cho rủi ro tín dụng có thể xảy ra
Dư nợ TDH - Nguồn vốn TDH
~ Tỷ lệ vốn ngắn hạn để cho vay TDH = ~x 100,
Tổng nguồn vốn ngắn hạn
'Vốn ngắn hạn là nguồn vốn huy động ngắn hạn của KH có kỳ hạn dưới 1 nim, nguồn vốn này chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn vốn huy động tại ngân hàng
trong khi dư nợ trung dài hạn lại chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay Thông tư 15/2009/TT-NHNN cũng cho phép các NHTM được sử dụng tối đa 30%
nguồn vốn huy đông ngắn hạn để cho vay trung dài hạn Chính vì vậy các NHTM
cần thiết phải sử dụng nguồn huy động ngắn hạn để cho vay trung dài hạn nhằm đáp
ứng nhu cầu vay vốn của KH, tăng lợi nhuận và sức cạnh tranh cho ngân hàng tuy
nhiên nếu lạm dụng sử dụng nguồn vốn ngắn hạn có thể tiềm ẩn nguy cơ rủi ro
thanh khoản bất cứ lúc nảo
1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng trung dai han NHTM 1.3.3.1 Về phía ngân hàng
~ Chính sách tín dụng là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khếch
trương tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt được mục tiêu đã được hoạch định và hạn chế rủi ro, bảo dim an toàn trong kinh doanh tín dụng của ngân hàng trong từng
thời kỳ nhất định, chính sách tín dụng được xây dựng nhằm hướng hoạt động tín
dụng của ngân hàng được thống nhất trong toàn hệ thống Mục tiêu, định hướng của
ngân hàng trong chính sách tín dụng khơng những phụ thuộc vào mục tiêu của bản thân ngân hàng mình mà cịn phụ thuộc vào các chính sách quản lý tiền tệ của chính
phủ và ngân hàng Nhà Nước
Chính sách tín dụng phải đạt được các mục tiêu như lợi nhuận, an toàn hoặc
chấp nhận rủi ro ở ngưỡng cho phép, sự lành mạnh của các khoản tín dụng
Chính sách tin dung ln có các nội dung như tỷ lệ tăng trưởng tín dung, co
Trang 37
phần kinh tế cụ thể, ưu đãi về vốn hoặc lãi suất đối với đối tượng KH cụ thể, quy
định về tỷ lệ nợ xấu, kiểm soát chất lượng, rủi ro tín dụng và đảm bảo hiệu quả hoạt
động tín dụng, quy trình phê duyệt cho vay, các hình thức cho vay, thể loại vay, thời
han vay, lãi suất vay, phương thức thế chấp, quyền phán quyết Bắt cứ một NHTM
muốn đạt được các mục tiêu kinh doanh, phải hoạch định một cách rõ rằng chính sách tín dụng thích hợp cho ngân hàng của mình để xác định phương hướng sử
dụng các nguồn vốn hiện có nhằm tạo ra một tài sản có có chất lượng cao, ít rủi ro
Đồng thời chính sách tin dụng còn là "kim chỉ nam” để cán bộ tín dụng thực thỉ nghiệp vụ của mình
~ Chính sách KH là các quy định, các chính sách dành riêng cho từng đối tượng KH, việc phân loại KH có thể dựa vào các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính được xây dựng sẵn ở mỗi ngân hàng, từ đó đưa ra điều kiện tin dụng khác nhau
nhằm duy trì KH truyền thống và phát triển KH mới, cụ thể là những quy định cho
vay, tài sản đảm bảo, khung lãi suất cụ thể và mức phí khác có liên quan áp dụng
cho từng đối tượng KH có khác nhau Chính sách KH cịn có những quy định về
việc ưu đãi đối với KH lâu năm, KH có dư nợ lớn, có nguồn tiền gửi dồi dào, KH có
nguồn thu ngoại tệ Ngoài ra chính sách KH cịn thể hiện qua việc chăm sóc KH
định kỳ và thường xuyên như những địp lễ, Tết, các ngày đặc biệt liên quan đến
KH
Trong thực tiễn hoạt đông kinh doanh ngân hàng, ngân hàng nào có chính sich
'KH đúng đắn, ngân hàng đó sẽ thành công cả trong huy động vốn và cho vay, ngân hàng cần đặt lợi ích của KH lên trên hết, tư tưởng coi KH là Thượng dé can được
quán triệt sâu rộng trong mọi hoạt động của ngân hàng ~ Năng lực tai chính của ngân hàng
Quy mô nguồn vốn đặc biệt là nguồn vốn trung dài hạn của ngân hàng ảnh
hưởng rất lớn đến khả năng phát triển tín dụng TDH, do đó đề tăng trưởng dư nợ, mở rộng mạng lưới hoạt động, hiện đại hóa cơng nghệ và cơ sở vật chất nhằm nâng
cao năng lực cạnh tranh, thu hút KH .thì ngân hàng cần có năng lực tài chính, quy
Trang 38toàn vốn tối thiểu, giới hạn tín dụng đối với một KH hoặc nhóm KH Khi nguồn
vốn tự có của ngân hàng thấp thì rất khó khăn để ngân hàng tiếp cận cho vay đối với
các dự án lớn Năng lực tai chính cịn giúp các ngân hàng nâng cao sức cạnh tranh
khi mà lĩnh vực ngân hàng sẽ mở cửa dẫn theo lộ trình 7 năm theo cam kết khi gia
nhập WTO, điều này có nghĩa là khi năng lực tài chính vững mạnh thì mới đám bảo hoạt động kinh doanh ổn định
~ Định hướng kinh doanh:
“Trong bắt kỳ doanh nghiệp nào, để hoạt động kinh doanh phát triển theo đúng định hướng và có hiệu quả thì phải xây dựng được cho mình một chiến lược kinh
doanh phù hợp với từng thời kỳ thông qua việc phân tích điểm mạnh, điểm yếu của ngân hàng, một chiến lược kinh những điểm mạnh của mình để đem lại hiệu quả
cao nhất, đồng thời chiến lược kinh doanh còn ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng,
quy mơ hoạt động và uy tín của ngân hàng Chiến lược kinh doanh cũng là một phan của chính sách tín dụng và chính sách KH
~ Chất lượng dịch vụ ngân hàng
Hoạt động tín dụng TDH là một sản phẩm của dịch vụ ngân hàng, do đó dưới đây ta xem xét tin dung trung dài hạn như là một bộ phận của dịch vụ ngân hàng
Chất lượng dịch vụ của ngân hàng phụ thuộc vào cơ sở hạ tằng kỹ thuật, dự đa
dạng và tiện ích của sản phẩm, chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng
Một ngân hàng muốn phát triển về mặt chất lượng thì phải đầu tư cơ sở hạ tầng, mạng lưới phục vụ, ngân hàng nảo có trụ sở khang trang, hiện đại, tiện ích,
nằm ở những vị trí trung tâm, đơng đúc dân cư và thuận tiện giao địch cho các
doanh nghiệp chắc chắn sẽ thu hút KH nhiều hơn Các ngân hàng có dự đầu tư lớn
về công nghệ thông tin sẽ làm giảm thời gian và chỉ phí giao dịch của KH, đảm bảo
tín chính xác của giao dịch, tạo môi trường làm việc hiện đại với KH, từ đó làm
tăng lịng tìn với KH,
“Chất lượng đội ngũ nhân viên có vi tri quan trọng trong việc phát triển quan hệ: giữa ngân hàng với KH, với đội ngũ nhân viên được đảo tạo chuyên nghiệp, KH sẽ
Trang 39sẽ có ấn tượng và từ đó vị thế của ngân hàng càng được củng cố hơn Ngoài ra đội ngũ nhân viên ngân hàng có chất lượng sẽ xem xét, đánh giá, thẩm định dự án đầu tư và năng lực của KH tốt hơn, nhân viên ngân hàng có thể tư vấn chủ đầu tư điều
chỉnh những điểm chưa hợp lý trong dự án để nâng cao tinh khả thí của dự án hơn,
từ đó đưa ra những quyết định cho vay thích hợp nhằm phát huy tối đa hiệu quả và
hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất của dự án đầu tư
1.3.3.2 Lễ phía khách hàng
Hoạt động tín dụng ngân hàng là một hoạt động tiềm ân nhiều rủi ro, do đó để
phát triển tín dung đặc biệt là tin dụng TDH đồi hỏi ngân hàng phải thẩm định KH
theo đúng quy trình, các nhân tố từ phía KH ảnh hưởng đáng kể đến việc phát triển tín dụng nói chung và tín dụng TDH nói riêng bởi khả năng đáp ứng các điều kiện
tín dụng
~ Khả năng đáp ứng yêu cầu của dự án
Với đặc điểm phát triển nền kinh tế theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nha Nước, một dự án đầu tư có sức thuyết phục phải đảm bảo đầy đủ những yêu
âu chủ yếu sau đây:
+ Tinh khoa học: thông tin, sé ligu trong dự án phải đảm bảo trung thực và có
nguồn gốc xuất xứ, phương pháp tính tốn phải hợp lý, logic và chặt chẽ giữa các nội dung riêng lẻ của dự án đầu tư
+ Tính khả thi thể hiện có khả năng ứng dụng và triển khai trong thực tế, dự án
phải phản ánh đúng môi trường đầu tư (được xây dựng trong hoàn cảnh điều kiện cụ
thể về thị trường, vốn, nguồn nguyên liệu)
+ Tính pháp lý: thể hiện không vi phạm những điều cắm ky về an ninh, quốc
phòng, thuần phong mỹ tục cũng như không chứa đựng những điều trái luật pháp,
chính sách của nhà nước, đối tượng đầu tư phải phù hợp với ngành nghề sản xuất
kinh doanh đã đăng ký, nội dung lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư, giấy phép xây dựng và đầu tư, thâm quyền cắp phép và phê duyệt dự án
+ Tính hiệu quả: thể hiện thông qua chỉ tiêu lợi nhuận, và lợi ích kinh tế xã hội
Trang 40chắc số liệu, các yếu tố đầu vào, đầu ra cũng như thị trường tiêu thy sin pham của dự án Khi dự án đầu tư đảm bảo các yêu cầu trên không những giúp cho nhà đầu tư
giảm thiểu rủi ro khi thực hiện dự án mà còn giúp cho việc cấp phép và tài trợ dự án
được thuận tiện và nhanh chóng hơn ~ Năng lực tài chính của khách hàng
Năng lực tài chính của KH thể hiện qua tính khả thi của nguồn vốn tự có tham
gia vào dự án đầu tư và qua các chỉ tiêu tài chính dựa trên báo cáo tài chính của
doanh nghiệp qua nhiều năm liền kề như kết quả kinh doanh, chỉ số tự tài trợ, chỉ số
phản ánh khả năng sinh lợi và rủi ro, chỉ số khả năng thanh tốn Ngồi các chỉ tiêu tài chính, các chỉ tiêu phi tài chính của KH cũng quan trọng không kém chẳng hạn
như các mối quan hệ của lãnh đạo doanh nghiệp với chính quyền địa phương và
trung ương, trình độ của ban lãnh đạo, mức độ mua bảo hiểm tài sản, báo cáo tài chính có được kiểm tốn hàng năm, trình độ chung của công nhân viên, khả năng
đảm bảo cung cấp nguồn nguyên liệu cho dự án, nguồn nguyên liệu đầu vào có phụ
thuộc vào số ít nhà cung cắp hay không và sản phẩm đầu ra cũng tương tự
Năng luc tai chính trong quá khứ của KH đảm bảo chứng tỏ rằng hoạt động
sản xuất kinh doanh của KH trước đây có hiệu quả và khả năng quản lý dự án trong
tương lai sẽ có xác suất thành công cao hơn
~ Tải sản đảm bảo
Hoạt động tín dụng ngân hàng là một hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, đặc
biệt tín dụng TDH lại tiềm An rủi ro cao hơn do thời gian kéo dài Mặc dầu trước khi
quyết định cho vay, ngân hàng đã trải qua các khâu thu thập, xử lý, phân tích và
thấm định kỹ khả năng trả nợ của KH nhưng vẫn chưa thể loại bỏ được rủi ro tín
dụng Do đó, đảm bảo tiền vay được sử dụng như là một trong những cách thức
nhằm gia tăng khả năng thu hồi nợ và giảm thiểu rủi ro tín dụng Các hình thức đảm
bảo tiền vay chủ yếu là thế chấp, cằm cố hoặc thế chấp của bên thứ ba
Tuy nhiên trong thực tế, các dự án đầu tư trung dài hạn với tông mức đầu tư và
quy mơ lớn thì KH sẽ không thể đáp ứng điều kiện tải sản thế chấp để vay vốn, hình