Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam trong điều kiện hội nhập quốc tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI  LÊ THỊ THU TRANG NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI  LÊ THỊ THU TRANG NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ : 9.34.01.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.,TS Lê Văn Hưng TS Bùi Văn Can Hà Nội - 2021 LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tác giả, với giúp đỡ tận tình Người hướng dẫn khoa học PGS.,TS Lê Văn Hưng; TS Bùi Văn Can Các số liệu kết nghiên cứu luận án có nguồn gốc rõ ràng, cơng bố cơng khai, trích dẫn theo quy định Các kết nghiên cứu luận án tơi tự tìm hiểu, phân tích cách trung thực phù hợp với đối tượng mục tiêu nghiên cứu Hà Nội, ngày 19 tháng năm 2021 Tác giả Luận án Lê Thị Thu Trang MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU DANH MỤC HÌNH MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài: Mục đích nghiên cứu 2.1 Về lý luận 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4 Phương pháp nghiên cứu 5 Tổng quan đề tài nghiên cứu .6 Những đóng góp luận án 18 Kết cấu luận án 18 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .19 1.1.1 Khái niệm đặc điểm ngân hàng thương mại: 19 1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại 19 1.1.3 Vai trò Ngân hàng thương mại phát triển kinh tế22 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 25 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 25 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 29 1.2.3 Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM 31 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM 34 1.2.6 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 39 1.2.7 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng NHTM 42 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 43 1.3.1 Khái niệm lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM 43 1.3.2 Một số tiêu chí phản ánh lực quản trị rủi ro tín dụng 43 1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC VÀ QUỐC TẾ .44 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 44 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Thái Lan 46 1.4.3 Kinh nghiệm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Citibank 47 1.4.4 Bài học kinh nghiệm rút cho NHNo&PTNTVN 49 Kết luận Chương 52 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 53 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 53 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 53 2.1.2 Mơ hình cấu tổ chức máy NHNo&PTNTVN 57 2.1.3 Chức nhiệm vụ: 58 2.2 THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .62 2.2.1 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 62 2.2.2 Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 77 2.2.3 Một số quy định liên quan đến hoạt động tín dụng áp dụng NHNo&PTNTVN 78 2.2.4 Kiểm tra trình thực quản trị rủi ro tín dụng 80 2.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng theo yếu tố cấu thành khung lực quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN 82 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .96 2.3.1 Những kết chủ yếu đạt được: 96 2.3.2 Một số hạn chế còn tồn 98 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế tồn 99 Kết luận Chương 101 CHƯƠNG 3: NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 102 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2020 – 2025 VÀ TẦM NHÌN 2030 102 3.1.1 Hướng tới chiến lược phát triển dài hạn 102 3.1.2 Định hướng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN 103 3.1.3.Tiến trình hội nhập quốc tế NHNo&PTNTVN 104 3.1.4 Năng lực tài định đổi mở rộng kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 107 3.1.5 Nâng cao lực quản trị chất lượng chuyên môn cán 109 3.1.6 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng NHNo&PTNTVN 112 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ 113 3.2.1 Thực nghiêm quy trình chất lượng thẩm định tín dụng: 113 3.2.2 Hồn thiện nội dung yêu cầu chấm điểm xếp hạng tín dụng nội 114 3.2.3 Thực quy trình quản lý nợ kiểm tra, kiểm sốt tín dụng: 117 3.2.4 Đảm bảo nguồn vốn an toàn nguồn vốn để sử dụng cho vay: 119 3.2.5 Nâng cao lực xây dựng vận hành công cụ đo lường rủi ro tín dụng 120 3.2.6 Nâng cao lực kiểm soát rủi ro tín dụng 125 3.2.7 Phân loại nợ xử lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN 128 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phát triển thương hiệu 130 3.2.9 Mở rộng ứng dụng công nghệ thông tin 135 KẾT LUẬN 140 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 143 PHỤ LỤC 150 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng việt BCTN : Báo cáo thường niên BHXH : Bảo hiểm xã hội BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CBCNV : Cán công nhân viên CN : Chi nhánh CSH : Chủ sở hữu CSTT : Chính sách tiền tệ GHTD : Gia hạn tín dụng KBNN : Kho bạc nhà nước KH : Khách hàng NHLD : Ngân hàng liên doanh NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNNg : Ngân hàng nước ngồi NHNo&PTNTVN : Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Hay Agribank Nam NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN : Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTMVN : Ngân hàng thương mại Việt Nam NLCT : Năng lực cạnh tranh NLTC : Năng lực tài PGD : Phòng giao dịch RRTD : Rủi ro tín dụng SPDV : Sản phẩm dịch vụ TCNH : Tài ngân hàng TCTC : Tổ chức tài TCTD : Tổ chức tín dụng TĐTD : Thẩm định tín dụng TĐTD : Thẩm định tín dụng TSDH : Tài sản dài hạn VCSH : Vốn chủ sở hữu VIETCOMBANK : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VIETINBANK : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam XDTD : Xây dựng tín dụng Tiếng Anh AEC : Cộng đồng kinh tế Asean ATM : Máy rút tiền tự động CAR : Hệ số an toàn vốn FDI : Vốn đầu tư trực tiếp GATS : Hiệp định chung thương mại dịch vụ GDP : Tổng sản phẩm quốc nội IMF : Quỹ tiền tệ quốc tế ODA : Hỗ trợ phát triển thức ROA : Suất sinh lợi tổng tài sản ROE : Suất sinh lợi vốn chủ sở hữu WB : Ngân hàng giới WTO : Tổ chức thương mại giới DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Huy động vốn NHNo&PTNTVN giai đoạn 2015 – 2019 64 Bảng 2.2 : Tổng dư nợ cho vay NHNo&PTNTVN giai đoạn 2015 – 2019 67 Bảng 2.3: Kết kinh doanh NHNo&PTNTVN giai đoạn 2015 – 2019 71 Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ xấu NHTM từ 2015 - 2019 73 Bảng 2.5: Phân loại nợ NHNo&PTNTVN 93 Bảng 2.6: Phân loại nợ theo tiêu thức định tính NHNo&PTNTVN 93 DANH MỤC BIỂU Biểu đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh 30 Biểu đồ 2.1: Thị phần cho vay NHTMNN năm 2016 70 Biểu đồ 2.2 Nợ xấu NHTM năm 2016 75 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Chức Ngân hàng thương mại 20 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Hệ thống ngân hàng đóng vai trò lớn việc cung ứng vốn cho kinh tế thực thi sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Vì vậy, đảm bảo ổn định phát triển an toàn cho Ngân hàng thương mại (NHTM) yêu cầu quan trọng, cấp thiết Trải qua nhiều biến động thị trường tiền tệ, đặc biệt sau khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008-2009 giai đoạn kinh tế gặp nhiều khó khăn năm 2012-2014 hệ thống ngân hàng Việt Nam bộc lộ nhiều dấu hiệu căng thẳng tích tụ yếu tố dễ bị tổn thương, đặc biệt vấn đề nợ xấu Hậu tăng trưởng tín dụng nóng khơng có định hướng chiến lược phù hợp tạo sức ép cho kinh tế; thêm vào việc xử lý nợ xấu, loại bỏ ngân hàng yếu khỏi hệ thống còn nhiều vướng mắc làm cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giảm sức chống đỡ để chịu đựng cú sốc trước bất ổn tài chính, rủi ro tín dụng xảy lúc Trong kinh tế phát triển, hệ thống Ngân hàng luôn giữ vai trò quan trọng phát triển kinh tế Các NHTM đảm bảo nguồn vốn cho sản xuất – kinh doanh, mà còn cầu nối doanh nghiệp, với thị trường, với Chính Phủ với kinh tế khu vực toàn cầu Vai trò NHTM khẳng định thiếu kinh tế đại Sự phát triển Thế Giới ngày khác Thế Kỷ trước Đó đổi quan hệ Kinh tế, Chính trị Ngoại giao Sự khác biệt thể quan hệ liên minh hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên, Thế giới tồn quốc gia, lãnh thổ độc lập Vì khác biệt kinh tế - trị quốc gia – vùng lãnh thổ trường tồn Đây nguyên nhân dẫn đến tồn “rủi ro tín dụng hội nhập” Các NHTM định chế tài trung gian, chúng thuộc sở hữu nhiều chủ thể Do chúng phải phục vụ mục đích kinh tế - trị người sở hữu tạo chúng Nâng cao lực quản trị rủi ro phải đạt kết 141 Đánh giá kết đạt được, tồn hạn chế để đưa giải pháp quản trị rủi ro xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp cho thời kỳ Trong q trình nghiên cứu Luận án khơng tránh khỏi thiếu xót cần hồn thiện Bản thân tác giả mong nhận quan tâm đóng góp ý kiến quý Thầy/Cô để Luận án hồn thiện 142 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CƠNG BỐ ỦA TÁC GIẢ Lê Thị Thu Trang (2020), Quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II, Tạp chí Tài doanh nghiệp số tr 18-21 Lê Thị Thu Trang (2020), Giải pháp đáp ứng tiêu chuẩn Basel II Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Tài doanh nghiệp số 12tr 26-29 143 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bộ Tài Chính (2010), Văn kiện Biểu thuế gia nhập WTO Việt Nam, NXB Tài chính, TP Hồ Chí Minh [2] Bộ Thương mại (2007), Các cam kết gia nhập Tổ chức thương mại giới Việt Nam, (Tài liệu bồi dưỡng), Hà Nội [3].Bộ Thương mại (2008), Kiến thức hội nhập kinh tế quốc tế, NXB Khoa học, Hà Nội [4].Bộ Thương mại, Tác động khu vực mậu dịch tự ASEAN - Trung Quốc, (Tài liệu tham khảo), Hà Nội [5].Bộ Tư pháp (2008), Hội nhập kinh tế quốc tế, (Tài liệu bồi dưỡng kiến thức ngành Tư pháp), NXB Tư pháp, Hà Nội [6] Brett kinh Bank 3.0, Tương lai ngân hàng kỷ nguyên số NXB Đại học kinh tế Quốc dân ( 2014) [7] Bách khoa toàn thư-http://vi.wikipedia.org [8] Tác giả Nguyễn Thị Vân Anh, Viện Hàn lâm Khoa học Xã hội Việt Nam (2016) Luận án tiến sỹ kinh tế: “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế Ngân hàng thương mại Việt Nam” [9] Các Mác (1993), Mác-Ăng Ghen tồn tập, NXB Sựthật, Hà Nội [10] Chính phủ (2006), Nghị định số 22/2006/NĐ-CP ngày 28/2 tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ngân hàng liên doanh Hà Nội [11].Chính phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ –TTg ngày 24/5/2006, Quyết định việc phê duyệt Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 [12].Chính phủ (2007), Nghị định số 69/2007/NĐ-CP ngày 20/4 việc nhà đầu tư nước mua cổ phần Ngân hàng thương mại Việt Nam, Hà Nội [13].Chính phủ (2009), Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/7 tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại, Hà Nội 144 [14] Chính phủ (2012) định 254/QĐ-TTg ngày 1/3/2012, Quyết định việc phê duyệt Đề án tái cấu tổ chức tín dụng Việt Nam gia đoạn 2011 đến năm 2015 định hướng đến năm 2020 [15] Nghiêm Văn Bảy (2012), Quản trị dịch vụ khác Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính [16] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn Giáo trình Ngân hàng thương mại, (2010), Trường ĐH Kinh tế TP Hồ Chí Minh, NXB Lao Động [17] Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mơ hình quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Việt Nam [18].Trần Trung Dũng (2018) “Quản lý rủi ro đạo đức hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Tài chính, năm 2018 [19] Phạm Ngọc Dũng & Đinh Xn Hạng (2013), Giáo trình Tài - Tiền tệ, NXB Tài [20].Trần Khánh Dương (2019), Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam [21].Nguyễn Như Dương (2018), Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài chính, Hà nội [22] Nguyễn Văn Đông (năm 2011) “Đánh giá hoạt động tổ chức tín dụng phương pháp phân tích nhân tố phương pháp thành phần theo tiêu tài mơ hình CAMELS”,, Đại học Kinh tế Quốc dân [23].Nguyễn Thị Gấm (2020), “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, năm 2020 [24].Trương Thi Đức Giang (2020), “Quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Thương mại, năm 2020 145 [25] GS.,TS.Vũ Văn Hóa & TS Vũ Quốc Dũng (2012), Giáo trình Thị trường Tài chính, NXB Tài [26] Đinh Xuân Hạng & Nguyễn Văn Lộc (2012), Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính [27].TS Hồng Huy Hà ( 2012) Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành: “Việc áp dụng tiêu chuẩn an toàn hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế hệ thốngngân hàng Việt Nam: Thực trạng giải pháp” [28].Đỗ Thu Hằng (2020), Khẩu vị rủi ro cho ngân hàng thương mại Việt Nam: Từ lý thuyết đến thực tế, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng, số Xuân 212 + 213 tháng 1&2.2020 [29].Dương Thị Hoàn (2020), “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Tài chính, năm 2020 [30] TS Dương Ngọc Hào (2012) Luận án “Giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hang thương mại Việt Nam” [31].TS Nguyễn Quang Hiện (2016) Luận án tiến sỹ kinh tế “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội” [32].Theo PGS TS Phan Thị Thu Hà Giáo trình Ngân hàng thương mại (2013) Trường đại học kinh tế quốc dân, viện Ngân hàng – Tài chính, NXB Đại học Kinh tế quốc dân [33].Nguyễn Bích Liên (2018), Hồn thiện hoạt động kiểm soát nội ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Việt Nam [34].Tạ Đình Long (2016), Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, [35].TS Bùi Diệu Anh ( 2012) Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành: “Thực trạng giải pháp nâng cao lực quản trị danh mục cho vay số NHTM CP địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, làm chủ nhiệm 146 [36].Nguyễn Thị Mùi (2015), Hệ thống ngân hàng Việt Nam nay: Những vấn đề đặt & số khuyến nghị sách, Hội thảo khoa học, Viện Hàn Lâm khoa học xã hội Việt Nam, Hà Nội [37].Lê Thị Kim Nga (2005), Giải pháp nâng cao chất lượng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại năm trước mắt, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp viện, Hà Nội [38].Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Đức Giz (2012), Hội thảo giới thiệu dự thảo Thông tư Quy định yêu cầu hệ thống quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng [39].Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2015-2019, Báo cáo thường niên [40] Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (2015-2019 Báo cáo thường niên [41].Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (2015- 2019), Báo cáo thường niên [42].Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, (2015- 2019), Báo cáo thường niên [43].Lê Xuân Nghĩa (2011), Tái cấu trúc Ngân hàng thương mại - Nâng cao lực quản trị rủi ro, Kỷ yếu Diễn đàn Kinh tế mùa xuân 2013 [44].TS Nguyễn Thị Loan ( 2012) Luận án “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam” [45].Trần Thị Việt Thạch (2015), Quản trị Rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel II Agribank, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Việt Nam [46] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [47].Thông tư số: 19/2017/TT-NHNN, sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành ngày 28/12/2017 147 [48] Thơng tư số 13/2010/TT-NHNN, Quy định tỷ lệ an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày20/05/2010 [49].Thông tư số 13/2018/TT-NHNN, Quy định hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [50].Thơng tư số 44/2011/TT-NHNN, Quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Ngân hàng Nhà nước ban hành ban hành 29/12 /2011 [51].Đỗ Đoan Trang (2018), Về quản trị rủi ro ín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Tài chính, kỳ - tháng 11/2018 (693), NXB Bộ Tài Chính [52].Nguyễn Văn Tiến (2015), Tồn tập quản trị rủi ro ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội [53].TS Nguyễn Đức Tú (2012) Luận án tiến sĩ “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần công thương Việt Nam”[ [54].TS Trần Trung Tường (2011) Luận án tiến sĩ kinh tế, với đề tài: “Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh” [55].Nhóm tác giả Vũ Thị Kim Oanh, Vũ Hải Yến, Nguyễn Thị Thu Trang, Bùi Huy Trung Đề tài “Xây dựng mơ hình thử sức chịu đựng rủi ro tín dụng – từ lý thuyết đến thực tiễn Việt Nam” [56].Tác giả Đàm Xuân Yên, 2012 Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín (Sacombank Phú Thọ)” [57].Hồng Tùng (2011), Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp mơ hình logistic, tạp chí Khoa học Cơng nghệ, Đại học Đà Nẵng số (43)- 2011 [58].Nguyễn Thị Hồng Vinh (2017), “Nợ xấu hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2017 [59].Tác giả Hà Thị Thu Phương (2018), Luận án tiến sĩ “ Nâng cao lực tài Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam điều kiện Hội nhập Quốc tế” 148 [60].Trương Nguyễn Tường Vy (2018), Kiểm soát nội hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, Việt Nam [61].Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, PGS TS Nguyễn Minh Kiều (2012), Đại học Mở TP Hồ Chí Minh & chương trình Giảng dạy kinh tế Fullbright, NXB Lao Động [62].Tác giả: Nguyễn Hồng Thụy Bích Trâm Trường Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh.Kiểm định rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại niêm yết Việt Nam [63].Phạm Thị Trúc Quỳnh (2020), “Nghiên cứu nhân tố tác động đến thị trường nợ xấu Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, năm 2020 [64].Nghị số 30/2017/NQ-CP dành gói tín dụng cho phát triển “nông nghiệp công nghệ cao” TIẾNG NƯỚC NGOÀI [65] DeutscheBank AG, Deutsche BankAG report, www.db.com [66] Judijanto, L and Khmaladze, E., V (2003), Analysis of Bank Failure Using Published Financial Statements: The Case of Indonesia (Part 1), Journal of Data Science, pp 199-230 [67] Sunil S.Poshakwale and Binsheng Qien, Competitiveness and Efficiency of the banking sector and economic growth in Egypt, Centre for reseach in Economics and Finance, school of manegement, Cranfield University England [68] Gituro wainaina, Kibera FN, K’Obonyo PO (2011), Customer Relationship Management and Competitiveness of Commercial Banks in Kenya, Nairobi [69] Jean-Michel Sahut, Mehdi Mili and Maroua Ben Krir (2007), Factors of Competitiveness of Islamic Banks, The New Financial Order Institutions Rating Criteria, Fitch Ratings Ltd [70] A Guide to IMF Stress TestingMethods and Models (2014), edited by Li Lian Ong, International Monetary Fund 149 [71]Aaron, M., Armstrong, J., & Zelmer, M (2012) An Overview of Risk Management at Canadian Banks Bank of Canada [72] Basel Committee on Banking Supervision (09/2000) Principal for the Management of Credit Risk Basel [73] Burrows, O., Learmonth, D., & McKeown, J (09/2012) RAMSI: a topdown stress-testing model Bank of England; Financial Stability Paper No 17 [74] Cihak, M (2004a): Stress Testing: A Review of Key Concepts CNB, Internal Research Policy Note, no 2/2004 [75] Cihak, M (2004b): Designing Stress Tests for the Czech Banking System CNB, Internal Re- search Policy Note, no 3/2004 [76]Cihak, M (2005) "Stress Testing of Banking Systems (in English)," Czech Journal of Economics and Finance (Finance a uver), Charles University Prague, Faculty of Social Sciences, vol 55(9-10), pages 418-440, September [77] Dent, K., Westwood, B., & Segoviano, M (2016) Stress testing of banks: an introduction Bank of England [78] Dionne, G (2013) Risk Management: History, Definition and Critique Canada: Cirrelt [79] Foglia, A (2009) Stress Testing Credit Risk: A Survey of Authorities’ Approaches (Vol 5) International Journal of Central Banking [80] Gestel, T V., & Baesens, B (2009) Credit Risk Management - Basic Concepts: financial risk components, rating analysis, models, economic and regulatory capital Oxford university press [81] Hirtle, B., & Lehnert, A (2014) Supervisory Stress Tests Federal Reserve Bank of New York Staff Reports, no 696 [82 ] Hull, J C (2012) Risk management in Financial Institutions, 3rd edition New Jersey: John Wiley & Sons, Inc [83 ] INTERNATIONAL MONETARY FUND (2012) Macrofinancial Stress Testing—Principles and Practices1 The Monetary and Capital Markets Department INTERNATIONAL MONETARY FUND 150 [84] Saunders, A., & Cornett, M M (2007) Financial Institutions Management A Risk Management Approach, 6th edition Boston: Mcgraw-Hill Irwin [85] Supervision, B C (2005) An Explanatory Note on the Basel II IRB Risk Weight Functions BankforInternationalSettlements [86] Stephan Cowan, Glen Bullivant, Robert addlestone (2004) "Effective credit control & debt recovery handbook - Tottel Publisher" Các trang Web: [86] www.aar.com.au/pubs/asia/china.htp [87] www.agribank.com [88] www.bidv.com.vn www.mof.gov.vn [89] www.citibank.com www.deutsche-bank.de [90] www.eximbank.com.vn [91] https://vi.wikipedia.org [92] www.techcombank.com.vn [93 www.vietcombank.com.vn [94] www.vietinbank.vn [95] http://www.mof.gov.vn [96] http://www.sbv.gov.vn [97] http://www.cic.org.vn [98] http://www.rating.com.vn [99] www.vneconomy.vn 151 PHỤ LỤC 01 DANH MỤC CÁC NHÓM SẢN PHẨM DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM I Nhóm sản phẩm tiền gửi Tiền gửi (bằng đồng Việt Nam ngoại tệ): 1.1 Tiền gửi không kỳ hạn (Tiền gửi tốn); 1.2 Tiền gửi có kỳ hạn: sau tồn bộ, trả lãi sau định kỳ, trước toàn bộ; 1.3 Tiền gửi lãi suất bậc thang theo thời gian thực gửi; Tiền gửi tiết kiệm (bằng đồng Việt Nam ngoại tệ): 2.1 Tiết kiệm không kỳ hạn; 2.2 Tiết kiệm có kỳ hạn thơng thường; 2.3 Tiết kiệm có kỳ hạn: Trả lãi sau tồn bộ; trả lãi sau định kỳ, trả lãi trước toàn bộ, trả lãi trước định kỳ 2.4 Tiết kiệm: Theo thời gian, theo số dư 2.5 Tiết kiệm điều chỉnh lãi suất theo lãi suất 2.6 Tiết kiệm gửi góp: Định kỳ hàng tháng, không theo định kỳ hàng tháng Tiền gửi tiết kiệm dự thưởng 2.7 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn lãi suất tự điều chỉnh theo lãi suất NHNN 2.8 Tiết kiệm rút gốc linh hoạt Phát hành giấy tờ có giá (bằng đồng Việt Nam ngoại tệ): 3.1 Giấy tờ có giá ngắn hạn: Gồm kỳ phiếu: trả lãi trước, sau tồn bộ; tín phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn loại giấy tờ có giá ngắn hạn khác: trả lãi trước, sau tồn 3.2 Giấy tờ có giá dài hạn: trái phiếu, trả lãi trước, sau toàn bộ, lãi định kỳ; chứng tiền gửi dài hạn loại giấy tờ có giá dài hạn khác; trả lãi trước, sau toàn bộ, lãi định kỳ II Nhóm sản phẩm cấp tín dụng Cho vay tiêu dùng: 1.1 Cho vay mua sắm hàng tiêu dùng, vật dụng gia đình 1.2 Cho vay xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp mua nhà dân cư 1.3 Cho vay người lao động lao động hợp tác có thời hạn nước ngồi 1.4 Cho vay cầm cố giấy tờ có giá 1.5 Cho vay mua phương tiện lại 1.6 Cho vay hỗ trợ du học 152 Cho vay sản xuất kinh doanh 2.1 Cho vay vốn lưu động; 2.2 Cho vay vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ (từng lần); 2.3 Cho vay lưu vụ hộ nơng dân; 2.4 Cho vay theo hạn mức tín dụng; 2.5 Thấu chi tài khoản doanh nghiệp; 2.6 Cho vay đầu tư vốn cố định dự án sản xuất kinh doanh; 2.7 Cho vay đồng tài trợ; 2.8 Cho vay dự án theo định Chính phủ; 2.9 Cho vay dự án sở hạ tầng (có tính cộng đồng); 2.10 Cho hộ nông dân vay theo định 67/1998/QĐ-TTg; 2.11 Cho vay ưu đãi xuất khẩu; 2.12 Cho vay để trả nợ nước trước hạn (tái cấu nợ); 2.13 Cho vay để đầu tư trực tiếp nước ngồi; 2.14 Cho vay dự án, chương trình vốn tài trợ nước ngoài; 2.15 Cấp hạn mức tín dụng dự phòng; 2.16 Phát hành sử dụng thẻ tín dụng (nội địa VISA, MASTER) 2.17 Cho vay hình thức thấu chi thẻ ghi nợ nội địa; 2.18 Cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán; Dịch vụ bảo lãnh 3.1 Bảo lãnh vay vốn; 3.2 Bảo lãnh dự thầu; 3.3 Bảo lãnh thực hợp đồng; 3.4 Bảo lãnh tốn; 3.5 Bảo lãnh hồn trả tiền ứng trước; 3.6 Bảo lãnh đối ứng; 3.7 Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm; 3.8 Đồng bảo lãnh; 3.9 Bảo lãnh khác; Dịch vụ bao toán 1.1 Bao toán nước; Chiết khấu, tái chiết khấu 5.1 Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng; 5.2 Chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá; 5.2.1 Tín phiếu NHNN phát hành; 153 5.2.2 Các loại trái phiếu phát hành theo quy định Chính phủ; 5.2.3 Tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu Tổ chức khác phát hành; III Nhóm sản phẩm dịch vụ tài khoản toán nước Cung cấp thông tin tài khoản (Vấn tin, đối chiếu, kiểm tra, in báo cáo, kê) Gửi nhiều nơi, rút nhiều nơi Chuyển tiền 3.1 Chuyển tiền nước; 3.2 Nhận tiền chuyển đến nước; Séc 4.1 Cung ứng séc nước; 4.2 Thanh toán séc nước; 4.3 Nhờ thu séc nước; Dịch vụ kết nối quản lý tài khoản tốn cho cơng ty nhà đầu tư chứng khốn Thanh tốn hóa đơn IV Nhóm sản phẩm dịch vụ tài khoản tốn quốc tế Dịch vụ chuyển tiền quốc tế 1.1 Chuyển tiền kiều hối; 1.2 Chuyển đến phục vụ thương mại mậu dịch; 1.3 Chuyển tiền nước ngoài; Thanh toán nhờ thu 2.1 Nhờ thu xuất (collection); 2.2 Nhờ thu nhập khẩu; Thư tín dụng 3.1 Thư tín dụng xuất (L/C xuất); 3.2 Thư tín dụng nhập (L/C nhập); Bảo lãnh quốc tế 4.1 Thư tín dụng dự phòng; 4.2 Bank Guarantee/Performance bond; Thanh toán biên mậu 5.1 Chuyển tiền chứng từ chuyên dùng; 5.2 Thư ủy thác chuyển tiền; 5.3 Thư tín dụng mậu dịch biên giới; 5.4 Thanh tốn hối phiếu; 154 5.5 Chuyển tiền TTR; Dịch vụ séc nước ngồi 6.1 Thanh tốn séc nước ngồi; 6.2 Nhờ thu séc nước ngoài; Kinh doanh tiền tệ 7.1 Mua bán ngoại tệ giao ngay; 7.2 Mua bán ngoại tệ kỳ hạn; V Nhóm sản phẩm TRESURY Ngân hàng đại lý 1.1 Tài trợ thương mại (ngắn hạn, dài hạn); 1.2 Dịch vụ toán quốc tế; Kinh doanh vốn nội tệ thị trường liên ngân hàng 2.1 Sản phẩm thị trường tiền tệ; 2.2 Đầu tư, kinh doanh giấy tờ có giá; 2.3 Sản phẩm phái sinh; Kinh doanh ngoại tệ với định chế tài 3.1 Giao (Spot); 3.2 Kỳ hạn (Forwards); 3.3 Hợp đồng tương lai (Futures); 3.4 Quyền chọn (Options); 3.5 Hoán đổi ngoại tệ (Swaps); Các sản phẩm, dịch vụ khác 4.1 Chuyển tiền đa tệ; 4.2 Cho vay công ty trực thuộc; 4.3 Xuất nhập ngoại tệ mặt; VI Nhóm sản phẩm đầu tư Đầu tư thương mại 1.1 Góp vốn thành lập doanh nghiệp mới; 1.2 Mua cổ phần, góp vốn doanh nghiệp hoạt động; 1.3 Góp vốn hợp đồng hợp tác kinh doanh; Nhận ủy thác đầu tư Dịch vụ tư vấn đầu tư VII Nhóm sản phẩm thẻ Thẻ ghi nợ/ ATM 1.1 Thẻ ghi nợ nội địa; 155 1.2 Thẻ ghi nợ quốc tế VISA; Thẻ tín dụng 2.1 Thẻ tín dụng nội địa; 2.2 Thẻ VISA; 2.3 Thẻ Master; VIII Nhóm sản phẩm E - Banking Mobile banking 1.1 SMS banking (Vấn tin, in kê, tự động thông báo sử dụng); 1.2 VNTOPUP (Nạp tiền điện thoại, nạp tiền ví điện tử); 1.3 ATRANSFER (Chuyển khoản cá nhân, chuyển khoản tốn); 1.4 Thanh tốn hóa đơn; Internet banking Phone banking Home banking Kiosk IX Nhóm sản phẩm dịch vụ ngân quỹ quản lý tiền tệ Dịch vụ ngân quỹ 1.1 Thu đổi tiền; 1.2 Kiểm định tiền thật giả; 1.3 Gửi tiền vào kho qua đêm; 1.4 Dịch vụ thu chi tiền mặt đơn vị; 1.5 Dịch vụ vận chuyển tiền mặt; 1.6 Cho thuê ngăn tủ, két sắt; 1.7 Bảo quản tài sản quý hiếm; 1.8 Giữ hộ giấy tờ có giá; 1.9 Đổi séc du lịch lấy tiền 1.10 Đổi ngoại tệ lấy séc du lịch Dịch vụ quản lý tiền tệ 2.1 Quản lý tài khoản tập trung; 2.2 Chi trả lương vào tài khoản cá nhân theo danh sách, dịch vụ chi hộ; 2.3 Ngân hàng phục vụ dự án ODA; X Nhóm sản phẩm khác Nhóm sản phẩm liên kết Ngân hàng - Bảo hiểm (Bancassurance) 1.1 Đại lý phân phối bảo hiểm (Bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ)