Luận án tiến sĩ kinh tế quản lý nhà nước đối với nợ xấu của hệ thống ngân hàng thương mại việt nam

i MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC HÌNH VẼ vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Các câu hỏi nghiên cứu luận án 5 Các kết nghiên cứu luận án Kết cấu luận án CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các nghiên cứu quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 1.1.2 Các nghiên cứu quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Các nghiên cứu quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 11 1.1.4 Khoảng trống nghiên cứu vấn đề luận án kế thừa, phát triển 13 1.1.5 Góc tiếp cận luận án 15 1.2 Phương pháp nghiên cứu 15 1.2.1 Phương pháp luận nghiên cứu 15 1.2.2 Thu thập xử lý liệu thứ cấp 18 1.2.3 Thu thập xử lý liệu sơ cấp vấn chuyên gia 19 1.2.4 Thu thập xử lý liệu sơ cấp từ khảo sát điều tra 20 CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 23 ii 2.1 Tổng quan nợ xấu ngân hàng thương mại 23 2.1.1 Khái niệm, nguyên nhân phân loại nợ xấu 23 2.1.2 Các tiêu phản ảnh nợ xấu ngân hàng thương mại 26 2.1.3 Ảnh hưởng nợ xấu đến an toàn hoạt động ngân hàng thương mại 27 2.2 Quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại 28 2.2.1 Khái niệm hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 28 2.2.2 Phương pháp, công cụ mục tiêu quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 30 2.2.3 Nội dung quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 32 2.2.4 Tiêu chí đánh giá hiệu quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 40 2.3 Đề xuất mô hình, giả thuyết thang đo nghiên cứu 43 2.3.1 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu lý thuyết 43 2.3.2 Thang đo nghiên cứu 44 2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 45 2.4.1 Các yếu tố thuộc môi trường 45 2.4.2 Các yếu tố thuộc ngân hàng trung ương 48 2.4.3 Các yếu tố thuộc ngân hàng thương mại 49 2.5 Kinh nghiệm quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại số quốc gia học cho Việt Nam 51 2.5.1 Kinh nghiệm quản lý số quốc gia 51 2.5.2 Bài học cho Việt Nam 60 Kết luận chương 64 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI việt nam 65 3.1 Khái quát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 65 3.1.1 Khái quát ngân hàng Nhà nước Việt Nam 65 iii 3.1.2 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 66 3.1.3 Tình hình nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 69 3.1.4 Vai trò Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại 73 3.2 Thực trạng quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 74 3.2.1 Thực trạng môi trường pháp lý hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 74 3.2.2 Thực trạng tổ chức thực quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 79 3.2.3 Thực trạng kiểm tra, giám sát ngân hàng nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 82 3.2.4 Thực trạng xử lý vi phạm ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại có nợ xấu vượt ngưỡng hoạt động tín dụng 87 3.3 Phân tích định lượng kiểm định mơ hình giả thuyết nghiên cứu 91 3.3.1 Kiểm định thang đo 91 3.3.2 Kiểm định mơ hình giả thuyết nghiên cứu 94 3.3.3 Kiểm định giả thuyết nghiên cứu 97 3.4 Thực trạng yếu tố tác động đến hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 99 3.4.1 Các yếu tố thuộc môi trường 99 3.4.2 Các yếu tố thuộc ngân hàng nhà nước 103 3.4.3 Các yếu tố thuộc ngân hàng thương mại 106 3.5 Đánh giá chung hoạt động quản lý nhà nước Việt Nam nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại 109 3.5.1 Các thành tựu đạt 110 3.5.2 Một số hạn chế 111 3.5.3 Nguyên nhân hạn chế 113 Kết luận chương 115 iv CHƢƠNG 4: ĐỀ XUẤT số GIải pháp hoàn thiện hoạt động QUẢN LÝ NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 116 4.1 Dự báo bối cảnh diễn biến nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 116 4.1.1 Bối cảnh tín dụng nước quốc tế 116 4.1.2 Dự báo nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 117 4.2 Định hướng quan điểm quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 118 4.2.1 Định hướng quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại 119 4.2.2 Quan điểm quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại 121 4.3 Đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 123 4.3.1 Nhóm giải pháp mơi trường pháp lý quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 123 4.3.2 Nhóm giải pháp tổ chức thực quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 129 4.3.3 Nhóm giải pháp kiểm tra giám sát nợ xấu xử lý vi phạm hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 138 4.3.4 Nhóm giải pháp xử lý vi phạm hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 144 4.4 Kiến nghị Chính phủ quan hữu quan 152 Kết luận chương 158 KẾT LUẬN 159 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIS : Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng (Bank for International Settlements) BTA : Hiệp Định Thương Mại Việt Nam - Hoa kỳ CAR : Tỷ lệ an toàn vốn CNH – HĐH : Cơng nghiệp hóa - đại hóa CSTT : Chính sách tiền tệ DPRR : Dự phòng rủi ro ECB : Ngân hàng Trung ương Châu Âu (European Central Bank) IMF : Quỹ Tiền tệ Quốc tế (International Monetary Fund) KTTT : Kinh tế thị trường NHLD : Ngân hàng liên doanh NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNNg : Ngân hàng nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN : Ngân hàng thương mại nhà nước NHTW : Ngân hàng Trung ương NPL : Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ QLNN : Quản lý nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH MTV : Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên TSĐB : Tài sản đảm bảo VAMC : Công ty Quản lý Tài sản TCTD Việt Nam WTO : Tổ chức thương mại Thế giới vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Mẫu khảo sát điều tra 21 Bảng 2.1: Bộ thang đo biến mơ hình nghiên cứu 44 Bảng 3.1: 10 NHTM Việt Nam lớn (năm 2019) 68 Bảng 3.2: Bảng tỷ lệ an toàn vốn 10 ngân hàng thí điểm áp dụng Basel II 72 Bảng 3.3: Tình hình xử lý nợ xấu hệ thống TCTD từ năm 2012-2018 73 Bảng 3.4.: Kết khảo sát thực trạng môi trường pháp lý hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu NHTM 75 Bảng 3.5: Kết khảo sát thực trạng tổ chức thực QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam 79 Bảng 3.6: Kết khảo sát thực trạng kiểm tra, giám sát NHNN nợ xấu NHTM 84 Bảng 3.7: Kết khảo sát thực trạng xử lý vi phạm NHNN NHTM có nợ xấu vượt ngưỡng hoạt động tín dụng 88 Bảng 3.8: Kết phân tích thành tố khám phá (EFA) biến độc lập 92 Bảng 3.9: Kết phân tích thành tố khám phá (EFA) biến phụ thuộc 93 Bảng 3.10: Kết phân tích thành tố khẳng định CFA 94 Bảng 3.11: Phân tích tương quan biến độc lập mơ hình nghiên cứu95 Bảng 3.12: Kết phân tích hồi quy bội 95 Bảng 3.13: Kết khảo sát tác động yếu tố môi trường 99 Bảng 3.14: Kết khảo sát tác động yếu tố thuộc NHNN 104 Bảng 3.15: Kết khảo sát tác động yếu tố thuộc NHTM 106 Bảng 3.16: Kết khảo sát thực trạng hiệu QLNN nợ xấu NHTM 109 vii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1.1: Mơ hình nghiên cứu lý thuyết hoạt động QLNN nợ xấu NHTM 43 Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước 66 Hình 3.2: Hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam 67 Hình 3.3: Cơ cấu hệ thống NHTM Việt Nam theo quy mô vốn điều lệ nhân 69 Hình 3.4: Tổng nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010-2018 70 Hình 3.5: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ hệ thống ngân hàng giai đoạn 20102019 70 Hình 3.6: Mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tỷ lệ nợ xấu ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010-2019 102 Hình 3.7: Mối quan hệ lạm phát, lãi suất cho vay tỷ lệ nợ xấu ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010-2019 104 Hình 3.8: Mối quan hệ quy mơ ngân hàng (tổng tài sản) tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng Việt Nam năm 2019 108 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Cuộc khủng hoảng tài năm 2008 nổ làm chao đảo kinh tế toàn cầu, dẫn đến đổ vỡ hàng loạt hệ thống ngân hàng, tình trạng sụt giá chứng khoán giá tiền tệ quy mô lớn nhiều quốc gia giới Đáng ý, khủng hoảng tài làm cho tăng trưởng tồn cầu giảm xuống cịn 1,8% vào năm 2008 (năm 2007 đạt 4,2%), sau bị giảm thêm vào năm 2009 (Tuyết Minh, 2018) Những tác động tiêu cực khủng hoảng cho thấy cần thiết vai trị quan trọng sách quản lý nhà nước (QLNN) hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) quốc gia Trong năm gần đây, nước giới tổ chức tài quốc tế Quỹ tiền tệ Quốc tế (IMF), Ngân hàng giới (WB) hay Uỷ ban Basel quan tâm nhiều đến sách quản lý nợ xấu xây dựng chiến lược kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM Hiện nay, quan quản lý ngày quan tâm nhiều đến vấn đề quản lý nợ xấu tình trạng phát sinh nhiều khoản thiệt hại đáng kể xuất phát từ khoản tín dụng hiệu Quản lý nợ xấu có hệ thống cho phép nhận biết khoản nợ xấu, từ phịng ngừa hay xử lý chúng hiệu (Klingelhöfer Sun, 2018) Tại Việt Nam, nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại tồn từ nhiều năm trước có xu hướng tăng mạnh từ sau khủng hoảng năm 2008 Trong giai đoạn 2008-2010, nợ xấu tồn hệ thống ngân hàng mức kiểm sốt tốt thơng qua trích lập dự ph ng rủi ro tín dụng ho c phát tài sản bảo đảm, tái cấu khoản nợ vay Đứng trước xu hướng hội nhập phát triển, tự hóa tài chính, ngân hàng thương mại tăng cường phát triển mở rộng chi nhánh, ph ng giao dịch ho c mạnh dạn thành lập ngân hàng thương mại, đồng thời thúc đẩy tiềm lực để cạnh tranh với ngân hàng nước (NHNNg) hoạt động Việt Nam Với mục tiêu lợi nhuận nên việc đẩy mạnh tín dụng điều tất yếu định hướng chiến lược kinh doanh ngân hàng Thị trường hoạt động kinh doanh toàn hệ thống ngân hàng ngày cạnh tranh khốc liệt, điều tạo nên tranh tổng thể xu tăng trưởng tín dụng mạnh nợ xấu tích l y qua năm chưa giải triệt để, từ dẫn đến nguy nợ xấu tồn đọng, gia tăng quan ngại chất lượng tín dụng, đ c biệt sau hệ từ khủng hoảng tài (Nguyễn Lê Nguyên Dung, 2019) Đáng ý, năm 2011, nợ xấu b t đầu gia tăng, chiếm 3,3% tổng dự nợ Thực trạng khiến số ngân hàng thương mại b t đầu xuất dấu hiệu không khả quan khả khoản có xu hướng gia tăng nguy rủi ro nhanh chóng Nợ xấu dần tích tụ đến mức cần Ngân hàng Nhà nước quan tâm đ c biệt, tỷ lệ nợ xấu có tốc độ tăng trưởng tăng gấp đôi so với tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng tồn hệ thống giai đoạn 2008-2011 Tỷ lệ nợ xấu đạt mức đáng báo động chiếm ý, quan tâm toàn ngành, cấp quản lý từ Ngân hàng Nhà nước đến Quốc hội Năm 2012, tỷ lệ nợ xấu theo công bố từ Cơ quan giám sát ngân hàng đạt mức 8,6%, theo số liệu Fitch Rating, tỷ lệ nợ xấu Việt Nam đạt 13% tổng dư nợ Thực tế cho thấy toàn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam g p nhiều trở ngại khó khăn K o dài đến hết năm 2013, nợ xấu Việt Nam tăng mạnh báo động, có thời điểm tăng 23,73% so với năm 2012 Thực tế, thời điểm cho thấy, nợ xấu mối đe dọa toàn ngành ngày vượt tầm kiểm soát ngân hàng thương mại kinh tế Tuy nhiên, từ cuối năm 2014 trở lại đây, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có bước tiến mạnh m việc lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng tăng sức bền cạnh tranh cho hệ thống ngân hàng Kết nỗ lực chủ động thực biện pháp quản lý từ Ngân hàng Nhà nước việc triển khai giải pháp nh m hạn chế đưa mức nợ xấu mức kiểm soát Kết là, năm 2014, tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giảm dần Năm 2018, tỷ lệ nợ xấu nội bảng hệ thống 1,89% (giảm so với mức 2,46% cuối năm 2016 1,99% cuối năm 2017) Đây mức thấp kể từ năm 2012 đến ngưỡng mục tiêu 2% theo Nghị 01/NĐ-CP 2019 Điều cho thấy tầm quan trọng quản lý ngân hàng Nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại nh m đảm bảo an toàn hệ thống Trong năm gần đây, nhiều quốc gia giới áp dụng biện pháp vĩ mô để bảo vệ ổn định tài quốc gia (Ozge Jane, 2018) Tại Việt Nam, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại đ t quản lý Ngân hàng Nhà nước Vai tr điều tiết quản lý Ngân hàng Nhà nước nh m ổn định giá trị đồng tiền, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại, đảm bảo an toàn hiệu tốn quốc gia Vì vậy, ngân hàng thương mại, mức dư nợ xấu tín dụng cao Ngân hàng Nhà nước thường đóng vai tr người cứu cánh cuối c ng Bởi rủi ro tín dụng xảy ra, nợ xấu ngân hàng thương mại hệ thống tăng cao báo động s gây ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động, khả cạnh tranh ngân hàng uy tín ngân hàng, niềm tin người gửi tiền hệ thống ngân hàng nước Do tính chất lây lan hiệu ứng đám đơng, rủi ro tín dụng vượt kiểm sốt s trở thành nguyên nhân hình thành nên khủng hoảng tài cho kinh tế quốc gia Vì vậy, Ngân hàng Nhà Nước ln trọng quan tâm đến quản lý hoạt động ngân hàng thương mại, cụ thể kiểm soát chất lượng tín dụng, đ c biệt kiểm sốt nợ xấu ngân hàng thương mại (Lê Ngọc Lân, 2011) Trong bối cảnh thị trường tài mở rộng nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam chuyển xu tồn cầu hóa Giữa áp lực cạnh tranh đường hội nhập, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại mở rộng phát triển, nhiên vấn đề rủi ro tín dụng, nợ xấu chưa thực kiểm soát xử lý hiệu Nhận thức tầm quan trọng này, hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng Nhà nước trọng hàng đầu Từ năm 2012, Ngân hàng Nhà nước có định hướng giải pháp cụ thể theo lộ trình cho hoạt động quản lý nợ xấu Cụ thể, Ngân hàng Nhà nước thực sách hỗ trợ khôi phục khoản cho ngân hàng thương mại, mạnh dạn thực việc sáp nhập hay xóa sổ ngân hàng hoạt động yếu k m hệ thống ngân hàng thương mại Giai đoạn 2015 đến nay, đ nh điểm việc quản lý nợ xấu Ngân hàng nhà nước thực thành công việc tái cấu hệ Frequency Valid 12 33 44 73 Total 162 Frequency Valid 31 41 44 46 Total 162 Frequency Valid 24 51 48 39 Total 162 Frequency Valid 12 43 48 59 Total 162 Frequency Valid 12 41 54 55 Total 162 Valid Frequency 40 X41 Percent Valid Percent 7.4 7.4 20.4 20.4 27.2 27.2 45.1 45.1 100.0 100.0 X42 Percent Valid Percent 19.1 19.1 25.3 25.3 27.2 27.2 28.4 28.4 100.0 100.0 X43 Percent Valid Percent 14.8 14.8 31.5 31.5 29.6 29.6 24.1 24.1 100.0 100.0 YT1 Percent Valid Percent 7.4 7.4 26.5 26.5 29.6 29.6 36.4 36.4 100.0 100.0 YT2 Percent Valid Percent 7.4 7.4 25.3 25.3 33.3 33.3 34.0 34.0 100.0 100.0 YT3 Percent Valid Percent 2.5 2.5 24.7 24.7 Cumulative Percent 7.4 27.8 54.9 100.0 Cumulative Percent 19.1 44.4 71.6 100.0 Cumulative Percent 14.8 46.3 75.9 100.0 Cumulative Percent 7.4 34.0 63.6 100.0 Cumulative Percent 7.4 32.7 66.0 100.0 Cumulative Percent 2.5 27.2 Total 77 41 162 Frequency Valid 13 16 55 78 Total 162 Frequency Valid 18 40 49 55 Total 162 Frequency Valid 20 31 40 71 Total 162 Frequency Valid 17 91 54 Total 162 Frequency Valid 28 32 44 58 Total 162 47.5 47.5 25.3 25.3 100.0 100.0 YT4 Percent Valid Percent 8.0 8.0 9.9 9.9 34.0 34.0 48.1 48.1 100.0 100.0 YT5 Percent Valid Percent 11.1 11.1 24.7 24.7 30.2 30.2 34.0 34.0 100.0 100.0 YT6 Percent Valid Percent 12.3 12.3 19.1 19.1 24.7 24.7 43.8 43.8 100.0 100.0 YT7 Percent Valid Percent 10.5 10.5 56.2 56.2 33.3 33.3 100.0 100.0 YT8 Percent Valid Percent 17.3 17.3 19.8 19.8 27.2 27.2 35.8 35.8 100.0 100.0 74.7 100.0 Cumulative Percent 8.0 17.9 51.9 100.0 Cumulative Percent 11.1 35.8 66.0 100.0 Cumulative Percent 12.3 31.5 56.2 100.0 Cumulative Percent 10.5 66.7 100.0 Cumulative Percent 17.3 37.0 64.2 100.0 Frequency Valid 28 47 54 33 Total 162 Frequency Valid 23 55 83 Total 162 Frequency Valid 22 74 61 Total 162 Frequency Valid 2 13 32 115 Total 162 Frequency Valid 21 39 102 Total 162 Valid Frequency 24 31 54 YT9 Percent Valid Percent 17.3 17.3 29.0 29.0 33.3 33.3 20.4 20.4 100.0 100.0 YT10 Percent Valid Percent 6 14.2 14.2 34.0 34.0 51.2 51.2 100.0 100.0 YT11 Percent Valid Percent 3.1 3.1 13.6 13.6 45.7 45.7 37.7 37.7 100.0 100.0 YT12 Percent Valid Percent 1.2 1.2 8.0 8.0 19.8 19.8 71.0 71.0 100.0 100.0 YT13 Percent Valid Percent 13.0 13.0 24.1 24.1 63.0 63.0 100.0 100.0 YT14 Percent Valid Percent 14.8 14.8 19.1 19.1 33.3 33.3 Cumulative Percent 17.3 46.3 79.6 100.0 Cumulative Percent 14.8 48.8 100.0 Cumulative Percent 3.1 16.7 62.3 100.0 Cumulative Percent 1.2 9.3 29.0 100.0 Cumulative Percent 13.0 37.0 100.0 Cumulative Percent 14.8 34.0 67.3 Total 53 162 Frequency Valid 10 25 51 76 Total 162 Frequency Valid 21 45 68 28 Total 162 Frequency Valid 25 36 45 56 Total 162 Frequency Valid 28 28 106 Total 162 Frequency Valid 14 49 70 29 Total 162 Valid Frequency 11 32.7 32.7 100.0 100.0 YT15 Percent Valid Percent 6.2 6.2 15.4 15.4 31.5 31.5 46.9 46.9 100.0 100.0 YT16 Percent Valid Percent 13.0 13.0 27.8 27.8 42.0 42.0 17.3 17.3 100.0 100.0 YT17 Percent Valid Percent 15.4 15.4 22.2 22.2 27.8 27.8 34.6 34.6 100.0 100.0 Y1 Percent Valid Percent 17.3 17.3 17.3 17.3 65.4 65.4 100.0 100.0 Y2 Percent Valid Percent 8.6 8.6 30.2 30.2 43.2 43.2 17.9 17.9 100.0 100.0 Y3 Percent Valid Percent 6.8 6.8 100.0 Cumulative Percent 6.2 21.6 53.1 100.0 Cumulative Percent 13.0 40.7 82.7 100.0 Cumulative Percent 15.4 37.7 65.4 100.0 Cumulative Percent 17.3 34.6 100.0 Cumulative Percent 8.6 38.9 82.1 100.0 Cumulative Percent 6.8 Total 23 36 92 162 Frequency Valid 28 24 46 64 Total 162 Frequency Valid 18 20 118 Total 162 Frequency Valid 13 28 33 82 Total 162 Frequency Valid 10 17 135 Total 162 Frequency Valid 56 60 26 20 Total 162 14.2 22.2 56.8 100.0 14.2 22.2 56.8 100.0 Y4 Percent Valid Percent 17.3 17.3 14.8 14.8 28.4 28.4 39.5 39.5 100.0 100.0 Q2 Percent Valid Percent 3.7 3.7 11.1 11.1 12.3 12.3 72.8 72.8 100.0 100.0 Q3 Percent Valid Percent 3.7 3.7 8.0 8.0 17.3 17.3 20.4 20.4 50.6 50.6 100.0 100.0 Q4 Percent Valid Percent 6.2 6.2 10.5 10.5 83.3 83.3 100.0 100.0 Q5 Percent Valid Percent 34.6 34.6 37.0 37.0 16.0 16.0 12.3 12.3 100.0 100.0 Q6 21.0 43.2 100.0 Cumulative Percent 17.3 32.1 60.5 100.0 Cumulative Percent 3.7 14.8 27.2 100.0 Cumulative Percent 3.7 11.7 29.0 49.4 100.0 Cumulative Percent 6.2 16.7 100.0 Cumulative Percent 34.6 71.6 87.7 100.0 Frequency Valid 54 44 28 29 Total 162 Percent Valid Percent 33.3 33.3 27.2 27.2 17.3 17.3 4.3 4.3 17.9 17.9 100.0 100.0 Cumulative Percent 33.3 60.5 77.8 82.1 100.0 Phụ lục 8: Kết chi tiết kiểm định EFA KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Approx Chi-Square Sphericity df 897 1616.244 78 Sig .000 Total Variance Explained Initial Eigenvalues Extraction Sums of Squared Loadings Rotation Sums of Squared Loadings Component Total % of Cumulative Variance % Total % of Variance Cumulative % Total % of Cumulative Variance % 6.934 53.342 53.342 6.934 53.342 53.342 2.919 22.452 22.452 1.371 10.549 63.890 1.371 10.549 63.890 2.626 20.201 42.653 1.202 9.244 73.135 1.202 9.244 73.135 2.520 19.385 62.039 1.004 7.725 80.860 1.004 7.725 80.860 2.447 18.821 80.860 555 4.272 85.132 457 3.519 88.651 359 2.759 91.410 299 2.297 93.708 219 1.681 95.389 10 189 1.453 96.842 11 172 1.324 98.166 12 130 997 99.163 13 109 837 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Component Matrixa Component X22 849 -.082 108 159 X33 840 296 067 020 X13 837 -.091 -.439 -.040 X12 783 -.079 -.533 -.053 X43 774 -.095 326 -.308 X11 766 -.140 -.554 -.065 X42 748 -.139 288 -.399 X23 733 -.219 066 359 X32 686 631 085 061 X41 651 -.316 243 -.442 X24 626 -.155 332 303 X21 561 -.263 172 544 X31 556 758 045 -.006 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted Rotated Component Matrixa Component X11 0.900 0.218 0.197 0.148 X12 0.881 0.211 0.201 0.212 X13 0.834 0.277 0.272 0.237 X41 0.244 0.830 0.175 0.016 X42 0.228 0.821 0.212 0.223 X43 0.197 0.778 0.292 0.282 X21 0.167 0.079 0.820 0.053 X23 0.355 0.229 0.721 0.148 X24 0.073 0.315 0.691 0.186 X22 0.377 0.401 0.600 0.319 X31 0.143 0.094 0.046 0.925 X32 0.197 0.170 0.214 0.876 X33 0.354 0.363 0.360 0.641 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations Component Transformation Matrix Component 547 511 496 440 -.164 -.284 -.317 890 -.817 463 324 112 -.078 -.666 741 037 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization Phụ lục 9: Kết chi tiết kiểm định CFA  Môi trƣờng pháp lý NHNN xác lập điều tiết hoạt động tín dụng NHTM Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 949 Item-Total Statistics Cronbach's Scale Mean if Scale Variance Corrected ItemAlpha if Item Item Deleted if Item Deleted Total Correlation Deleted X11 6.31 5.670 903 920 X12 6.41 6.566 898 929 X13 6.38 5.851 891 928 KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling 776 Adequacy Bartlett's Test of Approx Chi-Square 483.208 Sphericity df Sig .000 Total Variance Explained Extraction Sums of Squared Initial Eigenvalues Loadings % of Cumulative % of Cumulative Component Total Variance % Total Variance % 2.734 91.141 91.141 2.734 91.141 91.141 142 4.746 95.887 123 4.113 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis  Các chuẩn mực nợ xấu NHNN quy định ban hành NHTM Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 831 Item-Total Statistics Scale Mean Corrected ItemCronbach's if Item Scale Variance if Total Alpha if Item Deleted Item Deleted Correlation Deleted X21 11.40 4.801 592 815 X22 11.64 3.922 734 750 X23 11.67 4.025 720 757 X24 11.59 4.640 596 813 KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling 792 Adequacy Bartlett's Test of Approx Chi-Square 243.131 Sphericity df Sig .000 Total Variance Explained Extraction Sums of Squared Initial Eigenvalues Loadings % of Cumulative % of Cumulative Component Total Variance % Total Variance % 2.653 66.329 66.329 2.653 66.329 66.329 570 14.253 80.582 477 11.913 92.495 300 7.505 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis  Tổ chức kiểm tra, giám sát NHNN nợ xấu NHTM Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 884 Item-Total Statistics Scale Mean Corrected ItemCronbach's if Item Scale Variance Total Alpha if Item Deleted if Item Deleted Correlation Deleted X31 7.86 3.323 770 839 X32 8.25 2.799 842 772 X33 7.98 3.410 718 883 KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling 706 Adequacy Bartlett's Test of Approx Chi-Square 280.604 Sphericity df Sig .000 Total Variance Explained Extraction Sums of Squared Initial Eigenvalues Loadings % of Cumulative % of Cumulative Component Total Variance % Total Variance % 2.435 81.171 81.171 2.435 81.171 81.171 379 12.634 93.805 186 6.195 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis  Xử lý NHNN NHTM có với nợ xấu vƣợt ngƣỡng cho phép Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 871 Item-Total Statistics Scale Mean Corrected ItemCronbach's if Item Scale Variance Total Alpha if Item Deleted if Item Deleted Correlation Deleted X41 7.28 3.916 689 875 X42 7.73 3.218 797 779 X43 7.75 3.532 783 792 KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling 719 Adequacy Bartlett's Test of Approx Chi-Square 251.643 Sphericity df Sig .000 Total Variance Explained Extraction Sums of Squared Initial Eigenvalues Loadings % of Cumulative % of Cumulative Component Total Variance % Total Variance % 2.388 79.591 79.591 2.388 79.591 79.591 393 13.098 92.690 219 7.310 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis  Hiệu QLNN nợ xấu NHTM Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 870 Item-Total Statistics Scale Mean Corrected Itemif Item Scale Variance if Total Deleted Item Deleted Correlation Y1 11.90 6.256 816 Y2 12.67 7.017 493 Y3 12.09 5.284 876 Cronbach's Alpha if Item Deleted 810 915 769 Y4 12.48 4.947 776 819 KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling 786 Adequacy Bartlett's Test of Approx Chi-Square 440.065 Sphericity df Sig .000 Total Variance Explained Extraction Sums of Squared Initial Eigenvalues Loadings Component Cumulative % of Cumulative Total % of Variance Total % Variance % 2.950 73.741 73.741 2.950 73.741 73.741 682 17.043 90.784 238 5.938 96.722 131 3.278 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Phụ lục 10: Kết chi tiết phân tích hồi quy Model Summary R Adjusted R Std Error of the Model R Square Square Estimate a 882 779 768 48120821 a Predictors: (Constant), Q6, X3, Q3, X1, X2, X4, Q5 ANOVAa Model Sum of Squares df Mean Square F Sig Regression 125.340 17.906 77.326 000b Residual 35.660 154 232 Total 161.000 161 a Dependent Variable: Y b Predictors: (Constant), Q6, X3, Q3, X1, X2, X4, Q5 Coefficientsa Unstandardized Standardized Collinearity Coefficients Coefficients Statistics Model t Sig Std B Beta Tolerance VIF Error (Constant) -0.932 0.193 -4.832 0.000 X1 0.267 0.051 0.267 5.201 0.000 0.545 1.835 X2 0.149 0.055 0.149 2.742 0.007 0.484 2.066 X3 0.174 0.050 0.174 3.482 0.001 0.575 1.739 X4 0.278 0.055 0.278 5.017 0.000 0.467 2.141 Q3 0.225 0.041 0.260 5.488 0.000 0.639 1.564 Q5 -0.013 0.063 -0.013 -0.207 0.836 0.359 2.784 Q6 0.018 0.044 0.026 0.415 0.679 0.358 2.797 a Dependent Variable: Y Collinearity Diagnosticsa Variance Proportions Condition Model Eigenvalue Index (Constant) X1 X2 X3 X4 Q3 Q5 Q6 1 3.697 1.000 00 00 00 00 00 00 00 01 2.690 1.172 00 05 05 05 04 00 00 00 511 2.690 00 01 06 81 19 00 00 00 446 2.878 00 79 00 06 31 00 00 00 365 3.183 00 14 88 00 31 00 00 00 222 4.078 03 01 01 01 00 06 05 14 047 8.912 02 00 00 00 02 06 76 79 021 13.161 95 00 00 07 12 87 19 07 a Dependent Variable: Y