Hoàn thiện công tác thẩm định dự án xin vay vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh hai bà trưng

i Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MC LC LI MỞ ĐẦU CHƯƠNG : THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI .3 1.1 Khái quát chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng .3 1.1.2 Chức nhiệm vụ chi nhánh 1.1.3 Mơ hình tổ chức chi nhánh 1.1.3.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Hai Bà Trưng 1.1.3.2 Chức – nhiệm vụ phòng ban 1.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hai Bà Trưng số năm gần .8 1.1.4.1 Kết huy động vốn 1.1.4.2 Kết hoạt động cho vay 10 1.1.4.3 Tình hình nợ hạn chi nhánh 11 1.1.4.4 Kết hoạt động kinh doanh .11 1.2 Công tác thẩm định dự án xin vay vốn Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng 12 1.2.1 Quy trình thẩm định dự án xin vay vốn .12 1.2.2 Các phương pháp thẩm định dự án Chi nhánh Hai Bà Trưng 14 1.2.2.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự: 15 1.2.2.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu tiêu: 16 1.2.2.3 Phương pháp phân tích độ nhạy: 16 1.2.2.4 Phương pháp dự báo: 17 1.2.2.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro: 17 1.2.3 Các nội dung thẩm định dự án vay vốn Chi nhánh Hai Bà Trưng 17 1.2.3.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 17 1.2.3.2 Thẩm định dự án đầu tư .24 1.2.3.3 Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay 52 Đỗ Thị Ngọc Anh Lớp : Đầu t 48B - QN ii Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.3 Ví dụ minh hoạ cho cơng tác thẩm định dự án ngân hàng .54 1.3.1 Dự án “Xây dựng mạng Đường trục VTC Tổng Công ty Truyền thông Đa phương tiện VTC ” 54 1.3.2 Đánh giá cơng tác thẩm định ngân hàng ví dụ minh hoạ .82 1.3.2.1 Những mặt đạt 82 1.3.2.2 Những mặt hạn chế .82 1.4 Đánh giá chung công tác thẩm định dự án xin vay vốn Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng .83 1.4.1 Những kết đạt 83 1.4.2 Những mặt hạn chế .85 1.4.3 Nguyên nhân tồn công tác thẩm định công tác thẩm định Chi nhánh 88 1.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan 88 1.4.3.2 Nguyên nhân khách quan .89 CHƯƠNG : MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 91 2.1 Định hướng cho công tác thẩm định chung Ngân hàng thời gian tới 91 2.2 Định hướng cho công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh thời gian tới .93 2.2 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án xin vay vốn Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng 95 2.2.1 Nhận thức công tác thẩm định 95 2.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án vay vốn 95 2.2.2.1 Nâng cao lực cho chuyên viên thẩm định 96 2.2.2.2 Đẩy mạnh việc áp dụng công nghệ, thu thập xử lý thông tin quản lý điều hành 98 2.2.2.3 Hồn thiện cơng tác tổ chức điều hnh 99 Đỗ Thị Ngọc Anh Lớp : Đầu t 48B - QN iii Chuyên đề thùc tËp tèt nghiÖp 2.2.2.4 Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro dự án 100 2.2.2.5 Hoàn thiện nội dung phương pháp thẩm định .102 2.2.2.6 Lập quỹ hỗ trợ, tăng kinh phí cho cơng tác thẩm định .106 2.2.2.7 Áp dụng marketing ngân hàng, xây dựng chiến lược khách hàng 107 2.3 Một số kiến nghị .108 2.3.1 Với nhà nước ngành liên quan 108 2.3.2 Với ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại khác 109 2.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư 110 2.3.4 Với Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội 111 PHỤ LC DANH MC TI LIU THAM KHO Đỗ Thị Ngọc Anh Lớp : Đầu t 48B - QN iv Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Hai Bà Trưng Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định dự án xin vay vốn chi nhánh Hai Bà Trưng: 13 Bảng 1: Kết huy động vốn chi nhánh Bảng 2: Kết hoạt động cho vay chi nhánh 10 Bảng 3: Tình hình nợ hạn chi nhánh 11 Bảng 4: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 11 Bảng : Bảng tính sản lượng doanh thu .36 Bảng : Bảng tính chi phí hoạt động .36 Bảng 6.1: Bảng tính chi phí nguyên vật liệu 37 Bảng 6.2: Bảng tính chi phí quản lý, bán hàng 37 Bảng : Lịch khấu hao 38 Bảng : Tính tốn lãi vay .39 Bảng 8.1 Tính tốn lãi vay vốn trung dài hạn 39 Bảng 8.2 Lãi vay vốn ngắn hạn .39 Bảng : Bảng tính nhu cầu vốn lưu động 40 Bảng 10: Báo cáo kết kinh doanh 41 Bảng 11: Bảng cân đối trả nợ ( không lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ) 42 Bảng 12 : Bảng tính điểm hịa vốn 42 Bảng 13 : Báo cáo lưu chuyển tiền tệ: .45 Bảng 14: Tính độ nhạy biến thay đổi 48 Bảng 15: Quy mô, số lượng dự án thẩm định cho vay năm qua .83 Bảng 16: Xem xét thay đổi IRR yếu tố thay đổi 103 Đỗ Thị Ngọc Anh Lớp : Đầu t 48B - QN v Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội CN HBT Chi nhánh Hai Bà Trưng DN Doanh nghiệp DA Dự án P.KHDN Phòng Khách hàng Doanh nghiệp P.KHCN Phòng Khách hàng Cá nhân P.HCTH Phịng Hành tổng hợp P.KT&DVKH Phịng Kế tốn dịch vụ khách hàng P.QLTD Phịng Quản lý tín dụng PGD Phịng giao dịch CVTĐ Chun viờn thm nh Đỗ Thị Ngọc Anh Lớp : Đầu t 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiÖp LỜI MỞ ĐẦU Đầu tư hoạt động quan trọng tổ chức kinh tế Đó hoạt động bỏ vốn với hy vọng đạt lợi ích tài chính, kinh tế xã hội tương lai Hoạt động đầu tư coi chìa khố, tiền đề cho phát triển, nhằm tối đa hóa hiệu đầu tư, hoạt động đầu tư thực theo dự án Dự án đầu tư có vai trị quan trọng chủ đầu tư, nhà quản lý tác động trực tiếp tới tiến trình phát triển kinh tế xã hội Nếu khơng có dự án, kinh tế khó nắm bắt hội phát triển Dự án để định bỏ vốn đầu tư, xây dựng kế hoạch đầu tư theo dõi trình thực đầu tư Ngân hàng thương mại – nhà tài trợ chủ yếu cho dự án đầu tư nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động cho vay Cho vay để kiếm lợi nhuận sở để ngân hàng thương mại tiến hàng hoạt động huy động vốn Nếu khơng có triển vọng mở rộng cho vay ngân hàng thương mại không dám đẩy mạnh huy động vốn để tránh rủi ro ứ đọng vốn Tuy cho vay để thu lãi ngân hàng thương mại phải đối mặt với rủi ro khách hàng khơng có khả hồn trả vốn vay làm ăn thua lỗ Để đề phòng với loại rủi ro này, biện pháp truyền thống ngành ngân hàng yêu cầu khoản bảo đảm cho vay cầm cố, chấp loại tài sản khác rõ ràng biện pháp biện pháp tình có tính tiêu cực Biện pháp tích cực phải bảo đảm nguồn vốn cho vay phương án sản xuất kinh doanh có hiệu Do vậy, hoạt động thẩm định dự án đầu tư có ý nghĩa quan trọng hoạt động cho vay nói riêng tồn hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng thương mại Tuy nhiên, thực tế thời gian qua, công tác đầu tư cho vay dự án NHTM đạt hiệu không cao Nguyên nhân xuất phát từ yếu kém, chủ quan công tác thẩm định Hậu nhiều dự án lựa chọn đầu tư có hiệu thấp, khơng trả nợ cho ngân hàng, có bỏ qua hội tốt Thời gian qua xảy nhiều vụ việc đổ vỡ tín dụng gây thất thoát Nhà nước hàng chục ngàn tỷ đồng, làm ảnh hưởng không nhỏ tới kinh tế nói chung phát triển doanh nghiệp, tng ngõn hng núi riờng Đỗ Thị Ngọc Anh Lớp : Đầu t 48B - QN Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp Trước thực tế đó, địi hỏi NHTM khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng mà trọng tâm chất lượng thẩm định dự án đầu tư Điều khơng có ý nghĩa tồn phất triển ngân hàng mà cịn góp phần tiết kiệm vốn cho tồn xã hội, thúc đẩy mở rộng, phát triển kinh tế Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, sau thời gian thực tập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Hai Bà Trưng, em chọn đề tài: "Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án xin vay vốn Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hai Bà Trưng" Với kiến thức tích luỹ thời gian thực tập Chi nhánh Hai Bà Trưng thời gian học tập trường, em mong muốn đóng góp phần cơng sức để hồn thiện nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nói chung chất lượng thẩm định dự án xin vay vốn Ngân hàng Quân Đội Chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng Chuyên đề thực tập bao gồm chương: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng Chương : Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng Do hạn chế trình độ, kinh nghiệm thời gian tìm hiểu thực tế, nên viết em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy giáo để viết em hồn thiện Để thực chuyên đề thực tập này, em nhận nhiều giúp đỡ từ anh chị chuyên viên Phòng Khách hàng Doanh nghiệp, phịng Quản lý tín dụng chi nhánh Hai Bà Trưng thầy cô, đặc biệt bảo hướng dẫn cô giáo, Ths Nguyễn Thị Ái Liên Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình để em sửa đổi, bổ sung hồn thiện chun đề thực tập Em xin chõn thnh cm n! Đỗ Thị Ngọc Anh Lớp : Đầu t 48B - QN Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 1.1 Khái quát chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Chi nhánh Hai Bà Trưng chi nhánh cấp Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Tiền thân chi nhánh trước Chi nhánh Minh Khai chi nhánh cấp trực thuộc chi nhánh Điện Biên Phủ thành lập vào ngày 24/12/2003 có trụ sở đặt 466 Minh Khai Trong năm đầu hoạt động chi nhánh số lượng cán không nhiều ( gần 20 nhân viên ) chi nhánh chi nhánh dẫn đầu hệ thống chi nhánh cấp trực thuộc chi nhánh Điện Biên Phủ Cho tới năm 2008 với vị thực lực Chi nhánh Minh Khai tách khỏi cho Chi nhánh Điện Biên Phủ để trở thành chi nhánh cấp ngày 14/07/2008 chi nhánh tiếp nhận Công văn Ngân hàng Nhà nước số 929/NHNN-HAN7 việc chấp thuận đổi tên địa trụ sở chi nhánh Chi nhánh đổi tên thành Chi Nhánh Hai Bà Trưng với trụ sở đặt 29 Lê Đại Hành – Quận Hai Bà Trưng – Hà Nội theo Quyết định số 421/QĐ-NHQĐ-HĐQT 16/7/2008 Hội đồng Quản trị Ngân Hàng Quân Đội việc đổi tên chi nhánh, địa điểm đặt trụ sở cấp quản lý chi nhánh Hiện chi nhánh Hai Bà Trưng gồm có trụ sở Lê Đại Hành phòng giao dịch : phòng giao dịch đặt Minh Khai ( PGD Minh Khai ) , phòng giao dịch đặt Nguyễn Du (PGD Nguyễn Du ), phòng giao dịch Lò Đúc (mới đưa vào hoạt động cuối năm 2009 ) 1.1.2 Chức nhiệm vụ chi nhánh  Chức - Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp Ngân hàng TMCP Quân đội địa bàn theo địa giới hành - Tổ chức điều hành kinh doanh kiểm tra, kiểm toán nội theo uỷ quyền Tổng giám đốc Ngân hng TMCP Quõn i Đỗ Thị Ngọc Anh Lớp : Đầu t 48B - QN Chuyên đề thực tập tèt nghiÖp - Thực nhiệm vụ khác giao lệnh Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Quân đội  Nhiệm vụ - Huy động vốn - Cho vay - Kinh doanh ngoại hối - Cung ứng dịch vụ toán ngân quỹ - Kinh doanh dịch vụ ngân hàng khác - Tư vấn tài chính, tín dụng trực tiếp cho khách hàng - Cân đối điều hoà vốn kinh doanh phịng giao dịch trực thuộc - Thực hạch tốn kinh doanh - Đầu tư hình thức góp vốn mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác Ngân hàng Quân đội chấp thuận - Thực nghiệp vụ bảo lãnh - Thực công tác tổ chức cán theo phân cấp - Thực kiểm tra, kiểm toán nội việc chấp hành thể lệ, chế độ nghiệp vụ phạm vi địa bàn theo quy định Ngân hàng Quân đội - Tổ chức phổ biến hướng dẫn triển khai thực chế, quy chế nghiệp vụ văn pháp luật Nhà nước, Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng Quân đội - Nghiên cứu, phân tích kinh tế liên quan đến hoạt động tiền tệ tín dụng đề kế hoạch kinh doanh phù hợp với kế hoạch kinh doanh Ngân hàng Quân đội - Thực công tác thông tin, tuyên truyền, tiếp thị, quảng bá thương hiệu 1.1.3 Mơ hình tổ chức chi nhánh 1.1.3.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Hai Bà Trưng Đỗ Thị Ngọc Anh Lớp : Đầu t 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp S 1: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Hai Bà Trưng BAN GIÁM ĐỐC Trụ sở chi nhánh Các PGD trực thuộc P Hành tổng hợp PGD Minh Khai P Kế toán dịch vụ khách hàng PGD Nguyễn Du P Khách hàng doanh nghiệp PGD Lò Đúc P Khách hàng cá nhân P Quản lý tín dụng ( Nguồn : Phịng Hành – Nhân / CN HBT ) Mơ hình tổ chức xây dựng theo mơ hình đại hóa, theo hướng đổi tiên tiến, phù hợp với quy mô đặc điểm hoạt động chi nhánh Điều hành hoạt động NH TMCP QĐ Chi nhánh Hai Bà Trưng Ban Giám đốc chi nhánh gồm có Giám đốc điều hành Phó Giám Đốc - hoạt động theo phân công ủy quyền Giám đốc Trụ sở chi nhánh gồm phịng : Phịng hành tổng hợp, P Kế tốn dịch vụ khách hàng, P Khách hàng doanh nghiệp, P Khách hàng cá nhân, P Quản lý tín dụng, có chức nhiệm vụ sau: 1.1.3.2 Chức – nhiệm vụ cỏc phũng ban a Phũng hnh chớnh tng hp Đỗ Thị Ngọc Anh Lớp : Đầu t 48B - QN