THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI .3 1.1 Khái quát chung về Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh
Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng
Chi nhánh Hai Bà Trưng hiện tại là một trong những chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội.
Tiền thân của chi nhánh trước đây là Chi nhánh Minh Khai là chi nhánh cấp
2 trực thuộc chi nhánh Điện Biên Phủ được thành lập vào ngày 24/12/2003 có trụ sở chính đặt tại 466 Minh Khai Trong những năm đầu hoạt động chi nhánh tuy số lượng cán bộ không nhiều ( gần 20 nhân viên ) nhưng chi nhánh luôn là chi nhánh dẫn đầu trong hệ thống chi nhánh cấp 2 trực thuộc chi nhánh Điện Biên Phủ.
Cho tới năm 2008 với vị thế và thực lực của mình Chi nhánh Minh Khai đã tách khỏi cho Chi nhánh Điện Biên Phủ để trở thành chi nhánh cấp 1 và ngày 14/07/2008 chi nhánh đã tiếp nhận Công văn của Ngân hàng Nhà nước số 929/NHNN-HAN7 về việc chấp thuận đổi tên và địa chỉ trụ sở chi nhánh Chi nhánh đã đổi tên thành Chi Nhánh Hai Bà Trưng với trụ sở chính đặt tại 29 Lê Đại Hành – Quận Hai Bà Trưng – Hà Nội theo Quyết định số 421/QĐ-NHQĐ-HĐQT 16/7/2008 của Hội đồng Quản trị Ngân Hàng Quân Đội về việc đổi tên chi nhánh, địa điểm đặt trụ sở và cấp quản lý của chi nhánh.
Hiện tại chi nhánh Hai Bà Trưng gồm có 1 trụ sở chính ở Lê Đại Hành và 3 phòng giao dịch : 1 phòng giao dịch đặt tại Minh Khai ( PGD Minh Khai ) , 1 phòng giao dịch đặt tại Nguyễn Du (PGD Nguyễn Du ), và 1 phòng giao dịch ở Lò Đúc(mới được đưa vào hoạt động cuối năm 2009 )
Chức năng nhiệm vụ của chi nhánh
- Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp của Ngân hàng TMCP Quân đội trên địa bàn theo địa giới hành chính.
- Tổ chức điều hành kinh doanh và kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo uỷ quyền
- Thực hiện các nhiệm vụ khác được giao và lệnh của Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Quân đội.
- Cung ứng các dịch vụ thanh toán và ngân quỹ.
- Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng khác
- Tư vấn tài chính, tín dụng trực tiếp cho khách hàng
- Cân đối điều hoà vốn kinh doanh đối với các phòng giao dịch trực thuộc
- Thực hiện hạch toán kinh doanh
- Đầu tư dưới các hình thức như góp vốn mua cổ phần của các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế khác khi được Ngân hàng Quân đội chấp thuận.
- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh
- Thực hiện công tác tổ chức và cán bộ theo phân cấp
- Thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ việc chấp hành thể lệ, chế độ nghiệp vụ trong phạm vi địa bàn theo quy định của Ngân hàng Quân đội.
- Tổ chức phổ biến hướng dẫn và triển khai thực hiện các cơ chế, quy chế nghiệp vụ và văn bản pháp luật của Nhà nước, của Ngân hàng nhà nước, của Ngân hàng Quân đội.
- Nghiên cứu, phân tích kinh tế liên quan đến hoạt động tiền tệ tín dụng và đề ra kế hoạch kinh doanh phù hợp với kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng Quân đội.
- Thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền, tiếp thị, quảng bá thương hiệu.
Mô hình tổ chức của chi nhánh
1.1.3.1 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Hai Bà Trưng
Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Hai Bà Trưng
( Nguồn : Phòng Hành chính – Nhân sự / CN HBT )
Mô hình tổ chức được xây dựng theo mô hình hiện đại hóa, theo hướng đổi mới và tiên tiến, phù hợp với quy mô và đặc điểm hoạt động của chi nhánh Điều hành hoạt động của NH TMCP QĐ Chi nhánh Hai Bà Trưng là Ban Giám đốc chi nhánh gồm có một Giám đốc điều hành và một Phó Giám Đốc - hoạt động theo sự phân công ủy quyền của Giám đốc Trụ sở chính của chi nhánh gồm các phòng : Phòng hành chính tổng hợp, P Kế toán và dịch vụ khách hàng, P Khách hàng doanh nghiệp, P Khách hàng cá nhân, P Quản lý tín dụng, có các chức năng và nhiệm vụ sau:
1.1.3.2 Chức năng – nhiệm vụ các phòng ban
P Kế toán và dịch vụ khách hàng
+ Thực hiện quy định của Nhà nước và của NH TMCP Quân đội có liên quan đến chính sách cán bộ, tiền lương, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế.
+ Thực hiện quản lý lao động, tuyển dụng lao động, điều động sắp xếp cán bộ phù hợp với năng lực trình độ và yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh của Chi nhánh. + Thực hiện việc mua sắm, tài sản và công cụ lao đông, trang thiết bị và phương tiện làm việc.
+ Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, nâng cấp và sửa chữa nhà làm việc, điểm giao dịch đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh và cơ chế kinh doanh. b Phòng khách hàng cá nhân
Phòng khách hàng cá nhân có chức năng kinh doanh các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng với đối tượng là khách hàng cá nhân
+ Tổ chức thực hiện hoạt động kinh doanh dịch vụ đối với các khách hàng cá nhân theo mục tiêu kế hoạch được giao đảm bảo tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận và an toàn; bao gồm:
Xây dựng và Quản lý Kế hoạch Kinh doanh.
Quản lý kiểm soát việc thực hiện Kế hoạch Kinh doanh.
Quản lý phát triển Khách hàng.
Tổ chức khai thác và phát triển sản phẩm dịch vụ.
Kiểm tra, giám sát việc thực hiện các quy trình nghiệp vụ trong công tác kinh doanh, dịch vụ đối với khách hàng cá nhân theo quy định của chi nhánh ngân hàng và Pháp luật,…
+ Quản lý, tạo lập, duy trì, phát triển quan hệ khách hàng cá nhân. c Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng doanh nghiệp có chức năng kinh doanh các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng với đối tượng là khách hàng doanh nghiệp
Các khách hàng doanh nghiệp gồm :
+ Các tổ chức kinh tế hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Nhà nước, Luật Doanh nghiệp như : Doanh nghiệp Nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh ( không bao gồm doanh nghiệp tư nhân )
+ Các định chế tài chính hoạt động hợp pháp tại Việt Nam gồm: Ngân hàng thương mại, công ty tài chính …
+ Các tổ chức khác như: các hiệp hội, các đơn vị hành chính sự nghiệp …và các tổ chức nước ngoài hoạt động hợp pháp tại Việt Nam
+ Xây dựng kế hoạch kinh doanh theo quy định của Ngân hàng
+ Tổ chức triển khai hoạt động kinh doanh theo kế hoạch được giao và định hướng của Ngân hàng
+ Quản lý, phát triển Khách hàng Doanh nghiệp đáp ứng nhiệm vụ kinh doanh và quản lý rủi ro
+ Cung cấp sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng cho khách hàng Doanh nghiệp; khai thác tối đa nhu cầu và tiềm năng của khách hàng nhằm mang lại hiệu quả hoạt động cao nhất cho Ngân hàng
+ Đầu mối thu xếp cho vay hợp vốn và quản lý đồng tài trợ cho toàn Chi nhánh. + Thực hiên chăm sóc khách hàng nhằm duy trì mối quan hệ hợp tác lâu dài. + Chịu trách nhiệm trực tiếp về chất lượng hoạt động theo nhiệm vụ được giao. + Chủ động báo cáo, đề xuất, kiến nghị với Ban giám đốc chi nhánh, Khối khách hàng doanh nghiệp tại Hồi sở về các nội dung liên quan đến phát triển kinh doanh trong từng mảng thị trường khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh. + Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định của ngân hàng
+ Nghiên cứu, đề xuất và tổ chức triển khai các sản phẩm mới
+ Các nhiệm vụ khác do Khối Khách hàng Doanh nghiệp, Ban Lãnh đạo chi nhánh giao d Phòng quản lý tín dụng
Thực hiện các chức năng nhiệm vụ của Quản lý tín dụng trong công tác táiThẩm định tại chi nhánh trực thuộc Hội sở.
Thực hiện nhiệm vụ theo dõi đánh giá chất lượng tín dụng danh mục cho vay, bảo lãnh theo từng thời kỳ.
Theo dõi số liệu, thiết lập báo cáo dự phòng rủi ro tại Chi nhánh
Theo dõi, xử lý nợ xấu tại Chi nhánh.
Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Khối quản trị rủi ro và Ban lãnh đạo Chi nhánh e Phòng kế toán và dịch vụ khách hàng
+ Tổ chức, hướng dẫn thực hiện công tác hạch toán kế toán toàn hệ thống Chi nhánh:
Kế toán tài chính: Phục vụ cho việc lập các báo cáo tài chính (tháng,quý, năm).
Kế toán quản trị: Phục vụ cho yêu cầu quản trị, điều hành, quyết định về kinh tế, tài chính.
+ Kiểm tra, giám sát các khoản chi tiêu tài chính,tham mưu cho Giám đốc chi nhánh các giải pháp phục vụ yêu cầu quản trị, điều hành, các quyết định về kinh tế, tài chính.
+ Thực hiện hạch toán kế toán tổng hợp.
+ Lưu trữ, báo cáo, cung cấp thông tin số liệu kế toán theo quy định
+ Thực hiện các dịch vụ, giao dịch trực tiếp với khách hàng
Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Hai Bà Trưng trong một số năm gần đây
Hoạt động đặc thù của Chi nhánh Hai Bà Trưng – MB là huy động vốn và cho vay bởi vậy ta không thể bỏ qua tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh thời gian qua Tiền thân của Chi nhánh Hai Bà Trưng là Chi nhánh Minh Khai trước đây ( được thành lập năm 2004 ), sau đó chi nhánh chuyển trụ sở chính và đổi tên thành chi nhánh Hai Bà Trưng vào ngày 10/7/2008, ở đây ta sẽ xét kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh từ cuối năm 2006 cho tới cuối năm 2009
Ngay từ những năm đầu mới đi vào hoạt động CN HBT đã luôn phát huy vai trò trong hoạt động kinh doanh đặc thù của mình Bằng những giải pháp cụ thể, triệt để, đồng bộ và toàn diện, sau hơn 6 năm hoạt động CN HBT đã hoàn thành xuất sắc mọi nhiệm vụ được giao, các mục tiêu và chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh đều vượt mức đặt ra Cụ thể như sau:
1.1.4.1 Kết quả huy động vốn
Hoạt động Huy động vốn được chi nhánh đặc biệt quan tâm Nhìn chung các đơn vị trực thuộc đều vượt mức chỉ tiêu đề ra trong phương hướng hoạt động hàng năm Cụ thể như sau:
Bảng 1: Kết quả huy động vốn của chi nhánh Đơn vị : triệu đồng ĐƠN VỊ 2006 2007 2008 2009
( Nguồn: P Quản lý tín dụng - CN HBT)
Từ bảng trên cho thấy năm 2006 trụ sở chính của Chi nhánh đặt tại Minh Khai với số vốn huy động 200 014 triệu đồng, ở PGD Nguyễn Du là 69 534 triệu đồng nâng tổng số vốn năm 2006 lên 269 548 triệu đồng, năm 2007 số vốn huy động tại chi nhánh Minh Khai tăng lên là 228 017 triệu đồng , PGD Nguyễn Du cũng tăng lên 86 918 triệu đồng, tổng số vốn huy động được là 314 935 triệu đồng, tăng 16.84% so với năm 2006. Năm 2008 trụ sở đổi tên và địa điểm chi nhánh số vốn huy động ở trụ sở chính lớn đáng kể 511 368 triệu đồng, PGD Minh Khai là 210 535 triệu đồng, PGD Nguyễn
Du tăng lên là 142 822 triệu đồng với tổng số vốn huy động của chi nhánh là 864 725 triệu đồng, tăng 174.57% so với năm 2007 Có thể nói năm 2008 là năm khó khăn đối với nền kinh tế do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính Thế Giới, tuy nhiên Chi nhánh vẫn duy trì được hoạt động của mình khá tốt trong hoạt động huy động vốn
Cuối năm 2009, trụ sở chính huy động được 916 870 triệu đồng, PGD Minh Khai là 298 780 triệu đồng, PGD Nguyễn Du là 255 870 triệu đồng, nâng tổng số vốn huy động được năm 2009 là 1 471 520 triệu đồng, tăng 70.17% so với năm 2008. Để đạt được những kết quả như trên, ngân hàng đã không ngừng chú trọng các biện pháp tăng cường huy động vốn nhằm tăng tăng tài sản có, cải thiện chất lượng dịch vụ nhằm nâng cao uy tín với khách hàng, liên tục mở rộng hệ thống mạng lưới chi nhánh hàng năm, duy trì tốt quan hệ trên thị trường liên ngân hàng, nghiên cứu phát triển các sản phẩm, dịch vụ bán lẻ đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng… Đặc biệt ngân hàng đã tích cực đưa ra những hình thức huy động mới sản phẩm này đã đáp ứng được tâm lý của khách hàng e ngại sự mất giá của VND so với USD nhưng lại muốn hưởng lãi cao Nhờ những nỗ lực trên mà công tác huy động vốn đã đạt được nhiều kết quả đáng khích lệ, tổng nguồn vốn huy động liên tục qua các năm tạo tiền đề cho sự tăng trưởng của ngân hàng trong những năm tới.
1.1.4.2 Kết quả hoạt động cho vay Đây là hoạt động chủ yếu đem lại nguồn thu cho ngân hàng Nhờ kết hợp sử dụng nhiều biện pháp tăng cường hoạt động tín dụng, công tác cho vay của ngân hàng trong thời gian qua đã đạt được những kết quả như sau:
Bảng 2: Kết quả hoạt động cho vay của chi nhánh Đơn vị : triệu đồng ĐƠN VỊ 2006 2007 2008 2009
( Nguồn: P Quản lý tín dụng – CN HBT )
Năm 2006 kết quả hoạt động cho vay ở Chi nhánh Minh Khai là 518 123 triệu đồng , PGD Nguyễn Du là 98 762 triệu đồng, tổng cộng năm 2006 số vốn cho hoạt động cho vay là 616 885 triệu đồng Năm Chi nhánh Minh Khai là 611 253 triệu đồng gần bằng tổng số cho vay năm 2006, PGD Nguyễn Du là 115 234 triệu đồng, tăng 17.77% so với năm 2006.
Năm 2008, Trụ sở chính của chi nhánh là 595 328 triệu đồng, PGD Minh Khai và PGD Nguyễn Du giảm xuống lần lượt là 35 235 triệu đồng và 67 383 triệu đồng làm tổng số vốn dành cho hoạt động cho vay giảm xuống 697 946 triệu đồng, giảm 4.1% so với năm trước.
Cuối năm 2009, hoạt động cho vay ở trụ sở chính là 1 007 600 triệu đồng, PGD Minh Khai và PGD Nguyễn Du lần lượt là 115 860 triệu đồng và 103 090 triệu đồng, tổng số vốn cho vay là 1 226 550 triệu đồng, tăng 75.74% so với năm 2008.
Từ đây cho thấy tác động đáng kể của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 ảnh hưởng tới hoạt động cho vay của ngân hàng giảm trong năm 2008, tuy nhiên từ đầu năm 2009 tới cuối năm 2009 ta thấy có sự phục hồi đáng kể.
1.1.4.3 Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh
Nợ quá hạn ở Ngân hàng là một thực tế không thể tránh khỏi nhất là trong bối cảnh kinh tế những năm khủng hoảng vừa qua Tuy nhiên mục tiêu của Chi nhánh luôn hạn chế phần trăm nợ xấu, nợ quá hạn ở mức thấp nhất có thể Tình hình nợ quá hạn ở Chi nhánh những năm vừa qua như sau:
Bảng 3: Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh Đơn vị : triệu đồng ĐƠN VỊ 2006 2007 2008 2009
( Nguồn: P Quản lý tín dụng - CN HBT)
Từ bảng trên cho thấy nợ quá hạn ở PGD Nguyễn Du luôn chiếm nhiều nhất, sau đó là PGD Minh Khai, trụ sở chi nhánh thành lập năm 2008 cũng phải gánh một phần nợ quá hạn của chi nhánh Minh Khai do chuyển trụ sở nên năm 2008 nợ quá hạn ở trụ sở chính rất lớn 338 002 triệu đồng Nhưng tới cuối năm 2009 thì nợ quá hạn ở trụ sở chính chỉ còn 1 804 triệu đồng Tỷ lệ phần trăm tăng giảm nợ quá hạn qua các năm lần lượt là : năm 2007 tăng 16.3% so với năm 2006, năm 2008 tăng 750.97% so với năm 2007, tuy nhiên năm 2009 giảm 205.41 lần so với 2008, dấu hiệu phục hồi trở lại vào cuối năm 2009 mà dư nợ xấu giảm mạnh
1.1.4.4 Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 4: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Đơn vị : triệu đồng ĐƠN VỊ 31/12/2008 31/12/2009 Tăng /Giảm
Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2009, từ 31/12/2008 đến31/12/2009 tăng 354% , con số cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh phát triển rất nhanh Đặc biệt là trụ sở chi nhánh tuy mới đi vào hoạt động giữa năm 2008 nhưng chỉ tới cuối năm 2008 hoạt động huy động vốn, cho vay đều dẫn đầu trong hệ thống
Chi nhánh Hai Bà Trưng từ khi đi vào hoạt đông tới nay có thể nói hoạt động kinh doanh khá hiệu quả và đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng, những năm đầu hoạt động , tốc độ tăng trưởng khá đồng đều, và phát triển rất nhanh đặc biệt là cuối năm 2009
Công tác thẩm định dự án xin vay vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng
1.2.1 Quy trình thẩm định dự án xin vay vốn
Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định dự án xin vay vốn tại chi nhánh Hai Bà Trưng:
Phòng Khách hàng doanh nghiệp
Chuyên viên thẩm định Trưởng phòng Quản lý tín dụng
( Nguồn: Phòng Khách hàng Doanh nghiệp – CN HBT ) Đưa yêu cầu, giao hồ sơ vay vốn
Nhận hồ sơ để thẩm định
Kiểm tra sơ bộ hồ sơ
Lập báo cáo thẩm định Kiểm tra, kiểm soát
Lưu hồ sơ/ tài liệu
Nhận lại hồ sơ và kết quả thẩm định
Chưa đủ điều kiện thẩm định
Bổ sung, giải trình Chưa rõ
Chưa đạt yêu cầu Đạt
* Các bước thực hiện quy trình thẩm định
(1): Sau khi nhận được hồ sơ vay vốn của khách hàng, phòng Khách hàng doanh nghiệp sẽ chuyển sang cho Trưởng phòng Quản lý tín dụng để tiếp nhận hồ sơ.
(2): Trưởng phòng Quản lý tín dụng có trách nhiệm kiểm tra sơ bộ hồ sơ, những giấy tờ cần thiết để thẩm định Có 2 trường hợp xảy ra
(2.1): Nếu chưa đủ điều kiện thẩm định, thì bộ hồ sơ đó sẽ được gửi quay về phòng Khách hàng doanh nghiệp để tiếp tục bổ xung những giấy tờ cần thiết.
(2.2): Nếu đảm bảo yêu cầu thì sẽ được chuyển tiếp sang bước (3)
(3): Trưởng phòng Quản lý tín dụng sẽ giao bộ hồ sơ đó cho Chuyên viên thẩm định.
(4): Sau khi nhận được hồ sơ, chuyên viên thẩm định sẽ tiến hành thẩm định theo các bước và nội dung như quy định Sẽ có 2 trường hợp xảy ra
(4.1): Nếu trong hồ sơ thẩm định có những tài liệu hay phần nào chưa rõ cần phải bổ sung, giải trình Thì những yêu cầu đó được gửi cho phòng Khách hàng doanh nghiệp, sau khi những yêu cầu được đáp ứng, hồ sơ sẽ được gửi lại cho chuyên viên thẩm định để tiến hành thẩm định như bình thường.
(4.2): Sau khi thẩm định xong thì chuyên viên thẩm định sẽ lập Báo cáo thẩm định và trình lên Trưởng phòng Quản lý tín dụng
(5): Trưởng phòng Quản lý tín dụng sẽ tiến hành kiểm tra kiểm soát Báo cáo thẩm định
(5.1): Nếu kết quả thẩm định chưa đạt yêu cầu, thì trưởng phòng Quản lý tín dụng sẽ yêu cầu chuyên viên thẩm định tiến hành thẩm định lại.
(5.2): Nếu kết quả thẩm định đạt yêu cầu sẽ được chuyển sang bước tiếp theo. (6): Tiếp nhận hồ sơ kết quả thẩm định.
(6.1): Hồ sơ sẽ được chuyên viên thẩm định lưu lại
(6.2): Đồng thời hồ sơ và kết quả thẩm định cũng được chuyển trả lại cho phòng Khách hàng doanh nghiệp Từ đó phòng Khách hàng doanh nghiệp sẽ có những quyết định theo đúng chức năng của mình.
1.2.2 Các phương pháp thẩm định dự án tại Chi nhánh Hai Bà Trưng
Trên thực tế có rất nhiều phương pháp thẩm định được các ngân hàng sử dụng,tuy nhiên các cán bộ thẩm định của CN HBT khi thẩm định các nội dung của dự án đầu tư vay vốn thường sử dụng kết hợp cả 5 phương pháp thẩm định chính: phương pháp thẩm định theo trình tự, so sánh các chỉ tiêu, phương pháp phân tích độ nhạy, dự báo và triệt tiêu rủi ro Đối với những dự án phức tạp có quy mô lớn, những dự án xây dựng nhà máy sản xuất điện, xi măng, xây dựng trung tâm thương mại mà chi nhánh đã tiến hành thẩm định thì đều sử dụng kết hợp cả 5 phương pháp trên. Riêng đối với những dự án nhỏ hơn, tính chất đơn giản hơn như các dự án thẩm định cho vay vốn mua xe taxi, mở rộng quy mô sản xuất…thì phương pháp phân tích độ nhạy hay triệt tiêu rủi ro ít được sử dụng Trong số các phương pháp đã nêu thì phương pháp thẩm định theo trình tự thường được sử dụng phổ biến với tất cả các dự án Sau đây là nội dung cụ thể của từng phương pháp.
1.2.2.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự: Đây là phương pháp thẩm định mà cán bộ thẩm định CN HBT áp dụng với tất cả các nội dung của dự án, được tiến hành theo một trình tự từ tổng quát tới chi tiết nhằm phát hiện ra những sai sót của vấn đề
Phương pháp này được thể hiện như sau:
- Thẩm định tổng quát: Khi tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn thì cán bộ thẩm định phải tiến hành kiểm tra một cách khái quát các nội dung cơ bản của hồ sơ dự án như: mục tiêu đầu tư, sự cần thiết phải đầu tư Qua đó cho phép chúng ta hình dung khái quát về dự án, về vai trò, về tầm quan trọng của dự án Nếu dự án tuân thủ đầy đủ các qui định cần thiết thì sẽ tiếp tục thẩm định chi tiết dự án và ngược lại thì dự án có thể sẽ bị bác bỏ.
- Thẩm định chi tiết: Đây là bước quan trọng nhất trong quá trình thẩm định dự án- đó là việc xem xét dự án một cách khách quan, khoa học và toàn diện tất cả các nội dung liên quan đến dự án như: Thẩm định về khía cạnh pháp lý, thị trường, công nghệ, kỹ thuật, tổ chức quản lý, kinh tế-tài chính, và các khía cạnh xã hội khác Xem xét xem nó có phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế-xã hội của đất nước, của ngành và của địa phương trong mỗi thời kỳ hay không? Thông qua đó mà đưa ra các ý kiến đóng góp, đánh giá về từng nội dung dự án, phát hiện các sai xót và đưa ra các kết luận. Đây là cơ sở để Ngân hàng đưa ra quyết định có đồng ý cho vay không, nếu có thì cần bổ sung thêm những tài liệu về vấn đề gì.
Phương pháp này có thể giúp Chi nhánh cũng như tất cả các ngân hàng trong hệ thống tiết kiệm được thời gian, công sức, chi phí thẩm định các nội dung khác của dự án khi một số nội dung ban đầu thẩm định đã không đạt yêu cầu.
1.2.2.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu:
Phương pháp này được CN HBT áp dụng với một số ngành, lĩnh vực nhất định như dự án về ngành điện, công nghiệp sản xuất xi măng, kinh doanh bất động sản… Với phương pháp này, cán bộ thẩm định sẽ so sánh, đối chiếu nội dung của dự án với các tiêu chuẩn, định mức, quy định cụ thể và so sánh với những dự án trong cùng lĩnh vực, cùng quy mô Phương pháp so sánh được tiến hành theo một số chỉ tiêu sau:
- Qui chuẩn, tiêu chuẩn thiết kế xây dựng, điều kiện tài chính mà dự án có thể chấp nhận được Quy chuẩn, tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia, quốc tế Tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm của dự án mà thị trường đòi hỏi, và theo quy định của pháp luật.
- Các chỉ tiêu tổng hợp như cơ cấu vốn đầu tư, suất đầu tư, các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư.
- Các định mức về sản xuất, tiêu hao năng lượng nguyên liệu, nhân công, tiền lương, chi phí quản lý của ngành theo các định mức kinh tế - kỹ thuật hiện hành.
- Các định mức tài chính doanh nghiệp phù hợp với hướng dẫn hiện hành của Nhà nước, của ngành đối với doanh nghiệp cùng loại.Từ đó xem xét tính hiệu quả của dự án và đưa ra quyết định cho vay vốn Đồng thời trong điều kiện CN HBT hạn chế về nguồn lực thì phương pháp này giúp ngân hàng lựa chọn phương án tối ưu để đầu tư.
1.2.2.3 Phương pháp phân tích độ nhạy:
Sử dụng phương pháp này nhằm kiểm tra tính vững chắc về các hiệu quả tài chính của dự án tức là cán bộ thẩm định xem xét độ nhạy cảm của các chỉ tiêu hiệu quả của dự án khi các yếu tố liên quan tới nó thay đổi Cơ sở của phương pháp này là dự kiến một số tình huống bất trắc có thể xảy ra trong tương lai đối với dự án, như vượt chi phí đầu tư, không đạt công suất thiết kế, giá các chi phí đầu vào tăng và giá tiêu thụ sản phẩm giảm, có thay đổi về chính sách thuế theo hướng bất lợi, thay đổi tỷ suất chiết khấu xem xét tác động của những yếu tố đó đến hiệu quả đầu tư và khả năng hoà vốn của dự án.
Ví dụ minh hoạ cho công tác thẩm định dự án tại ngân hàng
1.3.1 Dự án “ Xây dựng mạng Đường trục VTC của Tổng Công ty Truyền thông Đa phương tiện VTC ”
- Tên doanh nghiệp : TỔNG CÔNG TY TRUYỀN THÔNG ĐA PHƯƠNG TIỆN
-Tên giao dịch viết tắt :VTC - Multimedia Corporation
- Trụ sở chính : Số 67B - Phố Hàm Long - Phường Hàng Bài - Quận Hoàn Kiếm - Thành phố Hà Nội
- Giấy Chứng nhận đăng kí kinh doanh : 0106000676 do Sở KH&ĐT TP Hà Nội cấp ngày 24/04/2006 (Tổng Công ty được hình thành trên cơ sở tổ chức lại Công ty Đầu tư và Phát triển Công nghệ Truyền hình Việt Nam, GCN ĐKKD số:
111509 cấp ngày 16/12/1996 tại Hà Nội)
- Giấy chứng nhận Đăng ký thuế số 0100110006 do Cục thuế Thành phố HàNội cấp ngày 28/05/1998
- Quyết định số 01/2006/QĐ-BBCVT ngày 04/01/2006 về việc thành lập Tổng Công ty Truyền thông Đa phương tiện VTC hoạt động theo mô hình Công ty mẹ và Công ty con.
- Quyết định Bổ nhiệm Chủ tịch HĐQT Tổng Công ty Truyền thông Đa Phương tiện VTC số ……… ngày …./…./….
- Quyết định Bổ nhiệm Tổng Giám đốc Tổng Công ty Truyền thông Đa phương tiện VTC ngày 24/04/2006.
- Quyết định số 234/QĐ/VTC-TC ngày 02/06/2006 về việc bổ nhiệm Kế toán trưởng Tổng Công ty Truyền thông Đa phương tiện VTC.
- Đại diện theo pháp luật : Ông Thái Minh Tần - Chức vụ: Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng GĐ
- Ngành nghề kinh doanh : Nghiên cứu, ứng dụng, thiết kế, chế tạo, thử nghiệm, sản xuất, lắp đặt, chuyển giao công nghệ máy móc, thiết bị thuộc ngành phát thanh, truyền hình, bưu chính, viễn thông, kinh doanh xuất nhập khẩu các máy móc, thiết bị, vật tư chuyên dùng ngành phát thanh, truyền hình, điện ảnh, bưu chính, viễn thông …, kinh doanh các dịch vụ gia tăng trên mạng phát thanh truyền hình, Phát sóng các chương trình truyền hình và phát thanh quang bá. ĐÁNH GIÁ KHÁCH HÀNG VAY VỐN
I PHÂN TÍCH NGÀNH KINH DOANH
1 Đánh giá chung về Ngành kinh doanh viễn thông và truyền hình:
- Ngành viễn thông và truyền hình Việt Nam đang phát triển rất nhanh và dần trở thành ngành kinh tế quan trọng, mũi nhọn của nền kinh tế tri thức Doanh số ngành chiếm khoảng 5% GDP cả nước và tốc độ tăng trưởng mỗi năm là hơn 30%
- Cụ thể, trong năm 2008 doanh thu của ngành đạt gần 92,5 nghìn tỷ (xấp xỉ
5,5 tỷ USD), tăng 38% so với năm 2007, nộp ngân sách Nhà nước 11.831 tỷ đồng
(xấp xỉ 700 triệu USD) Viễn thông và dầu khí là hai trong số ít các doanh nghiệp Việt Nam có đầu tư sang nước ngoài.
- Một sự kiện nổi bật của ngành viễn thông - truyền hình trong năm đó là việc phóng thành công vệ tinh VINASAT-1 lên quỹ đạo Sự kiện này không những khẳng định chủ quyền của Việt Nam trong không gian, mà còn thể hiện vị thế ngày càng lớn mạnh của quốc gia nói chung, của ngành viễn thông - truyền hình nói riêng
- Định hướng phát triển của ngành trong thời gian tới là phát triển nhanh, chiếm lĩnh và đứng vững ở thị trường trong nước, đồng thời chủ động vươn ra hoạt động kinh doanh trên thị trường quốc tế Cung cấp cho xã hội, người tiêu dùng các dịch vụ bưu chính, viễn thông hiện đại, đa dạng, phong phú với giá cả thấp hơn hoặc tương đương mức bình quân của các nước trong khu vực; đáp ứng mọi nhu cầu thông tin phục vụ kinh tế - xã hội, an ninh, quốc phòng Thực hiện phổ cập các dịch vụ bưu chính, viễn thông, tin học tới tất cả các vùng, miền trong cả nước với chất lượng phục vụ ngày càng cao
2 Vị thế của Tổng Công ty Truyền thông Đa phương tiện VTC trong Ngành:
- Hướng tới mục tiêu trở thành Tập đoàn Truyền thông Đa phương tiện vào năm 2010, trong thời gian qua VTC đã hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu kế hoạch với mức tăng trưởng ổn định 200%/năm, đặc biệt, trong năm 2008, tổng doanh thu và lợi nhuận đạt và vượt 200% so với năm 2007 với một số chỉ tiêu cơ bản sau:
+ Doanh thu bình quân đầu người trong năm: gần 1 tỷ đồng/người/năm.
+ Nộp ngân sách tăng đạt mức gần 100 triệu đồng/người/năm
+ Thu nhập bình quân: 8 triệu đồng/người/tháng
- Hiện tại, VTC đang có lượng khách hàng rất lớn, lên đến hơn 15 triệu khách hàng, tập trung vào 4 lĩnh vực chính: Dịch vụ truyền hình kỹ thuật số, dịch vụ viễn thông, dịch vụ nội dung số và giá trị gia tăng và các dịch vụ quảng cáo, tài trợ truyền hình VTC cũng là cơ quan duy nhất trong cả nước có đủ cả 3 loại hình báo chí: truyền hình, báo điện tử và báo in.
- Trong mảng dịch vụ truyền hình kỹ thuật số, VTC là đơn vị tiên phong trong việc triển khai lắp đặt hệ thống phát lên vệ tinh băng tần Ku bao gồm cả angten phát sóng và thiết bị cao tần theo tiêu chuẩn DVB-S2 để cung cấp dịch vụ truyền hình độ nét cao HDTV và SDTV qua vệ tinh Vinasat-1 Do đó, người tiêu dùng sẽ có cơ hội thưởng thức các chương trình truyền hình chất lượng, âm thanh theo tiêu chuẩn độ phân giải cao HD, tận dụng được các tính năng theo chuẩn HD vượt trội đã được ứng dụng trên các tivi LCD, Plasma đang sử dụng hiện nay.
- Trong mảng dịch vụ viễn thông, VTC đang hoàn thiện việc kết nối với các nhà cung cấp dịch vụ viễn thông khác nhằm cung cấp đa dịch vụ cho khách hàng (dịch vụ thuê kênh, dịch vụ Internet, dịch vụ truyền hình,…)
- Trong mảng dịch vụ nội dung số và giá trị gia tăng, VTC luôn là đơn vị dẫn đầu về doanh thu số so với các đơn vị kinh doanh cùng loại hình Dịch vụ game online xếp thứ hai trong toàn quốc, cổng thanh toán paygate đã có uy tín trong việc kết nối doanh nghiệp với ngân hàng Hiện VTC có trên 5 triệu khách hàng trực tuyến, đây là đơn vị có lượng khách hàng trực tuyến lớn nhất Việt Nam Mục tiêu của VTC đến năm 2010 trong mảng thị trường này là trở thành nhà cung cấp hạ tầng thanh toán điện tử số 1 cho nền công nghiệp sản xuất và kinh doanh dịch vụ số, cung cấp hạ tầng kỹ thuật lớn và uy tín cho dịch vụ trực tuyến tại Việt Nam
II ĐÁNH GIÁ KHÁCH HÀNG VAY VỐN
1 Đánh giá nhanh tình hình tài chính của Tổng Công ty VTC đến 31/08/2009:
Nhìn chung 08 tháng đầu năm 2009, Tổng VTC hoạt động có hiệu quả Tổng VTC đã đưa kênh HD phát sóng trên cả nước và đồng thời sản xuất được nhiều chương trình có chất lượng.
+Doanh thu bán hàng tạm tính : 3.434.066 triệu đồng (tương đương thực hiện đạt được 85% so với kế hoạch năm 2009 đề ra (KH: 4.000 tỷ đồng), trong đó:
-Khối kinh doanh dịch vụ GTGT : ~ 30% DT.
-Khối kinh doanh Dịch vụ Truyền hình : ~30% DT.
-Khối kinh doanh dịch vụ Viễn thông : ~ 30% DT.
-Khối xã hội hóa và các dịch vụ khác : ~ 10% DT.
+Giá vốn hàng bán : 3.159.34 triệu đồng.
Về tài sản đến 31/08/2009 : 1.808.982 triệu đồng, trong đó một số khoản mục lớn:
+Phải thu của khách hàng tương đối thấp : 213.583 triệu đồng (Tập trung chủ yếu từ các dịch vụ GTGT trên mạng, từ các hợp đồng bán chương trình sản xuất và cung cấp các dịch vụ truyền hình, quảng cáo, phim truyện … cho các Đài Truyền hình; các Trung tâm, các Tổng Công ty Viettel…) Hầu hết, các khách hàng mua dịch vụ của Tổng
VTC đều phải thanh toán tiền ngay khi nhận được dịch vụ.
+Hàng tồn kho : 459.300 triệu đồng.
+Tài sản cố định và đầu tư dài hạn : 413.587 triệu đồng (Tài sản cố định:
308.617 triệu đồng; Đầu tư vào công ty và liên doanh khác: 23.453 triệu đồng; Chi phí xây dựng dở dang: 11.739 tr.đ).
Về nguồn vốn đến 31/12/2009: 1.808.982 triệu đồng, trong đó một số khoản mục lớn:
+Nợ phải trả : 1.382.037 triệu đồng (Trong đó, Nợ NH là: 1.304.914 triệu đồng, nợ dài hạn: 40.443 triệu đồng) chiếm 76% tổng Nguồn vốn.
+Nguồn vốn chủ sở hữu : 412.841 triệu đồng (Trong đó, Vốn chủ sở hữu:
394.312 triệu đồng, “lợi nhuận chưa phân phối: 32.190 triệu đồng”, lợi ích cổ đông thiểu số: 14.103 triệu đồng) chiếm 245 tổng Nguồn vốn.
=> Nhận xét: Tình hình tài chính của Tổng Công ty VTC khá tốt, duy trì được khả năng thành toán, các nguồn doanh thu ổn định đảm bảo trả nợ cho các TCTD.
2 Đánh giá tình hình quan hệ với các tổ chức tín dụng
Quan hệ với các TCTD khác:
Theo báo cáo của Tổng VTC tính đến ngày 31/08/2009, Văn phòng Tổng Công ty VTC chỉ quan hệ tín dụng với 01 TCTD là Ngân hàng NN &
PT Nông thôn TP Hà Nội với dự nợ chi tiết như sau:
=> Các dư nợ trên đều trong dư nợ đủ tiêu chuẩn.
Quan hệ với MB: Tổng Công ty VTC và hơn 11 công ty thành viên của
VTC là những khách hàng truyền thống của Chi nhánh Hai Bà Trưng, Tổng Công ty VTC đã có quan hệ với Chi nhánh từ cuối năm 2004 và là một trong số những khách hàng có giao dịch lớn, thường xuyên với Chi nhánh.
- Doanh số giao dịch tiền VNĐ : 41.616.756.261 VNĐ.
- Số dư tài khoản tiền VNĐ : 169.955.065 VNĐ.
- Doanh số giao dịch tiền USD : 87,367.20 USD.
- Số dư tài khoản tiền USD : 0 USD.
- Dư nợ tín đến thời điểm 22/09/2009 : 14.630.000.000 VNĐ.
Đánh giá chung về công tác thẩm định dự án xin vay vốn tại Ngân hàng
1.4.1 Những kết quả đạt được
Ngân hàng TPCP Quân đội là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần có bề dày trong thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn Đối tượng phục vụ chủ yếu là khu vực công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và dịch vụ bao gồm các doanh nghiệp lớn cũng như các doanh nghiệp vừa và nhỏ Trong xu thế hội nhập kinh tế với các nước trong khu vực và trên thế giới, nền kinh tế trong nước cũng ngày càng lớn mạnh, số lượng các dự án đầu tư tăng cao cả về qui mô lẫn tính chất phức tạp của nó Bởi vậy mà,thẩm định dự án cần được quan tâm nhiều hơn nữa
Bảng sau đây thể hiện số lượng dự án xin vay vốn từ năm 2006 tới 2009 về quy mô, số lượng dự án được quyết định cho vay vốn
Bảng 15: Quy mô, số lượng dự án thẩm định cho vay những năm qua
Số dự án thẩm định Số dự án cho vay
Dự án vừa và nhỏ < 10 tỷ
Dự án trung và dài hạn
( Nguồn: P Quản lý tín dụng – CN Hai Bà Trưng )
Từ bảng trên cho thấy số dự án thẩm định và số dự án được cấp duyệt để cho vay là khác nhau, những dự án tồi, không mang lại hiệu quả và nhất là không đủ khả năng trả nợ sẽ bị loại trừ, bởi vậy, hàng năm số dự án cho vay bao giờ cũng nhỏ hơn số dự án thẩm định Ngân hàng chia các dự án xin vay vốn ra thành 2 loại: dự án vừa và nhỏ là những dự án xin vay vốn dưới 10 tỷ VNĐ và những dự án lớn hơn
10 tỷ VNĐ được xếp vào dự án trung và dài hạn
Cũng từ bảng trên ta thấy số dự án cho vay và số dự án thẩm định đối với dự án vừa và nhỏ mức độ dao động ít hơn so với những dự án trung và dài hạn, điều đó cho thấy những dự án trung và dài hạn đòi hỏi vay một số lượng vốn lớn và thời gian dài, việc thẩm định những dự án đầu tư trung và dài hạn đó cho kết quả không đem lại hiệu quả sẽ bị loại trừ ngay
Nhìn tỷ lệ tăng trưởng hàng năm nói chung đều tăng Đối với 2 loại dự án vừa và nhỏ, trung và dài hạn ta thấy năm 2008 tỷ lệ tăng trưởng giảm do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính toàn cầu, số dự án đầu tư giảm mạnh dẫn đến số dự án xin vay vốn của ngân hàng giảm
Trên đây là những kết quả thẩm định thể hiện về mặt số lượng Sau đây sẽ là những kết quả thể hiện chất lượng thẩm định dự án và việc hoàn thiện công tác này tại các ngân hàng Quân đội :
- Về quy trình thẩm định: Công tác thẩm định dự án đã thực hiện đầy đủ theo các bước tiến hành thẩm định dự án đầu tư do NH TMCP Quân Đội quy định Từ khâu thẩm định hồ sơ vay vốn, thẩm định khách hàng, thẩm định dự án đầu tư tới thẩm định các điều kiện đảm bảo tiền vay.
- Về thời gian thẩm định: công tác thẩm định dự án đảm bảo hoàn thành đúng thời gian quy định đối với dự án nhóm A, B.
- Về phương pháp thẩm định: dự án đã tiến hành thẩm định theo phương pháp trình tự kết hợp với phương pháp so sánh và phương pháp dự báo.
+ Thẩm định theo trình tự đi từ thẩm định tổng quát tới chi tiết Thẩm định tổng quát theo các nội dung chính của dự án nhằm đưa ra các kết luận ban đầu về: quy mô đầu tư, quy mô vốn đầu tư, chủ đầu tư, sự cần thiết và mục đích đầu tư… Trong khi đó, thẩm định chi tiết đi sâu vào các vấn đề cụ thể của dự án như: thị trường, yếu tố đầu vào, kỹ thuật, đặc biệt là thẩm định tài chính.
+ Thẩm định theo phương pháp so sánh chính là việc đối chiếu các văn bản pháp lý mà dự án có với yêu cầu của pháp luật, so sánh các chỉ tiêu của dự án với quy định pháp luật và dự án tương tự.
+ Thẩm định theo phương pháp dự báo chính là việc: dự báo trước khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án, khả năng đảm bảo các yếu tố đầu vào, khả năng biến động về giá cả…
- Về nội dung thẩm định dự án đầu tư: dự án đã được thẩm định dựa trên một hệ thống các quy định về thẩm định khách hàng, thẩm định dự án Đặc biệt là có sự linh hoạt đối với từng loại dự án đầu lớn hay nhỏ Phương diện thẩm định tài chính đã được thực hiện dựa trên hệ thống chỉ tiêu phân tích tài chính đầy đủ như: NPV, IRR, thời gian hoàn vốn, thời gian trả nợ, các chỉ tiêu đánh giá tiềm lực tài chính của doanh nghiệp: hệ số vốn tự có so với vốn đi vay, tỷ trọng vốn tự có trong tổng vốn đầu tư, chỉ tiêu lợi nhuận thuần hàng năm và cả đời dự án Việc tính toán được dựa trên các bảng tính phụ trợ như: bảng tính khấu hao, bảng trả lãi vay, bảng tính doanh thu , chi phí…
- Về thông tin phục vụ cho công tác thẩm định chủ yếu lầy từ khách hàng vay vốn kết hợp với thông tin do cán bộ thẩm định dự án thu thập được qua Internet, hệ thống CIC, nghiên cứu thị trường, qua mối quan hệ với các tổ chức tín dụng…
- Về công nghệ được sử dụng phục vụ trong quá trình thẩm định: hầu hết các chỉ tiêu xác định hiệu quả tài chính đều được lập dựa trên bảng tính Microsoft Excel.
- Về cán bộ thẩm định: trong dự án này cán bộ thẩm định khá am hiểu lĩnh vực mà dự án dự kiến đầu tư, và đã có kinh nghiệm thẩm định trong các dự án tương tự.
1.4.2 Những mặt còn hạn chế
Cùng với những kết quả đã đạt được thì công tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Chi nhánh Hai Bà Trưng – MB vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục:
- Về quy trình thẩm định: Mặc dù quy trình thẩm định được ban hành áp dụng chung cho tất cả các dự án xin vay vốn tại Ngân hàng Tuy nhiên, trên thực tế quy trình đó chỉ mang tính hình thức, từ khâu thẩm định hồ sơ khách hàng tới thẩm định điều kiện đảm bảo tiền vay còn sơ sài, thiếu căn cứ
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 91 2.1 Định hướng cho công tác thẩm định chung của Ngân hàng trong thời
Định hướng cho công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh trong thời
Chi nhánh Hai Bà Trưng là một trong những Chi nhánh nằm trong top đứng đầu của Ngân hàng TMCP Quân đội, ngoài việc đi theo định hướng chung của Ngân hàng, Chi nhánh còn vạch ra định hướng riêng cho công tác thẩm định tại Chi nhánh đó là:
- Đánh giá đúng vai trò hết sức quan trọng của công tác thẩm định đối với hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng Thẩm định chính xác sẽ giúp cho ngân hàng lựa chọn được dự án có hiệu quả, và đưa ra quyết định tài trợ hợp lý đối với dự án.
- Tăng cường công tác thu thập, phân tích lựa chọn thông tin về các kế hoạch
- Nâng cao chất lượng tín dụng, thẩm định: Lấy chất lượng thẩm định làm thước đo để đánh giá năng lực, trình độ hiệu quả đối với cán bộ thẩm định.
+ Hoàn thiện quy trình thẩm định theo hướng ngày càng hợp lý, khoa học, đồng bộ đảm bảo được sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng, và các cán bộ. + Nội dung thẩm định: đảm bảo được tính khách quan, toàn diện và đồng bộ khi phân tích và đánh giá các khía cạnh của dự án Đồng thời có sự phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn, các chuyên gia về những lĩnh vực liên quan tới dự án.
+ Thực hiện việc thẩm định DA một cách nhanh nhạy, có chất lượng nhằm đáp ứng kịp thời cho nhiệm vụ kinh doanh của chi nhánh.
+ Tất cả các DA sản xuất kinh doanh trong quy trình thẩm định phải được kiểm tra thực tế tại DN và nơi thực hiện DA.
+ Kiên quyết không cho vay đối với những đơn vị làm ăn kém hiệu quả, DA sản xuất kinh doanh không rõ ràng, có nợ quá hạn chưa hoàn trả đối với ngân hàng. + Không tập trung cho vay vào một DN hoặc một nhóm khách hàng có liên quan hoặc quá tập trung vào một ngành nghề nhằm hạn chế tối đa những rủi ro có thể xảy ra.
- Tăng cường việc kiểm soát trước khi cho vay, thông qua việc thẩm định cho vay từ bộ phận tín dụng đến bộ phận thẩm định trước khi trình lãnh đạo phê duyệt. Thường xuyên kiểm tra, theo dõi diễn biến của khoản nợ đó thẩm định cho vay để giúp lãnh đạo trong công tác chỉ đạo điều hành kịp thời.
- Tiếp tục nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ thẩm định không chỉ về chuyên môn nghiệp vụ mà còn cả những hiểu biết về kinh tế- xã hội.
- Đảm bảo thời gian thẩm định dự án: nếu thẩm định theo đúng thời gian đã quy định thì đảm bảo cho dự án được tiến hành đúng như tiến độ đã dự kiến Nếu thời gian thẩm định kéo dài có thể làm mất đi cơ hội chiếm lĩnh thị trường của dự án đã đề ra Theo như quy định chỉ tiêu chất lượng của MB: đối với dự án nhóm A tổng thời gian xem xét là 25 ngày, trong đó thời gian thẩm định là 19 ngày Đối với dự án nhóm B tổng thời gian xem xét là 18 ngày, trong đó thời gian thẩm định là 14 ngày Đối với những dự án còn lại tổng thời gian xem xét là 9 ngày, thời gian thẩm định là 4 ngày.
Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án xin vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng
2.2.1 Nhận thức về công tác thẩm định
Thẩm định dự án là công việc phức tạp và có vị trí vai trò rất quan trọng trong mỗi quyết định cho vay, do đó để thực hiện tốt công tác thẩm định, trước hết cần có sự thống nhất về mặt nhận thức trong mỗi cán bộ nhân viên của ngân hàng Cụ thể là:
- Việc đầu tiên cần xác định về mặt nhận thức của các chuyên viên thẩm định đó là công việc thẩm định dự án không chỉ phục vụ cho các mục tiêu kinh doanh của ngân hàng mà cần phải góp phần thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế xã hội chung của ngành, của địa phương và của đất nước trong mỗi thời kỳ.
- Hoạt động thẩm định cần được phổ cập ở mức độ nhất định tới các bộ phận nghiệp vụ khác chứ không chỉ là công việc riêng của các chuyên viên thẩm định từ đó họ có những hiểu biết nhất định về hoạt động thẩm định từ đó hình thành mạng lưới hoạt động phối hợp, trợ giúp cho các chuyên viên thẩm định trong công tác của mình.
- Để tăng tính hiệu quả và an toàn hơn nữa cho nguồn vốn vay việc thẩm định dự án phải được tiến hành thường xuyên, liên tục trước, trong và sau cho vay.
- Thẩm định dự án là một công việc phức tạp nó liên quan đến nhiều ngành nghề lĩnh vực khác nhau, đòi hỏi các chuyên viên thẩm định phải chủ động học hỏi, linh hoạt, có khả năng phân tích tổng hợp, đúc rút thực tiễn và thường xuyền trau dồi kiến thức chuyên môn cũng như hiểu biết về kinh tế - xã hội.
2.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án vay vốn
Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư là một yêu cầu luôn được đặt ra trong công tác thẩm định dự án đầu tư tại các NHTM vì qua đó, ngân hàng có thể chủ động trong việc ngăn chặn những dự án tồi và tài trợ cho những dự án tốt một cách có hiệu quả Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư có ý nghĩa quan trọng trong bối cảnh nước ta đang đẩy nhanh tốc độ đầu tư, nhằm duy trì nhịp độ tăng trưởng kinh tế bền vững, tạo đà cho bước phát triển vững chắc ở những năm sau, thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư còn giúp cho các ngân hàng có thể chủ động tham gia tư vấn, thẩm định và từ chối ngay từ đầu những ý tưởng đầu tư không khả thi, tiết kiệm chi phí cho chủ đầu tư, Nhà nước và các ngân hàng Chính vì lẽ đó,yêu cầu về nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư luôn được các ngân hàng Để thực hiện được mục tiêu chiến lược phát triển chung của mình trong thời gian tới, đặc biệt là định hướng phát triển trong hoạt động cho vay theo dự án, Chi nhánh Hai Bà Trưng cần phải thực hiện đồng bộ nhiều giải pháp, trong đó, nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò là một yếu tố quan trọng Xuất phát từ nghiên cứu lý thuyết về thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay của NHTM và qua thực tế công tác thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh Hai Bà Trưng, em xin đề xuất một số giải pháp sau:
2.2.2.1 Nâng cao năng lực cho các chuyên viên thẩm định
Giải pháp về con người là giải pháp quyết định Nhân tố con người đóng vai trò trung tâm đối với công tác thẩm định vì suy cho cùng con người đưa ra các nội dung, quy trình, các chuẩn mực đánh giá và đồng thời là người thực hiện và ra quyết định Trong môi trường kinh doanh mang tính hội nhập và cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, một ngân hàng muốn tồn tại và phát triển thì vấn đề nhân sự là vấn đề hàng đầu Mặt khác, vì đặc thù của công tác thẩm định nên đòi hỏi chuyên viên thẩm định ngoài những kiến thức chuyên môn còn phải có một kiến thức rộng về nhiều lĩnh vực Trước hết là sự hiểu biết về những định hướng phát triển của cả nước, của địa phương và của ngành, tiếp đến là việc nắm bắt được những quy định mới có liên quan tới hoạt động thẩm định Ngoài ra, chuyên viên thẩm định cũng phải hiểu biết về các lĩnh vực như: thị trường, tài chính, những kiến thức cơ bản về kỹ thuật Chuyên viên thẩm định cũng chính là người quyết định đến khả năng cho vay đối với một dự án, do vậy họ phải chịu áp lực lớn trong công việc Chính vì thế đòi hỏi chuyên viên thẩm định phải có bản lĩnh, tư cách đạo đức, lập trường vững vàng, tinh thần trách nhiệm cao Do vậy, đầu tư nâng cao năng lực cho đội ngũ chuyên viên thẩm định chính là điều kiện cần thiết để đảm bảo cho hoạt động tín dụng diễn ra một cách có hiệu quả Mặt khác, tín dụng lại là một trong những hoạt động cơ bản của Ngân hàng, nên đầu tư nâng cao chất lượng chuyên viên thẩm định chính là đầu tư cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vậy để tạo ra được một đội ngũ chuyên viên thẩm định năng động, nhiệt tình, có năng lực, ngân hàng có thể thực hiện các biện pháp sau:
Trong quá trình tuyển dụng đầu vào, cần có một biện pháp kiểm tra khoa học,hợp lý để tuyển chọn được những người có kiến thức phù hợp với vị trí công việc yêu cầu Đồng thời có những chính sách để thu hút những người tài, những chuyên gia về làm việc, hoặc làm cố vấn, hoặc làm cộng tác cho ngân hàng Họ chính là những người có nhiều kinh nghiệm về mọi lĩnh vực của kinh tế, hiểu biết các quy định của pháp luật, đồng thời họ có một tầm nhìn xa và rộng, có thể dự đoán được xu thế phát triển của nên kinh tế, của ngành trong tương lai Điều này là rất quan trọng cho công tác thẩm định, vì nhờ vào đó mà khi tiến hành thẩm định một dự án chuyên viên thẩm định có thể thấy được xu thế biến động của dự án trong tương lai, từ đó có những tính toán hợp lý, và xác định liệu dự án còn có hiệu quả không khi những dự đoán đó xảy ra Từ đó có thể gợi ý cho chủ đầu tư các biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro, hoặc tận dụng được lợi thế trong tương lai.
Thường xuyên mở các lớp bồi dưỡng không chỉ về chuyên môn nghiệp vụ, mà còn mở các lớp bồi dưỡng tin hoc, ngoại ngữ, các lớp phổ biến các quy định mới nhất của nhà nước, của Ngân hàng Trung Ương về công tác thẩm định, tín dụng Từ đó, giúp cho chuyên viên thẩm định, tín dụng có điều kiện nắm bắt được những kiến thức mới nhất về nghiệp vụ, quy trình thực hiện Đồng thời, thông qua các lớp bồi dưỡng cũng tạo điều kiện cho các cán bộ thường xuyên trao đổi kinh nghiệm, giao lưu học hỏi để giải quyết những vướng mắc trong công việc.
Khuyến khích các chuyên viên đi học để nâng cao thêm kiến thức chuyên môn, và các kiến thức khác phục vụ cho công việc, các kiến thức về thị trường chứng khoán, trái phiếu, cổ phiếu Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi và khuyến khích bằng cách: tạo điều kiện về thời gian, cung cấp kinh phí…
Thường xuyên tổ chức nhiều buổi thảo luận, trao đổi, báo cáo về tình hình tài chính, tình hình kinh tế, xã hội của đất nước và khu vực để thấy được thực trạng hiện tại, cũng như dự báo xu hướng tương lai, để mở rộng thêm tầm nhìn cho không chỉ chuyên viên thẩm định mà còn cho cả các cán bộ trong ngân hàng.
Một điểm hạn chế trong công tác thẩm định, đó là chuyên viên thẩm định đa phần là những người tốt nghiệp các trường kinh tế, do đó khi thẩm định về phần kỹ thuật chủ yếu là chỉ xem xét về giá cả chứ không thể kiểm tra được đặc tính của nó. Để khắc phục hạn chế này Ngân hàng có thể hợp tác với các tổ chức kinh tế, cộng tác với các chuyên gia về kỹ thuật, hoặc thuê tư vấn Họ là những người có kiến thức chuyên sâu về kỹ thuật do đó sẽ đảm bảo cho hoạt động thẩm định có chất lượng hơn
Ngoài việc quan tâm tới việc nâng cao năng lực, kiến thức chuyên môn nghiệp vụ cho chuyên viên, Ngân hàng cũng thường xuyên quan tâm tới đời sống vật chất,đời sống tinh thần của các cán bộ Bằng cách tạo ra một môi trường cạnh tranh công tâm tới đời sống tinh thần của cán bộ bằng cách: tổ chức các buổi liên hoan, giao lưu văn nghệ, thể thao, tổ chức các kỳ nghỉ không chỉ cho chính các cán bộ mà còn cho cả gia đình của họ Qua đó tạo ra một sự thoải mái, giảm bớt căng thẳng sau một quá trình làm việc Chi nhánh cũng nên có những khu tập thể dục thể thao cho cán bộ sau những giờ làm việc căng thẳng Bên cạnh đó cũng có những chính sách đãi ngộ khuyến khích kịp thời những người có thành tích cao trong học tập cũng như công tác.
2.2.2.2 Đẩy mạnh việc áp dụng công nghệ, thu thập xử lý thông tin trong quản lý điều hành
Khoa học kỹ thuật ngày càng phát triển đòi hỏi các ngành kinh tế phải áp dụng tiến bộ công nghệ này vào hoạt động, nhằm tăng cường khả năng cạnh tranh, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Do vậy, mỗi cán bộ thẩm định phải được trang bị máy tính cá nhân nối mạng và có những phần mềm chuyên dụng được sử dụng thành thạo Đổi mới công nghệ ngân hàng yêu cầu phải được tiến hành đồng bộ, đồng thời với nâng cao trình độ cán bộ để sử dụng công nghệ đó Nếu không sẽ không phát huy hiệu quả trong khi chi phí bỏ ra là rất lớn.
Lợi ích của khoa học công nghệ được thể hiện rõ trong công tác thẩm định đó là thu thập và xử lý thông tin với trang thiết bị hiện đại từ đó việc quản trị thông tin trở nên dễ dàng hơn, hoàn thiện hơn trong toàn hệ thống ngân hàng.