1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Phát triển tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn thành phố Đà Nẵng

121 0 0
Tài liệu được quét OCR, nội dung có thể không chính xác

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 121
Dung lượng 24,19 MB

Nội dung

Trang 1

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

Huỳnh Thị Ngọc Phước

PHAT TRIEN TIN DUNG TRUNG DAI

‘AI CHI NHANH N HANG

NONG NGHIEP vA PHA’ RIEN NONG THON TP ĐÀ NẴNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

2012 | PDF | 122 Pages

buihuuhanh@gmail.com

Đà Nẵng - Năm 2012

Trang 2

Tôi xin cam đoan đây là luận văn nghiên cứu của riêng tôi dưới sự hướng dẫn của GS.TS Trương Bá Thanh

Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rö

ràng và chưa từng được ai công bồ trong bắt kỳ các cơng trình nào khác

Trang 3

MỤC LỤC

ĐANH MỤC CAC TU VIET TAT DANH MUC CAC BANG

DANH MỤC CÁC HÌNH VI MỞ ĐÀU

CHƯƠNG 1: TÔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG TRUNG ĐÀI HẠN NHTM

1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại

ĐÔ THỊ

1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Theo mục dich tin dung 1.1.3.2 Theo thời hạn tín dụng

1.1.3.3 Theo mức độ tin nhiệm đối với khách hàng 1.1.3.4 Theo phương thức cho vay

1.2 Tín dụng trung dài hạ

1.2.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng trung dài hạn

1.2.1.1 Khái niệm

1.2.1.2 Các hình thức tín dụng trung dài han

1.2.1.3 Đặc điểm 9

1.2.2 Các nguồn vắn hình thành nên nguân vốn cho vay trung dài hạn

1.2.3 Vai trò của tín dụng trung dài hạn

1.2.3.1 Đối với nên kinh tế "

1.2.3.2 Đối với doanh nghiệp 13 1.2.3.3 Đối với ngân hàng 14

1.3 Phát triển tín dụng trung đài hạn

Trang 4

1.3.1.3 Đảm bảo hiệu quả tín dụng trung dài hạn 18

1.3.1.4 Kiểm soát rủi ro 19

1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh phát triển tin dụng trung dài hạ 20 1.3.2.1 Các chỉ tiêu phản ánh quy mơ tín dụng trưng dài hạn 20 1.3.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tin dụng trung dài hạn bì

1.3.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng trung dài hạn 25

1.3.2.4 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng trung dài hạn 26

Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng trung dài hạn NHTM 2T

1.3.3.1 Vé phía ngân hàng 2

1.3.3.2 Lề phía khách hàng 30

1.3.3.3 Các nhân tổ khác K22 nọ 4c121121427-1 4

KẾT LUẬN CHUONG 1 3“

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIÊN TÍN DỤNG TRUNG DAI HAN TẠI CN AGRIBANK ĐÀ NẴNG 35

2.1 Khái quát về CN Agribank Da Nẵng

2.1.1 Lịch sử thành lập và phát triển 3.1.2 Mơ hình tỗ chức và mạng li

2.1.3 Hoat dong kinh doan

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn ' ' seo 36

2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 55-525 3

2.2 Thực trạng phát triển tín dụng trung dài hạn

3.2.1 Tăng nguôn vốn huy động

3.2.2 Quy mơ tín dụng trung dai han

2.2.2.1 Dự nợ trung đài hạn 5 seeesrerrsreeeooe 47

2.2.2.2 Theo số lượng khách hàng 4

2.2.2.3 Da dạng hóa cơ cấu tin dụng trung dài hạn s0

Trang 5

Rai ro tin dụng trung dài han

2.3 Dánh gi:

3.3.1 Những kết quả đạt được

3.3.2 Những hạn chế trong việc phát triển tín dụng trung dài hạn

in dụng trung dài hạn

3.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế

2.3.3.1 Nhóm ngun nhân từ phía ngân hàng 74

2.3.3.2 Nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng 16

2.3.3.3 Nhóm nguyên nhân khác 1

KET LUAN CHUONG 2

CHƯƠNG 3: GIAI PHAP VA KIEN NGHỊ PHÁT TRIÊN TÍN DỤNG TRUNG DAI HAN TAI CN AGRIBANK ĐÀ NẴNG T9 3.1 Căn cứ tiền đề đề xuất giải pháp phát triển tín dụng trung dai han tai CN

79 79

Agribank Đà Nẵng

3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng đến năm 2020

3.1.2 Định hướng phát triễn tin dụng trung dài hạn

i pháp phát triển tín dụng trung dài hạn tại

Giải pháp về nguồn vốn

Giải pháp phát triển quy mơ tín dụng

3.2.3 Giải pháp đâm bảo chất lượng tín dụng 3.2.4 Giải pháp đâm bảo hiệu quả tín dụng

3.2.5 Giải pháp kiểm soát rải ro

3.2.6 Một số giải pháp khác

3.3 Kiến ngi

3.3.1 Đối với Chính phú, Ngân hàng Nhà Nước

3.3.2 Đắi với Ủy ban nhân dân thành phé Da }

khá,

Trang 6

QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐÈ TÀI LUẬN VĂN (bản sao)

PHỤ LỤC

Trang 7

CBTD CN cp DNNN DNTN HTX KH NH NHNN NHTM TCTD TDH TMDV TNHH XLRR XNK Cán bộ tín dụng Chỉ nhánh Cổ phần

Doanh nghiệp nhà nước

Doanh nghiệp tư nhân Hợp tác xã

Khách hàng

Ngắn hạn

Ngân hàng nhà nước

Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng

Trung dài hạn

Thuong mai dich vu Trách nhiệm hữu hạn

Xử lý rủi ro

Trang 8

Số hiệu Tên bảng Trang

2.1 [Cơ cấu nguồn vốn huy động 38

22 Hoạt động tín dụng từ năm 2007-2010 39 23 Số liệu nợ xâu và nợ XLRR qua các năm 44

24 [Nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn 46

2.5 | Các chỉ tiêu đánh giá quy mo tin dung TDA 4 + | 0% Se tín đụng TDH theo thành phần kinh tế vi theo |)

ngành kinh tế

2.7 | Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tin dung TDH 36 2.8 | Các chỉ tiêu hiệu quả tín dụng từ năm 2007 - 2010 66 2:9 [Các chitiêu đánh giá rùi ro tin dung TDH tir năm 2007-2010, 69

Trang 9

Số hiệu Tên hình Trang

2.1 [Sơ đơ tô chức CN Agribank thành phố Đà Nẵng 36

Số hiệu Tên đồ thị Trang

2.1 [ Tăng trưởng nguôn vôn huy động qua các năm 37 2:2 _ | Dư nợ phân theo loại hình cho vay 40

23 | Dư nợ phân theo thành phần kinh tế 4

24 | Dư nợ phân theo ngành kinh tế 42

25 Tỷ lệ nợ xâu giai đoạn 2007-2010 4

26 [ Biến động số lượng Khách hàng vay von TDH + 27 [Cơ cầu tin dụng TDH theo thành phân kinh tế 31 28 | Cơ cầu tín dụng TDH theo ngành kinh tế 3

2:9 _—_ | Ty lệ nợ xâu và nợ quá hạn TDH 38

2.10 Tỷ lệ nợ TDH theo tài sản dam bao s9

Trang 10

1 Tính cấp thiết của đề tài

Là một NHTM nhà nước phục vụ chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp nông

thôn đồng thời là ngân hàng tiên phong trong việc thực hiện các chính sách tiền tệ

của NHNN, Agribank Việt Nam nói chung, Agribank Đà Nẵng nói riêng phải luôn

phấn đấu để vừa đạt được mục tiêu kinh ất nước vừa đạt được mục

tiêu kinh doanh của mình

“Theo chiến lược phát triển kinh tế xã hội 201 1-2020, mục tiêu tổng quát của

nước ta là phan dau đến năm 2020 đưa nước ta cơ bản trở thành nước công nghiệp

theo hướng hiện đại, để đạt được mục tiêu này, tỷ trọng các ngành công nghiệp và

dịch vụ phải chiếm khoảng 85% trong GDP

Để tiến hành cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa thì nhu

vốn đòi hỏi rất lớn đặc

biệt là nguồn vốn trung dài han dé đầu tư cơ sở hạ tầng, mở rộng sản xuất, đầu tư máy móc thiết bị, đổi mới cơng nghệ Ngồi nguồn vốn do ngân sách nhà nước cấp, huy

động từ thị trường chứng khoán hoặc bộ phận dân cư thì nguồn vốn vay trung dài hạn của Ngân hàng thương mại được các doanh nghiệp quan tâm trước tiên

Ngoài ra nguồn thu từ hoạt động tín dụng lại chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng nguồn thu của Ngân hàng Do đó Ngân hàng cần đẩy mạnh đầu tư tín dụng đặc

biệt là tín dụng TDH do có tính ơn định và lâu dài nhằm giữ vững và phát triển thị phần tiến tới hoàn thành các mục tiêu đề ra theo định hướng

Tuy nhiên trong bối cảnh nẻn kinh tế chưa vượt qua được cuộc khủng hoảng tai

chính tồn cầu, môi trường kinh tế chưa én định, môi trường pháp lý đang dần được hồn chỉnh, hoạt động tín dụng của NHTM còn gặp nhiều khó khăn do tỷ lệ nợ xấu

ngày cảng tăng, các vụ việc lừa đảo chiếm đoạt vốn của ngân hàng xuất hiện ngày cảng

nhiều, đạo đức nghề nghiệp ngày cảng xuống cấp thì bên cạnh việc mở rộng quy mơ

hoạt động tín dụng TDH, Ngân hàng còn phải đảm bảo chất lượng và do hoạt động tín dụng TDH có rủi ro lớn hơn so với tín dung ngắn hạn

Trang 11

triển nông thôn TP Đà Nẵng”

2 Mục tiêu nghiên cứu

~ Nghiên cứu các vấn đề lý luận chung về tín dụng ngân hàng, tín dụng TDH

và phát triển tín dụng TDH của ngân hàng thương mại

~ Đánh giá thực trạng tín dụng TDH tại CN Agribank Đà Nẵng, từ đó rút ra những kết quả đã đạt được và những tồn tại cần khắc phục

~ Đưa ra một số giải pháp nhằm phát triển tín dụng TDH tại CN Agribank Đà Nẵng nhằm đáp ứng các mục tiêu phát triển của nền kinh tế theo định hướng phát

triển kinh tế xã hội 201 1-2020

3, Đồ tượng và phạm vĩ nghiên cứu

~ Đối tượng nghiên cứu: Phát triển hoạt động tín dụng TDH của các doanh

nghiệp và hộ cá thể tại CN Agribank Đà Nẵng

~ Phạm vỉ nghiên cứu: Các giải pháp phát triển tín dụng TDH tại CN Agribank Da Nẵng qua 4 năm từ năm 2007 đến năm 2010

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng tổng hợp các phương pháp duy vật biện chứng duy vật lịch

sử, điều tra thống kê, so sánh và phân tích 5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, tài liệu tham khảo và các bảng biểu, nội dung luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Tổng quan về tín dụng trung dài hạn NHTM

Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng TDH tại CN Agribank Đà Nẵng

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển tín dụng TDH tại CN

Trang 12

1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm

Tin dung ngân hàng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay (ngân hing

hoặc các định chế tài chính) và bên đi vay (các cá nhân và thành phần kinh tế) trong

đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng vào mục đích và thời

gian nhất định kèm theo các điều kiện bảo đảm thỏa thuận giữa hai bên, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi khi đến hạn thanh toán [9, tr.6]

Theo quy chế cho vay đối với KH tại Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc Ngân hàng nhà nước thì “Cho vay là hình thức cấp tín dụng theo đó tổ chức tín dụng giao cho KH sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào

mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả cả gốc

và lãi”

Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 được Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 7 thơng qua ngày 16/06/2010 có hiệu lực thỉ hành từ ngày 01/01/2011 thi *

Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho KH một

khoản tiền để sử dụng vảo mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả cả gốc và lãi”

Cũng theo Luật này thì “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận đề tô chức, cá nhân sử

dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết

khấu, cho thuê tải chính, bao thanh tốn, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”

1.1.2 Bản chất

Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tai sản trên cơ sở

hoàn trả và có các đặc trưng sau:

~ Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn và tài sản từ bên sở hữu sang bên

Trang 13

~ Sự chuyển nhượng theo nguyên tắc hoàn trả theo thời gian như trong hợp

đồng thỏa thuận giữa ngân hàng và KH, sự chuyển nhượng phải dựa trên cơ sở pháp

lý như hợp đồng tín dụng, phụ lục hợp đồng , trong đó KH cam kết với ngân hàng

hoàn trả khi đến hạn thanh toán

~ Giá trị hoàn trả bao gồm cả vốn gốc, lãi và các chỉ phí tín dụng liên quan

1.1.3 Phân loại tin dụng ngân hàng

Tín dụng NHTM sau đây gọi tắt là tín dụng bao gồm nhiều nghiệp vụ khác

nhau như cho vay, bảo lãnh, cho thuê tải chính tuy nhiên mục đích của luận văn này chỉ xem xét tín dụng như một chức năng cơ bản của ngân hàng đó là cho vay,

hơn nữa cho vay lại là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt

động của NHTM, do đó thuật ngữ tín dụng ở đây có thể được xem xét như thuật

ngữ cho vay

Phân loại cho vay là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa vào

các tiêu thức phân loại khác nhau, việc phân loại cho vay cũng là cơ sở để thiết lập

các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dung

1.1.3.1 Theo muc dich tin dung

“Theo tiêu thức này tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành các loại như sau ~ Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp là loại cho vay

ngắn hạn để bỗ sung vốn lưu động cho KH trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại

và dịch vụ

~ Cho vay tiêu dùng cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng

như mua sắm các vật dụng đắt tiền Hiện nay ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay để trang trải các chỉ phí thông thường trong đời sống thơng qua phát hành

thể tín dụng,

= Cho vay bắt động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây

dựng bất động sản như nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp,

Trang 14

nhiên liệu

~ Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu là các hoạt động tài trợ của ngân hàng nhằm

đáp ứng nhu cầu đặc thủ về tài chính bằng ngoại tệ và uy tín trong kinh doanh của

các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong quá trình giao dịch ngoại thương

1.1.3.2 Theo thời hạn tin dung

Căn cứ vào tiêu thức này, cho vay được chia làm ba loại như sau:

~ Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng,

để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chỉ tiêu ngắn hạn của cá nhân Trong các NHTM, tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất

~ Cho vay trung hạn là loại cho vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng

được sử dụng để đầu tư mua sắm tải sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị „ công nghệ, mở rộng sản xuất, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời hạn

thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào các

tượng như máy cày, máy bơm nước, xây dựng các vườn cây công nghiệp như cà phê, điều, máy bơm điện

~ Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng , đây là loại tín

dụng được cung ứng để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết

bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn

1.1.3.3 Theo mức độ tin nhiệm đối với khách hang

~ Cho vay không đảm bảo là loại cho vay khơng có tài sản thế chấp, cầm cố

hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân KH Đồi với những KH tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản

trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của KH mà không

cần nguồn trả nợ thứ hai bổ sung

~ Cho vay có đảm bảo là loại cho vay được ngân hàng cung ứng phải có tài sản

thế chấp, cằm có hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ ba Đối với các KH chưa có

Trang 15

~ Cho vay từng lần: thường áp dụng với KH có nhu cầu vay vốn từng lần, hoặc nhu cầu theo thời vụ, mỗi lần vay vốn KH và ngân hàng lập thủ tục và ký hợp đồng

tín dụng, mỗi hợp đồng tín dụng có thể nhận nợ nhiều lần hoặc một lần phụ thuộc

vào tiến độ, nhu cầu sử dụng vốn của KH nhưng ngày đến hạn của từng lần nhận nợ đều cùng là ngày hết hạn của hợp đồng tín dụng

~ Cho vay theo hạn mức tín dụng: phương thức cho vay này áp dụng đối với

KH vay vốn ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, sản xuất kinh doanh én định Căn cứ vào phương án hay kế hoạch sản xuất kinh doanh trong kỳ, ngân hàng

và KH cùng xác định một hạn mức tín dụng duy trì trong khoảng thời gian nhất định, thời hạn vay của từng lần nhận nợ có thể vượt quá thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng

~ Cho vay theo dự án đầu tư: áp dụng cho KH vay vốn để thực hiện các dự án

đầu tư phát triển sản xuất, thương mại hoặc dịch vụ, thời hạn cho vay đối với phương thức cho vay này thường là trung dài hạn

~ Cho vay thấu chỉ là hình thức cho vay cho phép KH sử dụng vượt quá số dư

trong phạm vi hạn mức tín dụng đã thỏa thuận tong thời gian nhất định trên tài khoản vãng lại hay tải khoản thẻ của KH, kỹ thuật này giúp KH sử dụng vốn linh

hoạt và tiện lợi, phương thức cho vay này thường áp dụng đối với KH có khả năng

tài chính lành mạnh và có uy tín 1.2 Tín dụng trung dài hạn

1.2.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng trung dài hạn

1.2.1.1 Khái niệm

Tin dung trung dài hạn là hoạt đông cho vay của NHTM nhằm đáp ứng nhu

cầu đầu tư vào tài sản cố định, thực hiện các dự án phát triển sản xuất kinh doanh

Trang 16

nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng

1.2.1.2 Các hình thức tín dụng trung dài hạn

Cùng với sự phát triển của các nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, hoạt động tín

dụng ngân hàng ngày càng có nhiều biến đổi dưới sự hướng dẫn thực hiện của

Ngân hàng Nhà Nước, nhiều hình thức tín dụng ngân hàng khác nhau đã được đưa

vào áp dụng đề KH có nhiều sự lựa chọn sao cho phủ hợp và đem lại hiệu quả cao nhất cho họ, mỗi hình thức tín dụng thích hợp với từng mục đích và nhu cầu khác nhau Các hình thức tín dụng trung dài hạn chủ yếu của NHTM gồm:

= Cho vay theo du án đầu tư

+ Cho vay đồng tài trợ: là hình thức cấp tín dụng thơng qua việc tài trợ vốn

cho một dự án của từ hai tổ chức tín dụng trở lên, trong đó một tỗ chức tín dụng

đứng ra làm đầu mối, phối hợp cùng các bên đồng tài trợ đẻ thực hiện đầu tư cho dự án nhằm phân tán rủi ro của các tổ chức tin dụng Hình thức vay vốn này được áp dụng đối với các dự án đầu tư đòi hỏi khoản vốn lớn mà các ngân hàng riêng lẻ thì

khơng thể đáp ứng hết được, các ngân hàng thương mại chỉ được phép đầu tư vốn với mức độ nhất định so với tổng nguồn vốn của mình và không được đầu tư quá

nhiều vốn vào một KH hoặc nhóm KH có liên quan để đảm bảo an toàn vốn Thậm chí đối với nhiều dự án, ngân hàng hồn tồn có thể đáp ứng toàn bộ vốn nhưng

ngân hàng không muốn đảm nhận hết vì rủi ro quá lớn Do vậy, cho vay đồng tài trợ

là một hoạt động tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro và có thể sử dụng tối đa

nguồn vốn của họ cho đầu tư vào các dự án dài hạn + Cho vay trực tiếp theo dự án (cho vay ky han)

La hình thức cho vay trong đó ban đầu KH nhận tiền vay theo hợp đồng và hoàn trả dần theo thỏa thuận cho đến khi chấm dứt hợp đồng, Đây là hình thức tín

dụng trung dài hạn phổ biến trong nẻn kinh tế, NHTM tiến hành mọi hoạt động và

Trang 17

thời gian vay vốn phù hợp, đồng thời xác định kế hoạch trả nợ, các cam kết thanh

toán nợ được chia thành nhiều kỹ va đều đặn, có thể là tháng hoặc quý Lãi suất vay

vốn đối với các dự án đầu tư đều là lãi suất thả nổi hoặc lãi suất điều chỉnh hàng

quý hoặc 6 tháng, lãi suất điều chỉnh căn cứ vào lãi suất tiền gửi có kỳ hạn cộng với khoản chênh lệch lãi suất

~ Tín dụng tuần hồn

Tín dụng tuần hoàn được coi là tín dụng trung, dài hạn vì thời hạn của hợp

đồng được kéo dài từ một đến vài năm, người vay có thể rút tiền ra khi cần và được

trả khi có nguồn trong thời gian hợp đồng có hiệu lực

Hình thức này được áp dụng cho những KH khơng thể xác định chính xác thời

gian có được nguồn trong tương lai, tín dụng tuần hồn có ưu điểm giúp KH thoát khỏi những biến động thất thường của dòng tiền vào và ra đặc biệt trong giai

đoạn suy giảm tiền mặt thì họ có thể vay thêm tiền để giải quyết tình trạng này và sẽ hoàn trả trong giai đoạn tăng trưởng

~ Tín dụng thuê mua

“Tín dụng thuê mua là hình thức cho vay tai sản thông qua hợp đồng tín dung thuê mua qua đó bên cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyển sở hữu của mình cho

bên đi thuê sử dụng và bên thuê có trách nhiệm thanh toán tiền thuê trong suốt thời

hạn thuê và có thê sở hữu tài sản thuê, được mua tài sản thuê hoặc được quyền thuê tiếp theo các điều kiện đã được hai bên thỏa thuận trong hợp đồng

Tài sản thuê mua có thể là động sản (máy móc thiết bị, phương tiện vận tải,

dây chuyền công nghệ .) hoặc bất động sản (văn phòng làm việc, cơ sở sản xuất,

cửa hàng )

Để thực hiện nghiệp vụ này, các ngân hàng thiết lập các công ty con để chuyên

quản gọi là công ty cho thuê tải chính, các công ty con này có nhiệm vụ nghiên cứu

Trang 18

mà nằm trong tài sản của bên cho th, chính vì vậy là bên đi thuê không được bán, chuyển nhượng cho người khác, đi đôi với những lợi ích do việc sử dụng tải sản

thuê đem lại, bên thuê cũng phải chịu phần vốn rủi ro có liên quan đến tài sản

Đối với các công ty nhỏ hoặc chưa có uy tín, ngân hàng có thê không chấp nhận cho vay trung dài hạn nhưng có thể cho hưởng tín dụng th mua, do đó mơ

hình tín dụng thuê mua rất có ý nghĩa đối với nền kinh tế thị trường nhất là đối với

nên kinh tế

thiều thành phần như ở Việt Nam hiện nay

~ Tín dụng tiêu dùng

Tín dụng tiêu dùng là sản phẩm tín dụng hỗ trợ nguồn tải chính cho các nhu cầu mua sắm vật dụng gia đình, nhà ở, phương tiện, vận chuyển, làm kinh tế hộ gia

đình, chữa bệnh và các nhu

Khi cho vay tiêu dùng, nguồn trả nợ trước hết là từ thu nhập của người vay, kế

thiết yếu khác trong cuộc sống

đến là từ các nguồn thu nhập khác

Thời gian vay tiêu dùng phụ thuộc vào mục đích vay vốn và nguồn thu nhập

dùng để trả nợ của KH, thời gian vay tiêu dùng có thể là ngắn hạn, trung hoặc dài hạn tuy nhiên phổ biến nhất vẫn là cho vay TDH

1.2.1.3 Đặc điểm

“Tín dụng trung dài hạn là một loại hình tín dụng và nó được phân biệt với các

loại hình tín dụng khác qua một số đặc điểm cơ bản:

* Thời hạn vay và trả nợ

~ Thời hạn vay: là khoản thời gian từ ngày phát sinh khoản vay đầu tiên để thực hiện dự án đầu tư mở rộng, phát triển sản xuất hoặc tiêu dùng đến khi bên vay

trả hết nợ gốc và lãi cho ngân hàng theo đúng quy định Thời hạn vay được xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của KH và tính

chất của nguồn vốn cho vay trong đó:

Trang 19

+ Tín dụng đài hạn có thời hạn vay từ trên 60 tháng nhưng không quá thời hạn

hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án phục vụ đời sống

Trừ phương thức vay theo tín dụng tuần hồn, thời hạn cho vay đối với tín

dụng trung đài hạn được quy định như sau:

+ Khoản vay phát huy ngay hiệu quả sau khi vay thì thời hạn cho vay chính là thời hạn trả nợ

+ Khoản vay sau khi giải ngân nhưng phải sau một thời gian mới phát huy

hiệu quả và có khả năng trả nợ thì thời hạn cho vay là thời hạn trả nợ (bắt đầu từ khi

dự án phát huy hiệu quả) công với thời gian ân hạn (thời gian từ khi nhận tiền vay

lần đầu đến khi dự án bắt đầu phát huy hiệu quả)

~ Kỳ hạn trả nợ theo lịch phân kỳ trả nợ phụ thuộc vào dòng tiền và khả năng trả nợ của KH (có thể trả hàng tháng, hàng quý, hàng sáu tháng hoặc hàng năm ) hoặc kỳ hạn trả nợ được phân theo thời vụ hoặc kỳ hạn trả nợ chỉ có một lần vào ngày đáo hạn của khoản vay Tín dụng trung dài hạn của NHTM có thời gian hồn

vốn chậm, nguồn trả tiền vay cho ngân hàng chủ yếu lấy từ quỹ khấu hao và một

phần từ lợi nhuận của chính dự án mang lại * Đối tượng cho vay

Tín dụng trung dài hạn được cấp cho KH nhằm hỗ trợ cho họ trong việc mua

sắm, tạo lập tài sản cổ định, do đó đối tượng cho vay chủ yếu của NHTM trong hình thức tín dụng này là các cơng trình, hạng mục cơng trình hay dự án đầu tư có thể

tính toán được hiệu quả kinh tế trực tiếp, nhanh chóng phát huy tác dụng đảm bảo

thu hồi vốn nhanh cụ thể: ~ Giá trị máy móc thiết bị

~ Các cơng trình xây dựng cơ bản

~ Cơng tình xây dựng, cải tạo hay mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh

Trang 20

* Ruii ro va Idi suất cho vay

Tin dụng trung dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mơ tín dụng thường,

lớn, nguy cơ rủi ro cao vì nền kinh tế quốc gia luôn biến động, Do đó một khoản

vay đài hạn thường đem lại nhiều rủi ro hơn là một khoản vay ngắn hạn vì thời gian cảng dài thì xác xuất xảy ra những biến động lớn hơn, mặt khác lãi suất cho vay

trung dài hạn thường lớn hơn lãi suất cho vay ngắn hạn vì độ rủi ro cao hơn và thời

gian thu hồi vốn lâu hơn

1.2.2 Các nguồn vốn hình thành nên nguồn vốn cho vay trung dài hạn

Để có thể đáp ứng nhu cầu cho vay trung đài hạn của nền kinh tế, các tổ chức tín dụng cần có kế hoạch huy động vốn cho vay trung dài hạn bằng nhiều hình thức:

~ Nguồn vốn huy động có thời hạn gửi cịn lại tir | nam trở lên

~ Vốn vay trong nước thông qua phát hành trái phiếu, giấy tờ có giá có thời

hạn thanh tốn còn lại trên năm

~ Các khoản vay của các tổ chức tín dụng trong và ngồi nước có thời hạn

thanh tốn cịn lại trên 1 năm

~ Vốn tài trợ ủy thác của Nhà nước và các tổ chức quốc tế

~ Vốn điều lệ và quỹ dự trữ của các tổ chức tín dụng tích lũy được trong quá trình

kinh doanh sau khi đã trừ đi các khoản đầu tư tài sản có định, góp vốn, mua cổ phần

~ Một phần vốn huy động ngắn hạn và không kỳ hạn [ 7, tr.I 17]

1.2.3 Vai trị của tín dụng trung dài hạn

1.2.3.1 Đối với nên kinh tế

Tín dụng có vai trị quan trọng trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng trung dài

hạn nếu có hiệu quả sẽ tác động tới mọi lĩnh vực kinh tế, chính trị, xã hội Phát triển tín dụng trung dài hạn sẽ giảm bớt đáng kể các khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu

tư xây dựng cơ bản và giảm bớt thâm hụt ngân sách Xuất phát từ chức năng tập

trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế, tín dụng trung dài hạn đã thu hút được

nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu

cầu vốn cho doanh nghiệp, từ đó phục vụ cho sự tăng trưởng của nẻn kinh tế

Trang 21

tỉnh hình sản xuất kinh doanh cũng như khả năng thanh toán chỉ trả của KH Trong, quá trình cho vay, để tránh rủi ro ngân hàng luôn đánh giá, phân tích khả năng tài

chính và thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh đề có thể

điều chỉnh, tác động kịp thời khi cần thiết, hướng cho hoạt động của doanh nghiệp đi đúng hướng, từng bước tạo tiền đề vật chất cho xã hội

Mặc dù là một đơn vị kinh doanh nhưng các ngân hàng thương mại quốc doanh vẫn là một bộ phận của nhà nước, hoạt động tín dụng trung đài hạn cũng

nhằm thực hiện các mục tiêu phát triển kinh tế quốc gia thông qua các chính sách

ưu đãi, hỗ trợ tín dụng Về nguyên tắc, ngân hàng ưu đãi đối với các doanh nghiệp sản xuất trực tiếp tạo ra sản phẩm hàng hóa và thắt chặt điều kiện vay vốn đối với

doanh nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh dịch vụ

Đầu tư tín dụng trung dài hạn của ngân hàng theo trọng điểm của ngành và

trong nội bộ từng ngành góp phần hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý Hoạt động tín

dung theo chiểu sâu, xây dựng mới đã tạo ra cơ sở vật chất kỹ thuật ving cl cho

kinh tế phát triển lâu dài, góp phần tăng cường kim ngạch xuất khâu, tạo

điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp trong cạnh tranh trên thị trường quốc tế 'Với năng lực sản xuất tăng, hàng hóa sản phẩm nhiều hơn đủ tiêu dùng và dư thừa

cho xuất khâu, nhiều xí nghiệp với máy móc thiết bị hiện đại sản xuất ra sản phẩm thay thế hàng nhập khẩu Tắt cả các kết quả đó góp phần tiết kiệm chỉ ngoại tệ, tăng

thu ngoại tệ, tạo cán cân thanh toán quốc tế lành mạnh

Ngồi ra tín dụng trung dài hạn của ngân hàng cịn góp phần ôn định đời sống,

tạo ra công ăn việc làm và ổn định trật tư xã hội bởi lẽ tín dụng trung dài hạn đầu tư

vào những lĩnh vực mới, cải tạo và nâng cao năng lực sản xuất nên sẽ giải quyết

nhiều việc làm cho người lao động Bên cạnh đó, do năng lực sản xuất được nâng lên số lượng sản phẩm tiêu thụ nhiều, đó là nguồn thu nhập của người lao động

trong các xí nghiệp, nhà máy và góp phần ôn định đời sống cho chính họ

“Tín dụng trung dài hạn cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cơ

cấu đầu tư, làm cho cơ cấu của nền kinh tế trở nên hợp lý hơn, từ đó làm tiền đề cho

Trang 22

1.2.3.2 Đối với doanh nghiệp

Trong môi trường kinh tế cạnh tranh, để có thể tồn tại và phát triển được thì

¡ sản cố định bởi lẽ tài sản có định

các doanh nghiệp phải không ngừng đầu tư vào

là tư liệu chủ yếu, chiếm bộ phận lớn trong tổng giá thành, là yếu tố quan trọng

quyết định lợi thế cạnh tranh, tuy nhiên trong thực tế giá trị tải sản cố định thường

rất cao, nếu chỉ trông chờ vào nguồn vốn tự tích lũy thì cần phải mắt rất nhiều thời

gian doanh nghiệp mới đôi mới được tài sản cố định và sẽ bị tụt xa so với các doanh nghiệp có vốn đã trang bị hiện đại Vì thể lối thoát duy nhất cho doanh nghiệp là đi

vay để đổi mới Khi tìm kiếm các nguồn vốn từ bên ngoài, doanh nghiệp mong

muốn có được những khoản tín dụng trung dai hạn từ ngân hàng Có quan điểm cho

rằng cách tốt nhất để huy động vốn là doanh nghiệp phát hành cổ phiếu, trái phiếu

huy động vốn dài hạn Chúng ta không phủ nhận những mặt tích cực của thị trường

chứng khoán trong việc phục vụ nhu cầu bổ sung vốn cho doanh nghiệp, nhưng hình thức naÿh chỉ phát huy hiệu quả ở những nước có thị trường vốn và thị trường chứng khốn hồn hảo, thậm chí ở những nước này trong nhiều trường hợp doanh nghiệp có thể giảm bớt những khoản chỉ phí mà lẽ ra họ phải trả khi tổ chức phát

hành chứng khoán Đối với những khoản đi vay doanh nghiệp được chủ động điều

hành các hoạt đông kinh doanh, tiến hành các dự án lớn mà không phải phân chia

quyền lực nếu lựa chọn việc tài trợ thông qua phát hành cổ phiếu, không phải đối

phó với các trái phiếu hay cô phiếu ưu đãi khi doanh nghiệp không còn cần vốn nữa và có ý muốn thu loại số cỗ phiếu này

Mặt khác, việc trả nợ trung dài hạn cũng được ấn định theo định kj, theo từng kỳ hạn hợp lý và én định Vì vậy, doanh nghiệp có cơ sở để thực hiện trách nhiệm

tra ng cua ho

Nhu vậy, tín dụng trung dài hạn đã giúp các doanh nghiệp đầu tư xây dựng

nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị để cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm tạo điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh và mở rộng

chiếm lĩnh thị trường mới Có thể nói, tín dụng trung dài hạn là trợ thủ đắc lực cho

Trang 23

không ngừng trong khi nguồn vốn trung dài hạn doanh nghiệp có trong tay không đủ đáp ứng nhu cầu

1.2.3.3 Đối với ngân hang

Nếu ngân hàng có một nguồn vốn ổn định trong thời gian dài dé đầu tư dài hạn

sẽ tạo ra lợi nhuận cao hơn rất nhiều so với việc dùng nó để cho vay ngắn hạn, vi

mỗi món vay trung dài hạn cấp cho doanh nghiệp thường là rất lớn, lãi suất cao

Bên cạnh khoản lợi nhuận hấp din, tin dụng trung dài hạn còn là vũ khí cạnh tranh

rất có hiệu quả giữa các ngân hàng với nhau Với các sản phẩm này, ngân hàng sẽ

phục vụ tốt hơn cho các chủ doanh nghiệp và thu hút ngày cảng nhiều KH đến với

ngân hàng Khi xác định mở rộng tín dụng trung dài hạn, các ngân hàng khơng chỉ nhìn vào lợi ích trước mắt mà cịn nhìn vào lợi ích lâu đài hơn đó là mở rộng tín

dụng trung dài hạn để đây mạnh cho vay ngắn hạn Các doanh nghiệp sau khi được

ngân hàng cho vay vốn, trang bị máy móc thiết bị mới hay xây dựng mở rộng, ning

lực sản xuất sẽ tăng lên, doanh nghiệp lại cần có nhiều vốn lưu động hơn để đáp ứng cho sản xuất Lúc này, đối tác đầu tiên mà doanh nghiệp tìm đến chính là các

ngân hàng đã đầu tư cho họ Bởi lẽ, doanh nghiệp dễ dàng tìm được sự thơng cảm vì

hai bên đã hiểu nhau, ngân hàng đã nắm được tình hình tài chính và các khoản thu

chỉ của doanh nghiệp nên các dich vụ sẽ tiện lợi hơn

1.3 Phát triển tín dụng trung dài

n

1.3.1 Nội dung phát triễn tín dụng trung dài hạn

Khi đề cập đến phát triển ở một lĩnh vực nào đó, chúng ta luôn cân nhắc nên phát triển theo chiều rộng, chiều sâu hay phát triển cả chiều rộng và chiều sâu? Phát

triển tín dụng cũng khơng nằm ngồi trăn trở trên

Phát triển tín dụng theo chiều rộng là tăng trưởng quy mơ tín dụng như dư nợ,

thanh lọc số lượng và đa dạng hóa đối tượng KH, phát triển tín dụng theo chiều sâu

là phát triển về chất như chất lượng, hi:

quả tín dụng cũng như sự hài lòng của

KH Ở đây có sự mâu thuẫn là khi phát triển tín dụng theo chiều rộng tức là tăng trưởng về lượng thì dễ dẫn đến các khoản tín dụng kém chất lượng và muốn kiểm

Trang 24

Do đó nội dung phát triển tín dụng trung đài hạn trong phạm vi luận văn này

bao gồm:

~ Phát triển quy mô tín dụng bằng cách mở rộng số lượng KH tới mọi thành

phần kinh tế và ngành kinh tế, tăng trưởng dư nợ TDH, đa dạng hóa sản phẩm tín

dụng TDH và mở rộng các kênh phân phối dịch vụ tín dụng

~ Đảm bảo chất lượng tín dụng TDH nhằm mang lại hiệu quả tín dụng cao nhất

~ Nâng cao chất lượng phục vụ cũng như sự hài lòng của KH

~ Kiểm sốt rủi ro tín dụng trong phạm vi, biên độ cho phép và tất nhiên phát

triển tin dụng phải phủ hợp với chính sách tín dụng ở từng thời kỳ cũng như thích

hợp với chiến lược phát triển của ngân hàng và tỷ trọng dư nợ TDH trong tổng dư

nợ của NHĨM

1.3.1.1 Phát triển quy mơ tín dụng trung dài hạn

Phát triển quy mơ tín dụng TDH là cách mở rộng quy mô tín dụng đến nhiều đối tượng KH, tăng trưởng KH, tăng giá trị khoản vay TDH, như vậy mở rộng quy

mơ tín dụng TDH là khả năng đáp ứng ngày một cao nhu cầu của KH về sản phẩm,

chất lượng tín dụng TDH Việc mở rộng quy mơ tín dụng TDH có thể thực hiện qua

các chỉ tiêu:

~ Tăng trưởng dư nợ TDH giúp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn huy động của

ngân hàng do các ngân hàng có khả năng sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn ồn

định nhưng nhàn rỗi để cho vay trung dài hạn bên cạnh nguồn vốn trung dài hạn huy động được, dư nợ tín dụng TDH tăng trưởng sẽ góp phần tạo ra tính ổn định

cao cho tổng dư nợ, tổng tai san sinh lời, tránh cho ngân hàng sức ép về tăng trưởng

và kế hoạch lợi nhuận ở một số thời điểm nhất định đặc biệt trong môi trường cạnh

tranh ngày càng mạnh mẽ như hiện nay, ngồi ra tín dụng cũng là mảng nghiệp vụ

nhiều tiềm năng đối với ngân hàng để phát triển nhiều sản phẩm kèm theo như dịch

vụ trả lương qua thẻ, chuyển tiền

~ Gia tăng số lượng KH vay vốn TDH bằng cách duy trì được quan hệ với KH

tot

có, tích cực và chủ động tìm kiếm KH mới, tuy nhiên ngân hàng cần gia

Trang 25

chứng minh cho mục đích vay vốn chưa đầy đủ, các KH khơng có tài sản đảm bảo

hoặc tài sản hình thành trong tương lai, điều này sẽ giúp ngân hàng phân tán được

š có nhiều loại hình KH khác nhau, lĩnh vực

rủi ro vì khi mở rộng đối tượng KH

hoạt động cũng trở nên phong phú hơn Nếu tình hình kinh tế có ảnh hưởng xấu đến một ngành nghề nào đó thì cũng khơng gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động

của ngân hàng

~ Đa dạng hóa cơ cấu tín dụng TDH linh hoạt phù hợp với khả năng đầu tư,

tình hình sản xuất kinh doanh và đời sống thực tế hiện nay, đa dạng hóa tín dụng

TDH theo cơ cấu được thể hiện ở phương thức cắp tín dụng và mục đích đầu tư, tuy

nhiên thực tế hiện nay ở hầu hết các TCTD là phương thức cấp tín dụng TDH chỉ

phổ biến ở hình thức cho vay TDH còn các hình thức khác như bảo lãnh, chiết khấu,

bao thanh toán chỉ phát sinh ở kỳ hạn ngắn, do đó ngân hàng cần đa dạng hóa cơ cấu tín dụng TDH theo mục đích đầu tư phù hợp với nhu cầu và đặc điểm sử dụng

vốn của KH, góp phần tăng số lượng KH và hạn chế rủi ro do đầu tư phân tán

~ Mở rộng mạng lưới hoạt động và các kênh phân phối để KH dễ dàng tiếp cận

dich vu tin dung TDH theo ving địa lý đặc biệt là vùng sâu vùng xa, địa bản nông

thôn, nếu mạng lưới hoạt động rộng khắp, ngân hàng sẽ được KH biết đến nhiều

hơn, thuận tiện hơn trong cung cấp dịch vụ và theo dõi hoạt động sản xuất,

kinh doanh của KH, từ đó cũng góp phần làm tăng quy mô tín dụng TDH

Một trong những hình thức để thực hiện phát triển mạng lưới tín dụng nữa là

đầu tư vào những đối tượng KH, những ngành nghề chưa được phát triển mạnh tại

CN như công ty liên danh, công ty có vốn đầu tư nước ngoài và các ngành du lịch,

công nghệ sinh học, môi trường, nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, 1.3.1.2 Đảm bảo chất lượng tin dụng trung dài hạn

Chất lượng của một khoản tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu về tín dụng của KH

(cả người gửi tiền lẫn người vay tiền) phù hợp với các điều kiện phát triển kinh tế

xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của các NHTM cung cấp sản phẩm tín dụng đó Chất lượng tín dụng được thê hiện:

+ Đối với KH: đó là những khoản vay phù hợp với mục đích sử dụng với các

Trang 26

phù hợp với lợi ích của KH và luật pháp hiện hành nhằm duy trì khả năng và mở

rộng sản xuất, tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh của KH

+ Đối với NHTM: cung cấp tín dụng phù hợp với thực lực tài chính và quản lý

của ngân hàng, phủ hợp với chiến lược KH, phù hợp với nguyên tắc cho vay, chiến

lược cạnh tranh và phát triển, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi với giá thành hợp lý, hạn chế thấp nhất rủi ro đối với đồng vốn bỏ ra, đảm bảo việc tuân

thủ pháp luật hiện hành và thực hiện vai trò của ngân hàng trong nên kinh tế

+ Đối với nền kinh tế: cung cắp tín dụng đáp ứng được nhu cầu vốn cho sản

xuất kinh doanh hàng hóa, đảm bảo cung cấp vốn đầy đủ, kịp thời và có hiệu quả

cho việc duy trì sản xuất, mở rộng kinh doanh, tăng cường hiệu quả và năng lực

hoạt đông của các doanh nghiệp, góp phần giải quyết các vấn đề xã hội như tạo việc

làm, xóa đói giảm nghèo, xây dựng các vùng kinh tế mới, chuyển dịch cơ cấu kinh tế hợp lý, tạo điều kiện để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia

Nhu vay chat lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các

chỉ tiêu tính tốn kết quả kinh doanh, nợ xấu, nợ quá hạn, tỷ trọng thu nhập từ tín dụng TDH ) vừa trừu tượng (thể hiện qua năng lực thu hút KH, trình độ và kỹ

năng thắm định của CBTD, trang thiết bị phục vụ KH ) Chất lượng dịch vụ tín

dụng TDH theo đánh giá từ phía KH thể hiện qua sự hài lòng của họ khi được phục

'vụ trong suốt q trình quan hệ tín dụng tại chỉ nhánh

Chất lượng phục vụ là những cảm nhận mà KH nhận được thông qua việc tiếp xúc với ngân hàng như khả năng giải quyết vấn đề nhanh chóng, trình độ chun

mơn, trang thiết bị, xử lý hiệu quả các khiếu nại, sẵn sàng giúp đỡ KH và đáp ứng

các yêu cầu của KII chất lượng phục vụ còn thể hiện quá trình thực hiện dịch vụ

của ngân hàng, phản ánh dịch vụ được cung cắp như thế nào

Sự hài lòng của KH là trạng thái, cảm nhận của KH đối với nhà cung cấp dịch

vụ sau khi đã sử dụng dịch vụ đó Cụ thể hơn, sự hài lòng của KH là sự phản hồi

toàn bộ cảm nhận của KH đối với nhà cung cắp dịch vụ trên cơ sở so sánh sự khác

biệt giữa những gì họ cảm nhận được so với mong đợi trước đó ( Oliver, 1999 và

Trang 27

Cũng trên quan điểm này, Kotler (2000) cho ring sy hai long được xác định

trên cơ sở so sánh giữa kết quả nhận được từ dịch vụ và mong đợi của KH được

xem xét dựa trên ba mức độ sau đây:

+ Nếu kết quả nhận được ít hơn mong đợi thì KH sẽ thấy khơng hải lịng + Nếu kết quả nhận được như mong đợi thì KH sẽ hài lòng

+ Nếu kết quả nhận được nhiều hơn mong đợi thì KH sẽ rất lòng và thích

thú với dịch vụ đó

Trong khi đó Oliva, Oliver và Bearden (1995) thì lại cho rằng sự hài lòng của

khách hàng là một nhiệm vụ của nhà cung cắp dịch vụ thể hiện qua mối quan hệ

giữa những giá trị của sản phẩm, dich vụ đó so với những mong đợi trước đó của

'KH về chúng [9]

Rõ ràng có nhiều khái niệm khác nhau nhưng định nghĩa về sự hài lòng của 'KH luôn gắn liền với những yếu tổ sau:

+ Tình cảm, thái độ đối với nhà cung cắp dịch vụ

+ Mong đợi của KH về khả năng đáp ứng nhu cầu từ phía nhà cung cấp

+ Kết quả thực hiện dịch vụ, các giá trị do dịch vụ mang lại, ý định sẵn sàng,

tiếp tục sử dụng dịch vụ

Chất lượng tín dụng cịn chịu tác động bởi các nhân tố chủ quan như khả năng

quản lý, trình độ cán bộ, sự tuân thủ quy trình nghiệp vụ và các nhân tố khách quan

như sự thay đổi của mơi trường bên ngồi, sự cố ý của khách hàng

Ngoài ra xu hướng phát triển kinh tế, sự thay đổi của giá cả thị trường và môi

trường pháp lý đều có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

1.3.1.3 Đảm bảo hiệu quả tín dụng trung dài hạn

Hoạt động cho vay đem lại tỷ trọng thu nhập rất cao trong tổng thu nhập của

ngân hàng, trong khi đó cho vay TDH tại chỉ nhánh lại chiếm khoảng 40% tổng dư

nợ, điều này cho thấy tín dụng TDH góp phần khá lớn vào kết quả hoạt động kinh

doanh của chỉ nhánh, do đó phát triển tín dụng TDH phải mang lại hiệu quả cho chỉ nhánh, hiệu quả ở đây nghĩa là vừa đáp ứng được yêu cầu lợi nhuận cho ngân hàng

Trang 28

Phát triển tín dụng TDH chỉ đảm bảo hiệu quả khi tăng trưởng ở mức trung bình

phù hợp với nguồn vốn huy động và cơ cấu của tín dụng TDH trong tổng tài sản có

1.3.1.4 Kiếm sốt rủi ro

Kiểm soát rủi ro là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược, các chương trình hoạt động để ngăn ngừa, phòng tránh hoặc giảm thiểu những tổn

thất, những ảnh hưởng khơng mong đợi có thể xảy ra đối với ngân hàng Các biện

pháp kiểm soát có thể là đề phịng rủi ro, ngăn ngừa tốn thất, chuyển giao rủi ro, đa dạng rủi ro, quản trị thông tin [3]

Để phát triển tín dụng thì ngân hàng phải chấp nhận một mức rủi ro bởi vì

hoạt động tín dụng ln n chứa nhiều rủi ro và tín dụng TDH lại có rủi ro cao hơn bởi thời gian hoàn vốn khá dài, một khi hoạt động kinh doanh có rủi ro cao thì cũng

mang lại lợi nhuận cao, néu qua than trọng và có cách nhìn nhận vẻ rủi ro khắc khe

thì khơng thể phát triển hay tăng trưởng quy mơ tín dụng, tuy nhiên phát triển tín dụng TDH phải dựa trên cơ sở kiểm soát tốt các rủi ro có thể xảy ra, đảm bảo an

toàn cho ngân hàng, mọi nỗ lực phát triển hoạt động tín dụng phải bắt nguồn và gắn liền với việc gia tăng lợi ích cho ngân hàng, không thể thực hiện qua loa, tạm thời

hoặc chạy theo thành tích, chỉ tiêu mà phải nghiên cứu kỹ lưỡng, hoạch định chính

sách chỉ tiết và quán triệt trong tồn chỉ nhánh

Kiểm sốt rủi ro được thực hiện như sau:

~ Trước khi cho vay: CBTD cần đi vào phân tích, đánh giá, phân loại và xếp

trả nợ khi khoản vay đến han hay khơng, bên cạnh đó cần phải nắm rõ năng lực tài chính của KH để biết rõ

hạng KH để biết tư cách của người vay, họ có thiện cÌ

khả năng tạo ra dòng tiền trả nợ kể cả nguồn tiền dự phòng như thanh lý tài sản, thực hiện nghiêm túc quy trình cho vay, thẩm định và quy định về đảm bảo tiền vay

~ Trong khi cho vay: CBTD cần kiểm tra mục đích sử dụng vốn, đối tượng thụ hưởng, phương thức thanh toán để phát hiện những rủi ro tiềm ân trong quá trình

giải ngân

~ Sau khi cho vay phải thường xuyên kiểm tra và đánh giá lại các khoản vay,

Trang 29

việc thanh toán nợ theo kế hoạch, kiểm tra chất lượng và điều kiện của tải sản đảm bảo, kiểm tra tính đầy đủ và hợp lệ của hợp đỗ

ngân hàng trong trường hợp tranh chấp trước pháp luật Thường xuyên kiểm tra các

khoản tín dụng lớn, quản lý chặt chẽ và thường xuyên các khoản tín dụng có vấn đẻ,

tăng cường kiểm tra giám sát khi phát hiện những dấu hiệu không lành mạnh liên

quan đến khoản tín dụng, bên cạnh đó cần phải tăng cường kiểm tra tín dụng khi

nên kinh tế có những dấu hiệu xấu

Ngoài ra ngân hàng cũng cần hoạch định, thực thi chính sách tin dụng phù hợp, nâng cao năng lực, ý thức và đạo đức nghề nghiệp của CBTD, tổ chức bộ phận

quản trị rủi ro hoạt động có hiệu quả, chuyển nợ ngân hàng thành vốn góp vào các

doanh nghiệp

~ Mạng lưới hoạt động thể hiện qua các điểm giao dịch trong thành phố đáp ứng mọi nhu cầu của KH, mạng lưới hoạt động cần phải phân bổ hợp lý, số lượng

các điểm giao dịch ở khu vực trung tâm cần nhiều hơn khu vực khác để thu hút KH

và cạnh tranh với các NHTM trên cùng địa bàn, đối với khu vực ngoại thành thì bố

trí các điểm giao dịch rải rác đủ phục vụ nhu cầu của người dân

1.3.2 Các chỉ tiêu phân ánh phát trién tín dụng trung dài hạn 1.3.2.1 Các chỉ tiêu phản ảnh quy mơ tín dụng trung dài hạn

ê đánh giá việc mở rộng quy mơ tín dụng trung dài hạn, thông thường chúng ta

xem xét kết quả đạt được của hoạt động này qua các năm hoặc các thời kỳ, cụ thể ~ Tổng dư nợ TDH và tỷ trọng dư nợ TDH trong tổng dư nợ, chỉ tiêu này phản

ánh mức biến động của cơ cấu tín dụng, tỷ trọng dư nợ tín dụng TDH cảng lớn thì

Igi nhuận thu được càng cao nhưng rủi ro cũng tăng lên tương ứng

~_ Số lượng KH quan hệ tín dụng trung dài hạn

SL KH quan hệ SL KH quan hệ

Biến động số lượng KH tin dung TDH ky nay — tín dụng TDH kỳ trước

quan hệ tín dụng TDH = ~x 100

SL KH quan hé tin dung TDH kỳ trước

~ Đa dạng hóa cơ cấu tín dụng TDH nhằm thu hút nhiều loại hình KH khác

Trang 30

thời làm tăng số lượng KH do có nhiều sản phẩm tín dụng đáp ứng nhu cầu vay vốn

TDH ngày càng phong phú của KH

+ Dư nợ TDH theo thành phần kinh tế + Dư nợ TDH theo ngành kinh tế

1.3.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tin dụng trung dai han

Công tác mở rộng quy mơ tín dụng cần được gắn liền với việc kiểm sốt chất lượng tín dụng, nếu việc mở rộng quy mơ tín dụng theo chỉ tiêu hoặc thành tích mà

khơng được kiểm soát chặt chẽ sẽ dẫn đến nguy cơ rủi ro tín dụng, từ đó sẽ gây tơn

thất lớn cho ngân hàng, vì vậy bên cạnh các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng thì cần thiết phải xem xét thêm các nhân tố phản ánh rủi ro tín dụng làm ảnh hưởng đến

chất lượng tín dụng TDH

Chất lượng tín dụng là một khái niệm khá mơ hồ và trừu tượng, do đó khó có

thể đưa ra các tiêu chí chính xác đẻ nhận xét hay đánh giá, tuy nhiên đẻ đánh

chất lượng tín dụng của NHTM, NHNN cũng như các chuyên gia thường đánh giá

qua chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xu, tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo, tỷ trọng thu nhập từ tín

dụng TDH

Dư nợ quá hạn cho vay TDH ~x 100

“Tổng dư nợ cho vay TDH

Trong đó Nợ quá hạn là toàn bộ hoặc một phần nợ gốc đã quá hạn mà KH

~ Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay TDH =

chưa có khả năng trả không phân biệt lý do và khi các khoản nợ này quá hạn từ 91

ngày trở lên được gọi là nợ xấu

Dư nợ xấu cho vay TDH

~ Tỷ lệ nợ xấu cho vay TDH —x 100

Tổng dư nợ cho vay TDH

Theo QÐ 493/2005/NHNN của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam thì tỷ lệ nợ

xấu không được vượt quá 5%, như vậy ngưỡng tỷ lệ nợ xấu > 5% cho thấy mức độ

Trang 31

Dư nợ TDH có tài sản đảm bảo ~ Tỷ lệ dư nợ TDH có tài sản đảm bảo —x 100

Tổng dư nợ TDH

sản đảm bảo là nguồn trả nợ thứ hai cho ngân hàng, do đó đi

Ti với các

khoản vay có tải sản thì tính an tồn tăng lên, khá năng thu hồi nợ cao hơn và chất

lượng tín dụng cũng được đảm bảo hơn, tài sản đảm bảo bao gồm tài sản thế chấp, cằm có, tai san hình thành trong tương lai, tai san của bên thứ ba Chỉ tiêu này càng

gần bằng 100% càng tốt

'Thu nhập từ tín dụng TDH

~ Tỷ trọng thu nhập từ tín dụng TDH ~ x100

“Tổng thu nhập

Chỉ tiêu này cho thấy tỷ trọng của thu nhập từ tin dụng TDH trong tổng thu

nhập của ngân hàng

Ngồi ra chất lượng tín dụng còn được thể hiện qua sự đánh giá từ phía KH,

đó là sự hài lòng của KH khi quan hệ tín dụng với ngân hàng, sự hải lòng của KH

được thể hiện qua một số tiêu chí như sau:

~ Thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng, thủ tục thuận tiện

~ Uy tín của ngân hàng đối với KH

~ Cơ sở vật chất, trang thiết bị và mạng lưới hoạt động của ngân hàng

~ Đảm bảo các nguyên tắc cho vay

~ Đảm bảo các chính sách xã hội của Nhà Nước trong hoạt động tín dụng

~ Phối hợp chặt chẽ với cơ quan chức năng để làm tốt công tác tín dụng như

cơng chứng, quản lý nhà đất, tổ chức đoàn thể, trung tâm giao dịch đảm bảo [4]

Dịch vụ tín dụng là sản phẩm tiện ích đặc biệt, chất lượng phục vụ tín dụng nhất thiết phải thỏa mãn nhu cầu KH và lấy yêu cầu của KH làm căn cứ để cải thiện

chất lượng dịch vụ Nếu KH cảm thấy dịch vụ tín dụng khơng đáp ứng được nhu

cầu của mình 19 sẽ khơng hài lòng với chất lượng dịch vụ mà họ nhận được

Trong môi trường kinh doanh hiện đại thì đặc điểm này cảng trở nên quan trong vi

Trang 32

lượng sản phẩm Nói cách khác chất lượng phục vụ và sự hải lòng của KH có quan hệ tương hỗ chặt chẽ với nhau, trong đó chất lượng phục vụ là cái tạo ra trước và

sau đồ quyết định đến sự hải lòng của KH

ĐỂ đưa ra những chỉ tiêu đánh giá chất lượng phục vụ tin dụng ngân hàng,

chúng ta có thể ứng dụng các mơ hình nghiên cứu chất lượng dịch vụ phổ biến của

các chuyên gia trong lĩnh vực marketing như Parasuraman, Cronin và Taylor đã

đưa ra một số chỉ tiêu đánh giá như sau:

* Khả năng đáp ứng

“Trong quá trình thực hiện dịch vụ nhân viên ngân hàng cần thông báo cho KH

biết thời gian dịch vụ được thực hiện, thủ tục cấp tín dụng nhanh chóng, đơn giản,

sẵn sàng giúp đỡ KH trong việc tư vấn lập phương án, dự án vay vốn hay các thủ

tục cần thiết khác, thủ tục cấp tín dụng đơn giản, thời gian giải quyết hồ sơ nhanh chóng kịp thời sẽ giúp KH chủ động trong việc giải quyết nguồn vốn đầu tư cho dự án,

đây cũng là một trong những tiêu chí mà KH ưu tiên lựa chọn đề đặt vấn đề vay vốn, ngoài ra thủ tục thái độ làm việc của nhân viên phải thân thiện để KH có thể tin cậy mà

chia sé thông tin về họ, từ đó ngân hàng cũng tạo nên sự hài lòng của KH về mình

* Sự tỉn cậy

Một ngân hàng được KH đánh giá là có độ tin cậy cao khi cung ứng dịch vụ

chính xác ngay từ lần đầu, thực ế

lượng dịch vụ được đảm bảo, giải quyết triệt dé và có trách nhiệm với các vấn đề mà

ện giao dịch đúng thời điểm đã cam kết với KH, chit

'KH gặp phải trong quá trình giao dịch Đối với KH khi đã phát sinh nhu cầu vay von,

họ luôn mong muốn được ngân hàng đáp ứng càng nhanh càng tốt đẻ không bị mất đi cơ hội đầu tư, khi nhu cầu vốn đã được đáp ứng đầy đủ, đúng thời điểm thi chất lượng

dich vu tín dụng cũng được KH đánh giá cao, ảnh hưởng đến mức độ hải lịng của KH, từ đó uy tín và vị thế của ngân hàng cũng được nâng cao hơn

* Yếu tố hữu hình

'Yếu tố hữu hình là hình ảnh bên nợc

chân vào ngân hàng bao gồm các yếu tố về cơ sở vật chất, phong cách phục vụ,

tạo nên ấn tượng ban đầu khi KH đặt

Trang 33

dụng, hầu hết các ngân hàng thương mại hiện nay đều ứng dụng các chương trình phần mềm hiện đại hóa ngân hàng trong quy trình nghiệp vụ, các phần mềm này

được xây dựng bởi các chuyên gia của các nước phát triển trên thể gi

cũng hỗ trợ các giao dịch viên thao tác một cách nhanh chóng, chính xác, giảm bớt thời gian xử lý nghiệp vụ và tạo niễm tin với KH rằng họ sẽ được cung cấp những

dịch vụ ngân hàng tốt nhất Ngoài ra công tác quảng cáo, tuyên truyền cũng là

phương thức đề đưa hình ảnh ngân hàng đến với KH, bất cứ sản phẩm dịch vụ nào dù có chất lượng đến mấy mà không được quảng cáo thì cũng khơng được công chúng biết đến trên thị trường

Nhìn chung những gì mà KH nhìn t

trực tiếp bằng mắt và các giác quan

đều có thê tác động đến yếu tố nay

* Sự đảm bảo

Khi đến đặt vấn đề vay vốn tại ngân hàng, KH luôn mong đợi một câu trả lời

chắc chắn từ cán bộ tín dụng rằng nhu cầu của họ có được đảm bảo cung ứng? Khi

ngân hàng có khả năng phục vụ tốt KH, nhân viên tạo nên sự thân thiện với KH

ngay từ lần đầu tiếp cận, năng lực chuyên môn, kiến thức làm việc của cán bộ tín dụng tốt khiến cho KH cảm thấy an toàn khi giao dịch, từ đó ngân hàng được KH

đánh giá cao, uy tín và thương hiệu của ngân hàng cảng được khẳng định * Sự căm thông

Sự cảm thơng chính là sự quan tâm, chăm sóc KH, ân cần, chu đáo khi đối xử

với KH đề KH cảm nhận mình đang được tôn trọng, định kỳ vào dịp lễ, Tết thăm và

tăng quả cho KH có quan hệ tín dụng, những khi KH hoặc thân nhân của ban lãnh

đạo các doanh nghiệp đau ốm hay gia đình có hậu sự đều được ngân hàng thăm hỏi,

phúng viếng Việc chăm sóc, quan tâm đến từng KH đóng vai trị quan trọng trong việc duy tì và phát triển quan hệ với KH, ngoài ra ngân hàng cũng sẵn sàng đáp

ứng nhanh chóng cho nhu cầu cấp thiết của KH khi họ có yêu cầu đề KH không bị

nhỡ kế hoạch đầu tư kinh doanh

Trang 34

để giao dịch, đây cũng là yếu tố được bổ sung thêm cho phủ hợp với đặc thù của

dịch vụ tín dụng ngân hàng

* Lãi suất

Lãi suất luôn là yếu tổ mang tính cạnh tranh, do đó lãi suất ngân hàng phù hợp quyết định đến sự hài lòng của KH, đây là khoản chỉ phí mà người vay phải trả cho

ngân hàng để được sử dụng vốn nhưng nếu chỉ phí này cao hơn so với các ngân hàng khác hoặc cao hơn so với khả năng sinh lời của dự án đầu tư thì sẽ rất rủi ro

trong việc hoàn trả sau này, lãi suất ngân hàng cần phải áp dụng linh động theo xếp

hạng tín nhiệm nhằm thu hút KH tốt, sàn lọc bớt các đối tượng KH xấu đồng thời

đảm bảo lợi nhuận và sức cạnh tranh trên thị trường tiền tệ

1.3.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng trung dài hạn

Để đánh giá hiệu quả hoạt động tin dụng của NHTM, các chuyên gia phân tích tải chính thường sử dụng các chỉ tiêu sau:

Thu nhập từ hoạt động tín dung TDH

x 100

~ Tỷ lệ lợi nhuận =

“Tổng dư nợ trung đài hạn bình quan

Trong đó: Thu nhập từ hoạt động tín dụng TDH được tính tốn trên cơ sở doanh thu từ hoạt động tín dụng TDH trừ đi chỉ phí cho hoạt đơng tin dung TDH,

doanh thu từ hoạt động tín dụng TDH chủ yếu là lãi cho vay TDH thu được trong

kỳ, chỉ phí cho hoạt động tín dụng TDH chủ yếu là chỉ phí trả lãi cho nguồn vốn huy động TDH cộng thêm một phần chỉ phí trả lãi cho nguồn vốn huy động ngắn hạn được sử dụng để cho vay TDH (ong đó chỉ phí trả lãi vấn huy động ngắn hạn

bằng lãi suất huy động ngắn hạn bình quân nhân với tổng nguôn vốn ngắn hạn để

cho vay TDH) Chỉ

đồng tín dụng TDH đem lại bao nhiêu đồng lợi nhuận, chỉ tiêu này càng cao chứng liêu tỷ lệ lợi nhuận cho thấy khả năng sinh lời của tín dụng TDH, một

tỏ hiệu quả tín dụng cho vay trung dài hạn cảng lớn

“Thu nhập lãi - chỉ phí lãi

~ Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên NIM —- x 100

Trang 35

“Tải sản có sinh lời

Tỷ lệ này cho thấy khả năng sinh lời và dự báo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng của ngân hàng

~ Chênh lệch lãi suất bình quân = (Tổng thu nhập từ lãi / TS có sinh lời bình

quan) — ( Tổng chỉ phí lãi / Tổng nguồn vốn phải trả lãi bình quân)

Đây là chỉ tiêu dùng để đánh giá hiệu quả hoạt động trung gian tín dụng của NHTM, đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn và cho vay trong NHTM,

chỉ tiêu này còn cho thấy mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng trên thị trường tiền

tế Mặc dầu chỉ tiêu NIM và chênh lệch lãi suất bình quân phản ánh khả năng sinh

lời của tín dụng nói chung nhưng qua đó cũng thấy được phần nào khả năng sinh lời

của tín dụng TDH nói riêng vì tỷ trọng của tín dụng TDH chiếm khoảng 40% tổng ddư nợ của chỉ nhánh

1.3.2.4 Các chỉ tiêu phản ánh rải ro tín dụng trung dài hạn Dư nợ TDH

~_ Hệ số rủi ro tín dụng TDH = x100

“Tổng tài sản có

Hệ số này cho thấy tỷ trọng của khoản mục tín dụng TDH trong tài sản có,

khoản mục tín dụng nói chung trong tổng tai sản càng lớn thì lợi nhuận cảng lớn

nhưng đồng thời rủi ro tín dụng cũng rất cao

~ Tỷ lệ nợ XLRR / Tổng dư nợ

Đây là khoản nợ đã xử lý bằng nguồn dự phòng và được đưa ra tài khoản

ngoại bảng sau khi đã trừ đi khoản thu hồi trong kỳ, nếu tỷ lệ này quá lớn, chất

lượng cho vay không được cải thiên đồng thời khả năng thanh toán của ngân hàng

cũng khó khăn, ngân hàng cần duy trì tỷ lệ này càng gần bằng không càng tốt

~ Tỷ lệ trích lập dự phòng/Tổng dư nợ

liền trích lập dự phịng rủi ro tín dụng gồm dự phòng cụ thể và dự phòng

chung, dự phòng cụ thể là khoản tiền được trích ra dựa vào khoản nợ quá hạn và nợ

xấu sau khi khấu trừ giá trị tài sản đảm bảo, trong khi dự phịng chung được trích

Trang 36

vào chỉ phí hoạt động và dùng đề đề phịng nợ bị tơn thất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu này cho biết trong 100 đồng dư nợ thì có bao nhiều đồng được trích lập để dự phòng cho rủi ro tín dụng có thể xảy ra

Dư nợ TDH - Nguồn vốn TDH

~ Tỷ lệ vốn ngắn hạn để cho vay TDH = ~x 100,

Tổng nguồn vốn ngắn hạn

'Vốn ngắn hạn là nguồn vốn huy động ngắn hạn của KH có kỳ hạn dưới 1 nim, nguồn vốn này chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn vốn huy động tại ngân hàng

trong khi dư nợ trung dài hạn lại chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay Thông tư 15/2009/TT-NHNN cũng cho phép các NHTM được sử dụng tối đa 30%

nguồn vốn huy đông ngắn hạn để cho vay trung dài hạn Chính vì vậy các NHTM

cần thiết phải sử dụng nguồn huy động ngắn hạn để cho vay trung dài hạn nhằm đáp

ứng nhu cầu vay vốn của KH, tăng lợi nhuận và sức cạnh tranh cho ngân hàng tuy

nhiên nếu lạm dụng sử dụng nguồn vốn ngắn hạn có thể tiềm ẩn nguy cơ rủi ro

thanh khoản bất cứ lúc nảo

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng trung dai han NHTM 1.3.3.1 Về phía ngân hàng

~ Chính sách tín dụng là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khếch

trương tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt được mục tiêu đã được hoạch định và hạn chế rủi ro, bảo dim an toàn trong kinh doanh tín dụng của ngân hàng trong từng

thời kỳ nhất định, chính sách tín dụng được xây dựng nhằm hướng hoạt động tín

dụng của ngân hàng được thống nhất trong toàn hệ thống Mục tiêu, định hướng của

ngân hàng trong chính sách tín dụng khơng những phụ thuộc vào mục tiêu của bản thân ngân hàng mình mà cịn phụ thuộc vào các chính sách quản lý tiền tệ của chính

phủ và ngân hàng Nhà Nước

Chính sách tín dụng phải đạt được các mục tiêu như lợi nhuận, an toàn hoặc

chấp nhận rủi ro ở ngưỡng cho phép, sự lành mạnh của các khoản tín dụng

Chính sách tin dung ln có các nội dung như tỷ lệ tăng trưởng tín dung, co

Trang 37

phần kinh tế cụ thể, ưu đãi về vốn hoặc lãi suất đối với đối tượng KH cụ thể, quy

định về tỷ lệ nợ xấu, kiểm soát chất lượng, rủi ro tín dụng và đảm bảo hiệu quả hoạt

động tín dụng, quy trình phê duyệt cho vay, các hình thức cho vay, thể loại vay, thời

han vay, lãi suất vay, phương thức thế chấp, quyền phán quyết Bắt cứ một NHTM

muốn đạt được các mục tiêu kinh doanh, phải hoạch định một cách rõ rằng chính sách tín dụng thích hợp cho ngân hàng của mình để xác định phương hướng sử

dụng các nguồn vốn hiện có nhằm tạo ra một tài sản có có chất lượng cao, ít rủi ro

Đồng thời chính sách tin dụng còn là "kim chỉ nam” để cán bộ tín dụng thực thỉ nghiệp vụ của mình

~ Chính sách KH là các quy định, các chính sách dành riêng cho từng đối tượng KH, việc phân loại KH có thể dựa vào các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính được xây dựng sẵn ở mỗi ngân hàng, từ đó đưa ra điều kiện tin dụng khác nhau

nhằm duy trì KH truyền thống và phát triển KH mới, cụ thể là những quy định cho

vay, tài sản đảm bảo, khung lãi suất cụ thể và mức phí khác có liên quan áp dụng

cho từng đối tượng KH có khác nhau Chính sách KH cịn có những quy định về

việc ưu đãi đối với KH lâu năm, KH có dư nợ lớn, có nguồn tiền gửi dồi dào, KH có

nguồn thu ngoại tệ Ngoài ra chính sách KH cịn thể hiện qua việc chăm sóc KH

định kỳ và thường xuyên như những địp lễ, Tết, các ngày đặc biệt liên quan đến

KH

Trong thực tiễn hoạt đông kinh doanh ngân hàng, ngân hàng nào có chính sich

'KH đúng đắn, ngân hàng đó sẽ thành công cả trong huy động vốn và cho vay, ngân hàng cần đặt lợi ích của KH lên trên hết, tư tưởng coi KH là Thượng dé can được

quán triệt sâu rộng trong mọi hoạt động của ngân hàng ~ Năng lực tai chính của ngân hàng

Quy mô nguồn vốn đặc biệt là nguồn vốn trung dài hạn của ngân hàng ảnh

hưởng rất lớn đến khả năng phát triển tín dụng TDH, do đó đề tăng trưởng dư nợ, mở rộng mạng lưới hoạt động, hiện đại hóa cơng nghệ và cơ sở vật chất nhằm nâng

cao năng lực cạnh tranh, thu hút KH .thì ngân hàng cần có năng lực tài chính, quy

Trang 38

toàn vốn tối thiểu, giới hạn tín dụng đối với một KH hoặc nhóm KH Khi nguồn

vốn tự có của ngân hàng thấp thì rất khó khăn để ngân hàng tiếp cận cho vay đối với

các dự án lớn Năng lực tai chính cịn giúp các ngân hàng nâng cao sức cạnh tranh

khi mà lĩnh vực ngân hàng sẽ mở cửa dẫn theo lộ trình 7 năm theo cam kết khi gia

nhập WTO, điều này có nghĩa là khi năng lực tài chính vững mạnh thì mới đám bảo hoạt động kinh doanh ổn định

~ Định hướng kinh doanh:

“Trong bắt kỳ doanh nghiệp nào, để hoạt động kinh doanh phát triển theo đúng định hướng và có hiệu quả thì phải xây dựng được cho mình một chiến lược kinh

doanh phù hợp với từng thời kỳ thông qua việc phân tích điểm mạnh, điểm yếu của ngân hàng, một chiến lược kinh những điểm mạnh của mình để đem lại hiệu quả

cao nhất, đồng thời chiến lược kinh doanh còn ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng,

quy mơ hoạt động và uy tín của ngân hàng Chiến lược kinh doanh cũng là một phan của chính sách tín dụng và chính sách KH

~ Chất lượng dịch vụ ngân hàng

Hoạt động tín dụng TDH là một sản phẩm của dịch vụ ngân hàng, do đó dưới đây ta xem xét tin dung trung dài hạn như là một bộ phận của dịch vụ ngân hàng

Chất lượng dịch vụ của ngân hàng phụ thuộc vào cơ sở hạ tằng kỹ thuật, dự đa

dạng và tiện ích của sản phẩm, chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng

Một ngân hàng muốn phát triển về mặt chất lượng thì phải đầu tư cơ sở hạ tầng, mạng lưới phục vụ, ngân hàng nảo có trụ sở khang trang, hiện đại, tiện ích,

nằm ở những vị trí trung tâm, đơng đúc dân cư và thuận tiện giao địch cho các

doanh nghiệp chắc chắn sẽ thu hút KH nhiều hơn Các ngân hàng có dự đầu tư lớn

về công nghệ thông tin sẽ làm giảm thời gian và chỉ phí giao dịch của KH, đảm bảo

tín chính xác của giao dịch, tạo môi trường làm việc hiện đại với KH, từ đó làm

tăng lịng tìn với KH,

“Chất lượng đội ngũ nhân viên có vi tri quan trọng trong việc phát triển quan hệ: giữa ngân hàng với KH, với đội ngũ nhân viên được đảo tạo chuyên nghiệp, KH sẽ

Trang 39

sẽ có ấn tượng và từ đó vị thế của ngân hàng càng được củng cố hơn Ngoài ra đội ngũ nhân viên ngân hàng có chất lượng sẽ xem xét, đánh giá, thẩm định dự án đầu tư và năng lực của KH tốt hơn, nhân viên ngân hàng có thể tư vấn chủ đầu tư điều

chỉnh những điểm chưa hợp lý trong dự án để nâng cao tinh khả thí của dự án hơn,

từ đó đưa ra những quyết định cho vay thích hợp nhằm phát huy tối đa hiệu quả và

hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất của dự án đầu tư

1.3.3.2 Lễ phía khách hàng

Hoạt động tín dụng ngân hàng là một hoạt động tiềm ân nhiều rủi ro, do đó để

phát triển tín dung đặc biệt là tin dụng TDH đồi hỏi ngân hàng phải thẩm định KH

theo đúng quy trình, các nhân tố từ phía KH ảnh hưởng đáng kể đến việc phát triển tín dụng nói chung và tín dụng TDH nói riêng bởi khả năng đáp ứng các điều kiện

tín dụng

~ Khả năng đáp ứng yêu cầu của dự án

Với đặc điểm phát triển nền kinh tế theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nha Nước, một dự án đầu tư có sức thuyết phục phải đảm bảo đầy đủ những yêu

âu chủ yếu sau đây:

+ Tinh khoa học: thông tin, sé ligu trong dự án phải đảm bảo trung thực và có

nguồn gốc xuất xứ, phương pháp tính tốn phải hợp lý, logic và chặt chẽ giữa các nội dung riêng lẻ của dự án đầu tư

+ Tính khả thi thể hiện có khả năng ứng dụng và triển khai trong thực tế, dự án

phải phản ánh đúng môi trường đầu tư (được xây dựng trong hoàn cảnh điều kiện cụ

thể về thị trường, vốn, nguồn nguyên liệu)

+ Tính pháp lý: thể hiện không vi phạm những điều cắm ky về an ninh, quốc

phòng, thuần phong mỹ tục cũng như không chứa đựng những điều trái luật pháp,

chính sách của nhà nước, đối tượng đầu tư phải phù hợp với ngành nghề sản xuất

kinh doanh đã đăng ký, nội dung lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư, giấy phép xây dựng và đầu tư, thâm quyền cắp phép và phê duyệt dự án

+ Tính hiệu quả: thể hiện thông qua chỉ tiêu lợi nhuận, và lợi ích kinh tế xã hội

Trang 40

chắc số liệu, các yếu tố đầu vào, đầu ra cũng như thị trường tiêu thy sin pham của dự án Khi dự án đầu tư đảm bảo các yêu cầu trên không những giúp cho nhà đầu tư

giảm thiểu rủi ro khi thực hiện dự án mà còn giúp cho việc cấp phép và tài trợ dự án

được thuận tiện và nhanh chóng hơn ~ Năng lực tài chính của khách hàng

Năng lực tài chính của KH thể hiện qua tính khả thi của nguồn vốn tự có tham

gia vào dự án đầu tư và qua các chỉ tiêu tài chính dựa trên báo cáo tài chính của

doanh nghiệp qua nhiều năm liền kề như kết quả kinh doanh, chỉ số tự tài trợ, chỉ số

phản ánh khả năng sinh lợi và rủi ro, chỉ số khả năng thanh tốn Ngồi các chỉ tiêu tài chính, các chỉ tiêu phi tài chính của KH cũng quan trọng không kém chẳng hạn

như các mối quan hệ của lãnh đạo doanh nghiệp với chính quyền địa phương và

trung ương, trình độ của ban lãnh đạo, mức độ mua bảo hiểm tài sản, báo cáo tài chính có được kiểm tốn hàng năm, trình độ chung của công nhân viên, khả năng

đảm bảo cung cấp nguồn nguyên liệu cho dự án, nguồn nguyên liệu đầu vào có phụ

thuộc vào số ít nhà cung cắp hay không và sản phẩm đầu ra cũng tương tự

Năng luc tai chính trong quá khứ của KH đảm bảo chứng tỏ rằng hoạt động

sản xuất kinh doanh của KH trước đây có hiệu quả và khả năng quản lý dự án trong

tương lai sẽ có xác suất thành công cao hơn

~ Tải sản đảm bảo

Hoạt động tín dụng ngân hàng là một hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, đặc

biệt tín dụng TDH lại tiềm An rủi ro cao hơn do thời gian kéo dài Mặc dầu trước khi

quyết định cho vay, ngân hàng đã trải qua các khâu thu thập, xử lý, phân tích và

thấm định kỹ khả năng trả nợ của KH nhưng vẫn chưa thể loại bỏ được rủi ro tín

dụng Do đó, đảm bảo tiền vay được sử dụng như là một trong những cách thức

nhằm gia tăng khả năng thu hồi nợ và giảm thiểu rủi ro tín dụng Các hình thức đảm

bảo tiền vay chủ yếu là thế chấp, cằm cố hoặc thế chấp của bên thứ ba

Tuy nhiên trong thực tế, các dự án đầu tư trung dài hạn với tông mức đầu tư và

quy mơ lớn thì KH sẽ không thể đáp ứng điều kiện tải sản thế chấp để vay vốn, hình

Ngày đăng: 13/06/2023, 16:41

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

  • Đang cập nhật ...

TÀI LIỆU LIÊN QUAN