Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, trong điều kiện hội nhập quốc tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI  NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI  NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ : 9.34.01.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.,TS Lê Văn Hưng TS Bùi Văn Can Hà Nội - 2021 LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tác giả, với giúp đỡ tận tình Người hướng dẫn khoa học PGS.,TS Lê Văn Hưng; TS Bùi Văn Can Các số liệu kết nghiên cứu luận án có nguồn gốc rõ ràng, cơng bố cơng khai, trích dẫn theo quy định Các kết nghiên cứu luận án tơi tự tìm hiểu, phân tích cách trung thực phù hợp với đối tượng mục tiêu nghiên cứu Hà Nội, ngày 19 tháng năm 2021 Tác giả Luận án MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ DANH MỤC BẢNG 10 DANH MỤC BIỂU 10 DANH MỤC HÌNH 10 MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài: Mục đích nghiên cứu .3 2.1 Về lý luận 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4 Phương pháp nghiên cứu 5 Tổng quan đề tài nghiên cứu 6 Những đóng góp luận án 18 Kết cấu luận án 18 CHƯƠNG 19 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO 19 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 1.1.1 Khái niệm đặc điểm ngân hàng thương mại: 19 1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại .19 1.1.3 Vai trò Ngân hàng thương mại phát triển nền kinh tế22 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .25 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .25 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .30 1.2.3 Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM 32 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM 35 1.2.6 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 40 1.2.7 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng NHTM 43 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .44 1.3.1 Khái niệm về lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM 44 1.3.2 Một số tiêu chí phản ánh lực quản trị rủi ro tín dụng 44 1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC VÀ QUỐC TẾ 45 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam .45 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Thái Lan .47 1.4.3 Kinh nghiệm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Citibank 48 1.4.4 Bài học kinh nghiệm rút cho NHNo&PTNTVN .50 Kết luận Chương 53 CHƯƠNG 54 THỰC TRẠNG NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .54 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 54 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 54 2.1.2 Mơ hình cấu tổ chức máy NHNo&PTNTVN .58 2.1.3 Chức nhiệm vụ: 59 2.2 THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 63 2.2.1 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam .63 2.2.2 Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng .79 2.2.3 Một số quy định liên quan đến hoạt động tín dụng áp dụng NHNo&PTNTVN .80 2.2.4 Kiểm tra trình thực quản trị rủi ro tín dụng 82 2.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng theo yếu tố cấu thành khung lực quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN .84 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 98 2.3.1 Những kết chủ yếu đạt được: 98 2.3.2 Một số hạn chế còn tồn 100 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế tồn 101 Kết luận Chương 103 CHƯƠNG 104 NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .104 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2020 – 2025 VÀ TẦM NHÌN 2030 104 3.1.1 Hướng tới chiến lược phát triển dài hạn 104 3.1.2 Định hướng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN 105 3.1.3.Tiến trình hội nhập quốc tế NHNo&PTNTVN 106 3.1.4 Năng lực tài định đổi mở rộng kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 109 3.1.5 Nâng cao lực quản trị chất lượng chuyên môn cán 111 3.1.6 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng NHNo&PTNTVN 114 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ .115 Quản trị rủi ro tín dụng nói chung NHNo&PTNTVN, tác giả đưa số giải pháp cần thiết đặt nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN sau: .115 3.2.1 Thực nghiêm quy trình chất lượng thẩm định tín dụng: .115 3.2.2 Hồn thiện nội dung yêu cầu chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ: 116 3.2.3 Thực quy trình quản lý nợ kiểm tra, kiểm sốt tín dụng: 119 3.2.4 Đảm bảo nguồn vốn an toàn nguồn vốn để sử dụng cho vay: .121 3.2.5 Nâng cao lực xây dựng vận hành cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng 122 3.2.6 Nâng cao lực kiểm soát rủi ro tín dụng .127 3.2.7 Phân loại nợ xử lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN 130 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phát triển thương hiệu 132 3.2.9 Mở rộng ứng dụng công nghệ thông tin 137 KẾT LUẬN 142 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CƠNG BỐ 144 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .145 [11].Chính phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ –TTg ngày 24/5/2006, 145 Quyết định việc phê duyệt Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 .145 TIẾNG NƯỚC NGOÀI 150 PHỤ LỤC 01 153 DANH MỤC CÁC NHÓM SẢN PHẨM DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .153 Tiền gửi tiết kiệm dự thưởng 153 PHỤ LỤC 02 158 SỐ LƯỢNG CHI NHÁNH, PHÒNG GIAO DỊCH CỦA AGRIBANK 158 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt BCTN BHXH BIDV CBCNV CN CSH CSTT GHTD KBNN KH NHLD NHNN NHNNg NHNo&PTNTVN Nghĩa tiếng việt : Báo cáo thường niên : Bảo hiểm xã hội : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam : Cán công nhân viên : Chi nhánh : Chủ sở hữu : Chính sách tiền tệ : Gia hạn tín dụng : Kho bạc nhà nước : Khách hàng : Ngân hàng liên doanh : Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng nước ngồi : Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Hay Agribank NHTM NHTMCP NHTMNN NHTMVN NLCT NLTC PGD RRTD SPDV TCNH TCTC TCTD TĐTD TĐTD TSDH VCSH VIETCOMBANK VIETINBANK XDTD : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng thương mại cổ phần : Ngân hàng thương mại Nhà nước : Ngân hàng thương mại Việt Nam : Năng lực cạnh tranh : Năng lực tài : Phòng giao dịch : Rủi ro tín dụng : Sản phẩm dịch vụ : Tài ngân hàng : Tổ chức tài : Tổ chức tín dụng : Thẩm định tín dụng : Thẩm định tín dụng : Tài sản dài hạn : Vốn chủ sở hữu : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam : Xây dựng tín dụng Tiếng Anh AEC ATM CAR FDI : Cộng đồng kinh tế Asean : Máy rút tiền tự động : Hệ số an toàn vốn : Vốn đầu tư trực tiếp GATS GDP IMF ODA ROA ROE WB WTO : Hiệp định chung về thương mại dịch vụ : Tổng sản phẩm quốc nội : Quỹ tiền tệ quốc tế : Hỗ trợ phát triển thức : Suất sinh lợi tổng tài sản : Suất sinh lợi vốn chủ sở hữu : Ngân hàng giới : Tổ chức thương mại giới DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Huy động vốn NHNo&PTNTVN giai đoạn 2015 – 2019 66 Bảng 2.2 : Tổng dư nợ cho vay NHNo&PTNTVN giai đoạn 2015 – 2019 .69 Bảng 2.3: Kết kinh doanh NHNo&PTNTVN giai đoạn 2015 – 2019 .73 Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ xấu NHTM từ 2015 - 2019 75 Bảng 2.5: Phân loại nợ NHNo&PTNTVN .95 Bảng 2.6: Phân loại nợ theo tiêu thức định tính NHNo&PTNTVN 95 DANH MỤC BIỂU Biểu đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh 30 Biểu đồ 2.1: Thị phần cho vay NHTMNN năm 2016 72 Biểu đồ 2.2 Nợ xấu NHTM năm 2016 77 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Chức Ngân hàng thương mại 20 145 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bộ Tài Chính (2010), Văn kiện Biểu thuế gia nhập WTO Việt Nam, NXB Tài chính, TP Hồ Chí Minh [2] Bộ Thương mại (2007), Các cam kết gia nhập Tổ chức thương mại giới Việt Nam, (Tài liệu bồi dưỡng), Hà Nội [3].Bộ Thương mại (2008), Kiến thức hội nhập kinh tế quốc tế, NXB Khoa học, Hà Nội [4].Bộ Thương mại, Tác động khu vực mậu dịch tự ASEAN - Trung Quốc, (Tài liệu tham khảo), Hà Nội [5].Bộ Tư pháp (2008), Hội nhập kinh tế quốc tế, (Tài liệu bồi dưỡng kiến thức ngành Tư pháp), NXB Tư pháp, Hà Nội [6] Brett kinh Bank 3.0, Tương lai ngân hàng kỷ nguyên số NXB Đại học kinh tế Quốc dân ( 2014) [7] Bách khoa toàn thư-http://vi.wikipedia.org [8] Tác giả Nguyễn Thị Vân Anh, Viện Hàn lâm Khoa học Xã hội Việt Nam (2016) Luận án tiến sỹ kinh tế: “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế Ngân hàng thương mại Việt Nam” [9] Các Mác (1993), Mác-Ăng Ghen tồn tập, NXB Sựthật, Hà Nội [10] Chính phủ (2006), Nghị định số 22/2006/NĐ-CP ngày 28/2 tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh Hà Nội [11].Chính phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ –TTg ngày 24/5/2006, Quyết định việc phê duyệt Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 [12].Chính phủ (2007), Nghị định số 69/2007/NĐ-CP ngày 20/4 việc nhà đầu tư nước mua cổ phần Ngân hàng thương mại Việt Nam, Hà Nội [13].Chính phủ (2009), Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/7 tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại, Hà Nội 146 [14] Chính phủ (2012) định 254/QĐ-TTg ngày 1/3/2012, Quyết định việc phê duyệt Đề án tái cấu tổ chức tín dụng Việt Nam gia đoạn 2011 đến năm 2015 định hướng đến năm 2020 [15] Nghiêm Văn Bảy (2012), Quản trị dịch vụ khác Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính [16] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn Giáo trình Ngân hàng thương mại, (2010), Trường ĐH Kinh tế TP Hồ Chí Minh, NXB Lao Động [17] Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mơ hình quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Việt Nam [18].Trần Trung Dũng (2018) “Quản lý rủi ro đạo đức hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Tài chính, năm 2018 [19] Phạm Ngọc Dũng & Đinh Xn Hạng (2013), Giáo trình Tài - Tiền tệ, NXB Tài [20].Trần Khánh Dương (2019), Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam [21].Nguyễn Như Dương (2018), Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài chính, Hà nội [22] Nguyễn Văn Đơng (năm 2011) “Đánh giá hoạt động tổ chức tín dụng phương pháp phân tích nhân tố phương pháp thành phần theo tiêu tài mơ hình CAMELS”,, Đại học Kinh tế Quốc dân [23].Nguyễn Thị Gấm (2020), “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, năm 2020 [24].Trương Thi Đức Giang (2020), “Quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Thương mại, năm 2020 147 [25] GS.,TS.Vũ Văn Hóa & TS Vũ Quốc Dũng (2012), Giáo trình Thị trường Tài chính, NXB Tài [26] Đinh Xuân Hạng & Nguyễn Văn Lộc (2012), Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính [27].TS Hồng Huy Hà ( 2012) Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành: “Việc áp dụng tiêu chuẩn an toàn hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế hệ thốngngân hàng Việt Nam: Thực trạng giải pháp” [28].Đỗ Thu Hằng (2020), Khẩu vị rủi ro cho ngân hàng thương mại Việt Nam: Từ lý thuyết đến thực tế, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng, số Xuân 212 + 213 tháng 1&2.2020 [29].Dương Thị Hồn (2020), “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Tài chính, năm 2020 [30] TS Dương Ngọc Hào (2012) Luận án “Giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hang thương mại Việt Nam” [31].TS Nguyễn Quang Hiện (2016) Luận án tiến sỹ kinh tế “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội” [32].Theo PGS TS Phan Thị Thu Hà Giáo trình Ngân hàng thương mại (2013) Trường đại học kinh tế quốc dân, viện Ngân hàng – Tài chính, NXB Đại học Kinh tế quốc dân [33].Nguyễn Bích Liên (2018), Hồn thiện hoạt động kiểm soát nội ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Việt Nam [34].Tạ Đình Long (2016), Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, [35].TS Bùi Diệu Anh ( 2012) Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành: “Thực trạng giải pháp nâng cao lực quản trị danh mục cho vay số NHTM CP địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, làm chủ nhiệm 148 [36].Nguyễn Thị Mùi (2015), Hệ thống ngân hàng Việt Nam nay: Những vấn đề đặt & số khuyến nghị sách, Hội thảo khoa học, Viện Hàn Lâm khoa học xã hội Việt Nam, Hà Nội [37].Lê Thị Kim Nga (2005), Giải pháp nâng cao chất lượng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại năm trước mắt, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp viện, Hà Nội [38].Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Đức Giz (2012), Hội thảo giới thiệu dự thảo Thông tư Quy định yêu cầu hệ thống quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng [39].Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2015-2019, Báo cáo thường niên [40] Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (2015-2019 Báo cáo thường niên [41].Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (2015- 2019), Báo cáo thường niên [42].Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, (2015- 2019), Báo cáo thường niên [43].Lê Xuân Nghĩa (2011), Tái cấu trúc Ngân hàng thương mại - Nâng cao lực quản trị rủi ro, Kỷ yếu Diễn đàn Kinh tế mùa xuân 2013 [44].TS Nguyễn Thị Loan ( 2012) Luận án “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam” [45].Trần Thị Việt Thạch (2015), Quản trị Rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel II Agribank, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Việt Nam [46] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [47].Thông tư số: 19/2017/TT-NHNN, sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành ngày 28/12/2017 149 [48] Thông tư số 13/2010/TT-NHNN, Quy định về tỷ lệ an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày20/05/2010 [49].Thông tư số 13/2018/TT-NHNN, Quy định về hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [50].Thơng tư số 44/2011/TT-NHNN, Quy định về hệ thống kiểm soát nội kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng Nhà nước ban hành ban hành 29/12 /2011 [51].Đỗ Đoan Trang (2018), Về quản trị rủi ro ín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Tài chính, kỳ - tháng 11/2018 (693), NXB Bộ Tài Chính [52].Nguyễn Văn Tiến (2015), Toàn tập quản trị rủi ro ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội [53].TS Nguyễn Đức Tú (2012) Luận án tiến sĩ “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần công thương Việt Nam”[ [54].TS Trần Trung Tường (2011) Luận án tiến sĩ kinh tế, với đề tài: “Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh” [55].Nhóm tác giả Vũ Thị Kim Oanh, Vũ Hải Yến, Nguyễn Thị Thu Trang, Bùi Huy Trung Đề tài “Xây dựng mơ hình thử sức chịu đựng rủi ro tín dụng – từ lý thuyết đến thực tiễn Việt Nam” [56].Tác giả Đàm Xuân Yên, 2012 Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín (Sacombank Phú Thọ)” [57].Hồng Tùng (2011), Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp mơ hình logistic, tạp chí Khoa học Cơng nghệ, Đại học Đà Nẵng số (43)- 2011 [58].Nguyễn Thị Hồng Vinh (2017), “Nợ xấu hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2017 [59].Tác giả Hà Thị Thu Phương (2018), Luận án tiến sĩ “ Nâng cao lực tài Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam điều kiện Hội nhập Quốc tế” 150 [60].Trương Nguyễn Tường Vy (2018), Kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, Việt Nam [61].Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, PGS TS Nguyễn Minh Kiều (2012), Đại học Mở TP Hồ Chí Minh & chương trình Giảng dạy kinh tế Fullbright, NXB Lao Động [62].Tác giả: Nguyễn Hồng Thụy Bích Trâm Trường Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh.Kiểm định rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại niêm yết Việt Nam [63].Phạm Thị Trúc Quỳnh (2020), “Nghiên cứu nhân tố tác động đến thị trường nợ xấu Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, năm 2020 [64].Nghị số 30/2017/NQ-CP về dành gói tín dụng cho phát triển “nơng nghiệp cơng nghệ cao” TIẾNG NƯỚC NGỒI [65] DeutscheBank AG, Deutsche BankAG report, www.db.com [66] Judijanto, L and Khmaladze, E., V (2003), Analysis of Bank Failure Using Published Financial Statements: The Case of Indonesia (Part 1), Journal of Data Science, pp 199-230 [67] Sunil S.Poshakwale and Binsheng Qien, Competitiveness and Efficiency of the banking sector and economic growth in Egypt, Centre for reseach in Economics and Finance, school of manegement, Cranfield University England [68] Gituro wainaina, Kibera FN, K’Obonyo PO (2011), Customer Relationship Management and Competitiveness of Commercial Banks in Kenya, Nairobi [69] Jean-Michel Sahut, Mehdi Mili and Maroua Ben Krir (2007), Factors of Competitiveness of Islamic Banks, The New Financial Order Institutions Rating Criteria, Fitch Ratings Ltd [70] A Guide to IMF Stress TestingMethods and Models (2014), edited by Li Lian Ong, International Monetary Fund 151 [71]Aaron, M., Armstrong, J., & Zelmer, M (2012) An Overview of Risk Management at Canadian Banks Bank of Canada [72] Basel Committee on Banking Supervision (09/2000) Principal for the Management of Credit Risk Basel [73] Burrows, O., Learmonth, D., & McKeown, J (09/2012) RAMSI: a topdown stress-testing model Bank of England; Financial Stability Paper No 17 [74] Cihak, M (2004a): Stress Testing: A Review of Key Concepts CNB, Internal Research Policy Note, no 2/2004 [75] Cihak, M (2004b): Designing Stress Tests for the Czech Banking System CNB, Internal Re- search Policy Note, no 3/2004 [76]Cihak, M (2005) "Stress Testing of Banking Systems (in English)," Czech Journal of Economics and Finance (Finance a uver), Charles University Prague, Faculty of Social Sciences, vol 55(9-10), pages 418-440, September [77] Dent, K., Westwood, B., & Segoviano, M (2016) Stress testing of banks: an introduction Bank of England [78] Dionne, G (2013) Risk Management: History, Definition and Critique Canada: Cirrelt [79] Foglia, A (2009) Stress Testing Credit Risk: A Survey of Authorities’ Approaches (Vol 5) International Journal of Central Banking [80] Gestel, T V., & Baesens, B (2009) Credit Risk Management - Basic Concepts: financial risk components, rating analysis, models, economic and regulatory capital Oxford university press [81] Hirtle, B., & Lehnert, A (2014) Supervisory Stress Tests Federal Reserve Bank of New York Staff Reports, no 696 [82 ] Hull, J C (2012) Risk management in Financial Institutions, 3rd edition New Jersey: John Wiley & Sons, Inc [83 ] INTERNATIONAL MONETARY FUND (2012) Macrofinancial Stress Testing—Principles and Practices1 The Monetary and Capital Markets Department INTERNATIONAL MONETARY FUND 152 [84] Saunders, A., & Cornett, M M (2007) Financial Institutions Management A Risk Management Approach, 6th edition Boston: Mcgraw-Hill Irwin [85] Supervision, B C (2005) An Explanatory Note on the Basel II IRB Risk Weight Functions BankforInternationalSettlements [86] Stephan Cowan, Glen Bullivant, Robert addlestone (2004) "Effective credit control & debt recovery handbook - Tottel Publisher" Các trang Web: [86] www.aar.com.au/pubs/asia/china.htp [87] www.agribank.com [88] www.bidv.com.vn www.mof.gov.vn [89] www.citibank.com www.deutsche-bank.de [90] www.eximbank.com.vn [91] https://vi.wikipedia.org [92] www.techcombank.com.vn [93 www.vietcombank.com.vn [94] www.vietinbank.vn [95] http://www.mof.gov.vn [96] http://www.sbv.gov.vn [97] http://www.cic.org.vn [98] http://www.rating.com.vn [99] www.vneconomy.vn 153 PHỤ LỤC 01 DANH MỤC CÁC NHÓM SẢN PHẨM DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM I Nhóm sản phẩm tiền gửi Tiền gửi (bằng đồng Việt Nam ngoại tệ): 1.1 Tiền gửi khơng kỳ hạn (Tiền gửi tốn); 1.2 Tiền gửi có kỳ hạn: sau tồn bộ, trả lãi sau định kỳ, trước toàn bộ; 1.3 Tiền gửi lãi suất bậc thang theo thời gian thực gửi; Tiền gửi tiết kiệm (bằng đồng Việt Nam ngoại tệ): 2.1 Tiết kiệm không kỳ hạn; 2.1 Tiết kiệm có kỳ hạn thơng thường; 2.2 Tiết kiệm có kỳ hạn: Trả lãi sau toàn bộ; trả lãi sau định kỳ, trả lãi trước toàn bộ, trả lãi trước định kỳ 2.3 Tiết kiệm: Theo thời gian, theo số dư 2.4 Tiết kiệm điều chỉnh lãi suất theo lãi suất 2.5 Tiết kiệm gửi góp: Định kỳ hàng tháng, không theo định kỳ hàng tháng Tiền gửi tiết kiệm dự thưởng 2.6 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn lãi suất tự điều chỉnh theo lãi suất NHNN 2.7 Tiết kiệm rút gốc linh hoạt Phát hành giấy tờ có giá (bằng đồng Việt Nam ngoại tệ): 3.1 Giấy tờ có giá ngắn hạn: Gồm kỳ phiếu: trả lãi trước, sau toàn bộ; tín phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn loại giấy tờ có giá ngắn hạn khác: trả lãi trước, sau tồn 3.1 Giấy tờ có giá dài hạn: trái phiếu, trả lãi trước, sau toàn bộ, lãi định kỳ; chứng tiền gửi dài hạn loại giấy tờ có giá dài hạn khác; trả lãi trước, sau tồn bộ, lãi định kỳ II Nhóm sản phẩm cấp tín dụng Cho vay tiêu dùng: 1.1 Cho vay mua sắm hàng tiêu dùng, vật dụng gia đình 1.1 Cho vay xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp mua nhà dân cư 1.2 Cho vay người lao động lao động hợp tác có thời hạn nước ngồi 1.3 Cho vay cầm cố giấy tờ có giá 1.4 Cho vay mua phương tiện lại 154 1.5 Cho vay hỗ trợ du học Cho vay sản xuất kinh doanh 2.1 Cho vay vốn lưu động; 2.1 Cho vay vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ (từng lần); 2.2 Cho vay lưu vụ hộ nông dân; 2.3 Cho vay theo hạn mức tín dụng; 2.4 Thấu chi tài khoản doanh nghiệp; 2.5 Cho vay đầu tư vốn cố định dự án sản xuất kinh doanh; 2.6 Cho vay đồng tài trợ; 2.7 Cho vay dự án theo định Chính phủ; 2.8 Cho vay dự án sở hạ tầng (có tính cộng đồng); 2.9 Cho hộ nông dân vay theo định 67/1998/QĐ-TTg; 2.10 Cho vay ưu đãi xuất khẩu; 2.11 Cho vay để trả nợ nước trước hạn (tái cấu nợ); 2.12 Cho vay để đầu tư trực tiếp nước ngồi; 2.13 Cho vay dự án, chương trình vốn tài trợ nước ngồi; 2.14 Cấp hạn mức tín dụng dự phòng; 2.15 Phát hành sử dụng thẻ tín dụng (nội địa VISA, MASTER) 2.16 Cho vay hình thức thấu chi thẻ ghi nợ nội địa; 2.17 Cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán; Dịch vụ bảo lãnh 3.1 Bảo lãnh vay vốn; 3.1 Bảo lãnh dự thầu; 3.2 Bảo lãnh thực hợp đồng; 3.3 Bảo lãnh tốn; 3.4 Bảo lãnh hồn trả tiền ứng trước; 3.5 Bảo lãnh đối ứng; 3.6 Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm; 3.7 Đồng bảo lãnh; 3.8 Bảo lãnh khác; Dịch vụ bao toán 1.1 Bao toán nước; Chiết khấu, tái chiết khấu 5.1 Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng; 5.1 Chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá; 155 5.1.1 Tín phiếu NHNN phát hành; 5.1.1 Các loại trái phiếu phát hành theo quy định Chính phủ; 5.1.2 Tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu Tổ chức khác phát hành; III Nhóm sản phẩm dịch vụ tài khoản toán nước Cung cấp thông tin tài khoản (Vấn tin, đối chiếu, kiểm tra, in báo cáo, kê) Gửi nhiều nơi, rút nhiều nơi Chuyển tiền 3.1 Chuyển tiền nước; 3.1 Nhận tiền chuyển đến nước; Séc 4.1 Cung ứng séc nước; 4.1 Thanh toán séc nước; 4.2 Nhờ thu séc nước; Dịch vụ kết nối quản lý tài khoản tốn cho cơng ty nhà đầu tư chứng khốn Thanh tốn hóa đơn IV Nhóm sản phẩm dịch vụ tài khoản toán quốc tế Dịch vụ chuyển tiền quốc tế 1.1 Chuyển tiền kiều hối; 1.1 Chuyển đến phục vụ thương mại mậu dịch; 1.2 Chuyển tiền nước ngồi; Thanh tốn nhờ thu 2.1 Nhờ thu xuất (collection); 2.1 Nhờ thu nhập khẩu; Thư tín dụng 3.1 Thư tín dụng xuất (L/C xuất); 3.1 Thư tín dụng nhập (L/C nhập); Bảo lãnh quốc tế 4.1 Thư tín dụng dự phòng; 4.1 Bank Guarantee/Performance bond; Thanh toán biên mậu 5.1 Chuyển tiền chứng từ chuyên dùng; 5.1 Thư ủy thác chuyển tiền; 5.2 Thư tín dụng mậu dịch biên giới; 156 5.3 Thanh toán hối phiếu; 5.4 Chuyển tiền TTR; Dịch vụ séc nước ngồi 6.1 Thanh tốn séc nước ngồi; 6.1 Nhờ thu séc nước ngoài; Kinh doanh tiền tệ 7.1 Mua bán ngoại tệ giao ngay; 7.1 Mua bán ngoại tệ kỳ hạn; V Nhóm sản phẩm TRESURY Ngân hàng đại lý 1.1 Tài trợ thương mại (ngắn hạn, dài hạn); 1.1 Dịch vụ toán quốc tế; Kinh doanh vốn nội tệ thị trường liên ngân hàng 2.1 Sản phẩm thị trường tiền tệ; 2.1 Đầu tư, kinh doanh giấy tờ có giá; 2.2 Sản phẩm phái sinh; Kinh doanh ngoại tệ với định chế tài 3.1 Giao (Spot); 3.1 Kỳ hạn (Forwards); 3.2 Hợp đồng tương lai (Futures); 3.3 Quyền chọn (Options); 3.4 Hoán đổi ngoại tệ (Swaps); Các sản phẩm, dịch vụ khác 4.1 Chuyển tiền đa tệ; 4.1 Cho vay công ty trực thuộc; 4.2 Xuất nhập ngoại tệ mặt; VI Nhóm sản phẩm đầu tư Đầu tư thương mại 1.1 Góp vốn thành lập doanh nghiệp mới; 1.1 Mua cổ phần, góp vốn doanh nghiệp hoạt động; 1.2 Góp vốn hợp đồng hợp tác kinh doanh; Nhận ủy thác đầu tư Dịch vụ tư vấn đầu tư VII Nhóm sản phẩm thẻ Thẻ ghi nợ/ ATM 157 1.1 Thẻ ghi nợ nội địa; 1.1 Thẻ ghi nợ quốc tế VISA; Thẻ tín dụng 2.1 Thẻ tín dụng nội địa; 2.1 Thẻ VISA; 2.2 Thẻ Master; VIII Nhóm sản phẩm E - Banking Mobile banking 1.1 SMS banking (Vấn tin, in kê, tự động thông báo sử dụng); 1.1 VNTOPUP (Nạp tiền điện thoại, nạp tiền ví điện tử); 1.2 ATRANSFER (Chuyển khoản cá nhân, chuyển khoản tốn); 1.3 Thanh tốn hóa đơn; Internet banking Phone banking Home banking Kiosk IX Nhóm sản phẩm dịch vụ ngân quỹ quản lý tiền tệ Dịch vụ ngân quỹ 1.1 Thu đổi tiền; 1.1 Kiểm định tiền thật giả; 1.2 Gửi tiền vào kho qua đêm; 1.3 Dịch vụ thu chi tiền mặt đơn vị; 1.4 Dịch vụ vận chuyển tiền mặt; 1.5 Cho thuê ngăn tủ, két sắt; 1.6 Bảo quản tài sản quý hiếm; 1.7 Giữ hộ giấy tờ có giá; 1.8 Đổi séc du lịch lấy tiền 1.9 Đổi ngoại tệ lấy séc du lịch Dịch vụ quản lý tiền tệ 2.1 Quản lý tài khoản tập trung; 2.1 Chi trả lương vào tài khoản cá nhân theo danh sách, dịch vụ chi hộ; 2.2 Ngân hàng phục vụ dự án ODA; X Nhóm sản phẩm khác Nhóm sản phẩm liên kết Ngân hàng - Bảo hiểm (Bancassurance) 1.1 Đại lý phân phối bảo hiểm (Bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ) 158 PHỤ LỤC 02 SỐ LƯỢNG CHI NHÁNH, PHÒNG GIAO DỊCH CỦA AGRIBANK TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 TỈNH, THÀNH PHỐ SỐ LƯỢNG 303 192 12 21 32 22 25 27 29 38 22 19 28 17 19 19 21 44 28 29 39 28 44 42 51 41 28 29 19 21 18 13 21 22 TỶ LỆ % 13.17 8.34 0.53 0.93 1.42 0.97 1.11 1.19 1.28 1.68 0.97 0.84 1.33 0.75 0.84 0.84 0.93 1.99 1.24 1.28 1.73 1.24 1.95 1.86 2.26 1.81 1.24 1.28 0.84 0.93 0.80 0.58 0.93 0.97 Hà Nội TP Hồ Chí Minh Hậu Giang Cần Thơ Long An Đồng Tháp An Giang Tiền Giang Bến Tre Vĩnh Long Trà Vinh Sóc Trăng Kiên Giang Bạc Liêu Cà Mau Bình Dương Tây Ninh Đồng Nai Bà Rịa - Vũng Tàu Bình Phước Hải Phòng Vĩnh Phúc Hải Dương Thái Bình Nam Định Ninh Bình Hưng Yên Bắc Ninh Hà Nam Cao Bằng Lạng Sơn Lai Châu Sơn La Lào Cai 35 Hà Giang 19 0.84 36 Bắc Kạn 17 0.75 37 Điện Biên 19 0.84 38 Tuyên Quang 32 1.42 39 Yên Bái 33 1.46 159 TT TỈNH, THÀNH PHỐ SỐ LƯỢNG TỶ LỆ % 40 Thái Nguyên 30 1.33 41 Bắc Giang 47 2.08 42 Quảng Ninh 47 2.08 43 Hòa Bình 29 1.28 44 Phú Thọ 51 2.26 45 Thanh Hóa 66 2.92 46 Nghệ An 69 3.05 47 Ha Tĩnh 40 1.77 48 Thừa Thiên - Huế 27 1.19 49 Quảng Bình 24 1.06 50 Quảng Trị 24 1.06 51 Đà Nẵng 41 1.81 52 Quảng Nam 44 1.95 53 Quảng Ngãi 26 1.15 54 Bình Định 24 1.06 55 Phú Yên 18 0.80 56 Khánh Hòa 27 1.19 57 Ninh Thuận 10 0.44 58 Bình Thuận 22 0.97 59 Gia Lai 32 1.42 60 Kon Tum 13 0.58 61 Đắc Lắc 57 2.52 62 Đắc Nông 15 0.66 63 Lâm Đồng 34 1.50 2.300 100.00 TỔNG ... ĐOAN NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN... 104 NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .104 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG... hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng NHNo&PTNTVN 114 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC