Đang tải... (xem toàn văn)
MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài: Hệ thống ngân hàng đóng vai trò rất lớn trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế và trong thực thi các chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước (NHNN). Vì vậy, đảm bảo sự ổn định và phát triển an toàn cho các Ngân hàng thương mại (NHTM) là một yêu cầu quan trọng, cấp thiết. Trải qua nhiều biến động trên thị trường tiền tệ, đặc biệt sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008-2009 và giai đoạn nền kinh tế gặp nhiều khó khăn năm 2012-2014 hệ thống ngân hàng Việt Nam đã bộc lộ nhiều dấu hiệu căng thẳng và tích tụ những yếu tố dễ bị tổn thương, đặc biệt là vấn đề nợ xấu. Hậu quả của tăng trưởng tín dụng quá nóng và không có định hướng chiến lược phù hợp đã tạo ra sức ép cho nền kinh tế; thêm vào đó việc xử lý nợ xấu, loại bỏ các ngân hàng yếu kém ra khỏi hệ thống còn nhiều vướng mắc làm cho hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam giảm sức chống đỡ để có thể chịu đựng được những cú sốc trước những bất ổn tài chính, rủi ro tín dụng có thể xảy ra bất cứ lúc nào. Trong các nền kinh tế phát triển, hệ thống Ngân hàng luôn luôn giữ vai trò quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế. Các NHTM không những đảm bảo nguồn vốn cho sản xuất – kinh doanh, mà còn là cầu nối giữa các doanh nghiệp, với thị trường, với Chính Phủ và với các nền kinh tế trong khu vực cũng như trên toàn cầu. Vai trò của NHTM đã được khẳng định là không thể thiếu được trong nền kinh tế hiện đại. Sự phát triển của Thế Giới ngày nay đã khác những Thế Kỷ trước. Đó là sự đổi mới trong quan hệ Kinh tế, Chính trị và Ngoại giao. Sự khác biệt này thể hiện trong quan hệ liên minh và hội nhập kinh tế quốc tế. Tuy nhiên, Thế giới vẫn tồn tại các quốc gia, lãnh thổ độc lập. Vì vậy sự khác biệt về kinh tế - chính trị giữa các quốc gia – vùng lãnh thổ là trường tồn. Đây là nguyên nhân cơ bản dẫn đến sự tồn tại của “rủi ro tín dụng trong hội nhập”. Các NHTM là những định chế tài chính trung gian, chúng thuộc sở hữu của nhiều chủ thể. Do đó chúng phải phục vụ các mục đích kinh tế - chính trị của người sở hữu đã tạo ra chúng. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro phải đạt kết quả cao và thắng lợi đó là mục tiêu của các chủ sở hữu yêu cầu các định chế NHTM phải đạt được. Các NHTM tồn tại trong một môi trường cụ thể. Để đứng vững và phát triển, chúng phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức. Đó là những khó khăn về vốn kinh doanh, về trình độ của lao động, môi trường hoạt động, thể chế cho phép…Đặc biệt là năng lực quản trị. Đây là kiến thức “tự tạo”. Không có NHTM nào truyền đạt đầy đủ và “thực tâm” chỉ dẫn cho đối tác của mình về các kinh nghiệm trên thương trường. Vì vậy các NHTM phải tìm mọi cách để vượt lên trên các NHTM khác, cùng kinh doanh trên địa bàn. Đây chính là quá trình nâng cao năng lực QTRR trong nội bộ ngành của hệ thống NHTM. Hiện tại nền kinh tế Việt Nam chưa mở cửa hoàn toàn, vì vậy cạnh tranh giữa các NHTM hiện nay chủ yếu là cạnh tranh trong nội bộ ngành. Các NHTM Việt Nam đã tồn tại và phát triển trong điều kiện hành chính - bao cấp quá dài. Khái niệm kinh tế thị trường trong kinh doanh, mới được các NHTM “làm quen” trong thời gian gần đây. Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh và đặc biệt là cạnh tranh doanh nghiệp, trong đó có các NHTM, đã trở thành hiện tượng phổ biến. Khi Việt Nam chính thức trở thành thành viên của WTO, với sân chơi rộng hơn và tính bình đẳng giữa các doanh nghiệp, trong đó có hệ thống NHTM cao hơn, thì điều kiện phát triển của các định chế kinh tế này cũng tốt hơn. Nhưng với sân chơi rộng cũng là một thách thức không nhỏ đối với các NHTM Việt Nam trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế. Vì từ đây các NHTM Việt Nam sẽ bước vào quá trình cạnh tranh khốc liệt. Tác giả Luận án này thấy rằng, các nội dung nêu trên cần được nghiên cứu có hệ thống. Mục đích làm rõ vị trí và vai trò của NHNo&PTNT Việt Nam trong hệ thống NHTM Việt Nam hiện nay. Đồng thời làm rõ năng lực Quản trị rủi ro của NHNo&PTNT Việt Nam với các NHTM nội địa và khả năng của Ngân hàng này trên sân chơi Quốc tế. Về những nội dung trên, tác giả Luận án nhấn mạnh : Trước hết, vai trò của NHNo&PTNT Việt Nam trong nền kinh tế Việt Nam và với hệ thống NHTM Việt Nam hiện nay. Thứ hai, Phân tích rõ những điểm mạnh và những hạn chế của NHNo&PTNT Việt Nam về khả năng tài chính, năng lực quản trị...và năng lực quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam trên thị trường. Thứ ba, Đánh giá xếp hạng NHNo&PTNT Việt Nam theo các tiêu chí đã được công bố của hệ thống NHTM trên thị trường. Đây là những nội dung cơ bản đánh giá năng lực quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam và các NHTM có uy tín hàng đầu của Việt Nam hiện nay.Với lý do nêu trên tác giả cho rằng đề tài : “Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, trong điều kiện hội nhập quốc tế” được chọn nghiên cứu là có tính thời sự đối với kinh tế Việt Nam nói chung, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam nói riêng.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI LÊ THỊ THU TRANG NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2021 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU DANH MỤC HÌNH MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài: .1 Mục đích nghiên cứu 2.1 Về lý luận 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .4 Phương pháp nghiên cứu 5 Tổng quan đề tài nghiên cứu 6 Những đóng góp luận án 18 Kết cấu luận án .18 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 1.1.1 Khái niệm đặc điểm ngân hàng thương mại: 19 1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại .19 1.1.3 Vai trò Ngân hàng thương mại đối với sự phát triển nền kinh tê 22 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .25 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 25 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .29 1.2.3 Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng đới với NHTM 31 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đên rủi ro tín dụng NHTM 34 1.2.6 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 39 1.2.7 Sự cần thiêt phải quản trị rủi ro tín dụng NHTM 42 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .43 1.3.1 Khái niệm về lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM 43 1.3.2 Một sớ tiêu chí phản ánh lực quản trị rủi ro tín dụng 43 1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC VÀ QUỐC TẾ 44 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 44 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Thái Lan .46 1.4.3 Kinh nghiệm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Citibank 47 1.4.4 Bài học kinh nghiệm rút cho NHNo&PTNTVN 49 Kết luận Chương 52 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .53 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 53 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 53 2.1.2 Mơ hình cấu tổ chức máy NHNo&PTNTVN .57 2.1.3 Chức nhiệm vụ: 58 2.2 THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .62 2.2.1 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam .62 2.2.2 Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng .77 2.2.3 Một sớ quy định liên quan đên hoạt động tín dụng áp dụng NHNo&PTNTVN .78 2.2.4 Kiểm tra trình thực quản trị rủi ro tín dụng 80 2.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng theo yêu tố cấu thành khung lực quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN .82 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 96 2.3.1 Những kêt chủ yêu đạt được: 96 2.3.2 Một số hạn chê còn tồn 98 2.3.3 Nguyên nhân hạn chê tồn 99 Kết luận Chương 101 CHƯƠNG 3: NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 102 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2020 – 2025 VÀ TẦM NHÌN 2030 102 3.1.1 Hướng tới chiên lược phát triển dài hạn 102 3.1.2 Định hướng chiên lược quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN 103 3.1.3.Tiên trình hội nhập q́c tê NHNo&PTNTVN 104 3.1.4 Năng lực tài quyêt định sự đổi mới mở rộng kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 107 3.1.5 Nâng cao lực quản trị chất lượng chuyên môn cán 109 3.1.6 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng NHNo&PTNTVN 112 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ 113 3.2.1 Thực nghiêm quy trình chất lượng thẩm định tín dụng: .113 3.2.2 Hồn thiện nội dung yêu cầu chấm điểm xêp hạng tín dụng nội 114 3.2.3 Thực quy trình quản lý nợ kiểm tra, kiểm sốt tín dụng: 117 3.2.4 Đảm bảo nguồn vớn an tồn nguồn vớn để sử dụng cho vay: .119 3.2.5 Nâng cao lực xây dựng vận hành công cụ đo lường rủi ro tín dụng 120 3.2.6 Nâng cao lực kiểm sốt rủi ro tín dụng .125 3.2.7 Phân loại nợ xử lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNTVN 128 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phát triển thương hiệu 130 3.2.9 Mở rộng ứng dụng công nghệ thông tin 135 KẾT LUẬN 140 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .142 PHỤ LỤC 150 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt BCTN BHXH BIDV CBCNV CN CSH CSTT GHTD KBNN KH NHLD NHNN NHNNg NHNo&PTNTVN Nghĩa tiếng việt : Báo cáo thường niên : Bảo hiểm xã hội : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam : Cán công nhân viên : Chi nhánh : Chủ sở hữu : Chính sách tiền tệ : Gia hạn tín dụng : Kho bạc nhà nước : Khách hàng : Ngân hàng liên doanh : Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng nước ngồi : Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Hay Agribank NHTM NHTMCP NHTMNN NHTMVN NLCT NLTC PGD RRTD SPDV TCNH TCTC TCTD TĐTD TĐTD TSDH VCSH VIETCOMBANK VIETINBANK XDTD : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng thương mại cổ phần : Ngân hàng thương mại Nhà nước : Ngân hàng thương mại Việt Nam : Năng lực cạnh tranh : Năng lực tài : Phòng giao dịch : Rủi ro tín dụng : Sản phẩm dịch vụ : Tài ngân hàng : Tổ chức tài : Tổ chức tín dụng : Thẩm định tín dụng : Thẩm định tín dụng : Tài sản dài hạn : Vốn chủ sở hữu : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam : Xây dựng tín dụng Tiếng Anh AEC ATM CAR FDI : Cộng đồng kinh tê Asean : Máy rút tiền tự động : Hệ sớ an tồn vớn : Vốn đầu tư trực tiêp GATS GDP IMF ODA ROA ROE WB WTO : Hiệp định chung về thương mại dịch vụ : Tổng sản phẩm quốc nội : Quỹ tiền tệ quốc tê : Hỗ trợ phát triển thức : Suất sinh lợi tổng tài sản : Suất sinh lợi vốn chủ sở hữu : Ngân hàng thê giới : Tổ chức thương mại thê giới DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Huy động vốn NHNo&PTNTVN giai đoạn 2015 – 2019 64 Bảng 2.2 : Tổng dư nợ cho vay NHNo&PTNTVN giai đoạn 2015 – 2019 67 Bảng 2.3: Kêt kinh doanh NHNo&PTNTVN giai đoạn 2015 – 2019 71 Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ xấu NHTM từ 2015 - 2019 73 Bảng 2.5: Phân loại nợ NHNo&PTNTVN 93 Bảng 2.6: Phân loại nợ theo tiêu thức định tính NHNo&PTNTVN .93 DANH MỤC BIỂU Biểu đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh 30 Biểu đồ 2.1: Thị phần cho vay NHTMNN năm 2016 70 Biểu đồ 2.2 Nợ xấu NHTM năm 2016 .75 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Chức Ngân hàng thương mại .20 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Hệ thớng ngân hàng đóng vai trò lớn việc cung ứng vốn cho nền kinh tê thực thi sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Vì vậy, đảm bảo sự ổn định phát triển an toàn cho Ngân hàng thương mại (NHTM) yêu cầu quan trọng, cấp thiêt Trải qua nhiều biên động thị trường tiền tệ, đặc biệt sau khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008-2009 giai đoạn nền kinh tê gặp nhiều khó khăn năm 2012-2014 hệ thớng ngân hàng Việt Nam bộc lộ nhiều dấu hiệu căng thẳng tích tụ u tớ dễ bị tổn thương, đặc biệt vấn đề nợ xấu Hậu tăng trưởng tín dụng q nóng khơng có định hướng chiên lược phù hợp tạo sức ép cho nền kinh tê; thêm vào việc xử lý nợ xấu, loại bỏ ngân hàng yêu khỏi hệ thống còn nhiều vướng mắc làm cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giảm sức chớng đỡ để chịu đựng cú sớc trước bất ổn tài chính, rủi ro tín dụng xảy lúc Trong nền kinh tê phát triển, hệ thống Ngân hàng luôn giữ vai trò quan trọng đối với sự phát triển nền kinh tê Các NHTM đảm bảo nguồn vốn cho sản xuất – kinh doanh, mà còn cầu nối doanh nghiệp, với thị trường, với Chính Phủ với nền kinh tê khu vực toàn cầu Vai trò NHTM khẳng định thiêu nền kinh tê đại Sự phát triển Thê Giới ngày khác Thê Kỷ trước Đó sự đổi mới quan hệ Kinh tê, Chính trị Ngoại giao Sự khác biệt thể quan hệ liên minh hội nhập kinh tê quốc tê Tuy nhiên, Thê giới tồn quốc gia, lãnh thổ độc lập Vì sự khác biệt về kinh tê - trị quốc gia – vùng lãnh thổ trường tồn Đây nguyên nhân dẫn đên sự tồn “rủi ro tín dụng hội nhập” Các NHTM định chê tài trung gian, chúng thuộc sở hữu nhiều chủ thể Do chúng phải phục vụ mục đích kinh tê - trị người sở hữu tạo chúng Nâng cao lực quản trị rủi ro phải đạt kêt cao thắng lợi mục tiêu chủ sở hữu yêu cầu định chê NHTM phải đạt Các NHTM tồn môi trường cụ thể Để đứng vững phát triển, chúng phải đới mặt với nhiều khó khăn thách thức Đó khó khăn về vốn kinh doanh, trình độ lao động, mơi trường hoạt động, thể chế cho phép…Đặc biệt lực quản trị Đây kiên thức “tự tạo” Khơng có NHTM truyền đạt đầy đủ “thực tâm” dẫn cho đới tác về kinh nghiệm thương trường Vì NHTM phải tìm cách để vượt lên NHTM khác, kinh doanh địa bàn Đây q trình nâng cao lực QTRR nội ngành hệ thống NHTM Hiện nền kinh tê Việt Nam chưa mở cửa hồn tồn, cạnh tranh NHTM chủ yêu cạnh tranh nội ngành Các NHTM Việt Nam tồn phát triển điều kiện hành bao cấp dài Khái niệm kinh tê thị trường kinh doanh, mới NHTM “làm quen” thời gian gần Trong nền kinh tê thị trường cạnh tranh đặc biệt cạnh tranh doanh nghiệp, có NHTM, trở thành tượng phổ biên Khi Việt Nam thức trở thành thành viên WTO, với sân chơi rộng tính bình đẳng doanh nghiệp, có hệ thớng NHTM cao hơn, điều kiện phát triển định chê kinh tê tốt Nhưng với sân chơi rộng thách thức không nhỏ đối với NHTM Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tê q́c tê Vì từ NHTM Việt Nam bước vào q trình cạnh tranh khớc liệt Tác giả Luận án thấy rằng, nội dung nêu cần nghiên cứu có hệ thớng Mục đích làm rõ vị trí vai trò NHNo&PTNT Việt Nam hệ thống NHTM Việt Nam Đồng thời làm rõ lực Quản trị rủi ro NHNo&PTNT Việt Nam với NHTM nội địa khả Ngân hàng sân chơi Quốc tê Về nội dung trên, tác giả Luận án nhấn mạnh : Trước hết, vai trò NHNo&PTNT Việt Nam nền kinh tê Việt Nam với hệ thống NHTM Việt Nam 148 [36].Nguyễn Thị Mùi (2015), Hệ thống ngân hàng Việt Nam nay: Những vấn đề đặt & sớ khun nghị sách, Hội thảo khoa học, Viện Hàn Lâm khoa học xã hội Việt Nam, Hà Nội [37].Lê Thị Kim Nga (2005), Giải pháp nâng cao chất lượng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại năm trước mắt, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp viện, Hà Nội [38].Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Đức Giz (2012), Hội thảo giới thiệu dự thảo Thông tư Quy định yêu cầu hệ thống quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng [39].Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2015-2019, Báo cáo thường niên [40] Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (2015-2019 Báo cáo thường niên [41].Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (2015- 2019), Báo cáo thường niên [42].Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, (2015- 2019), Báo cáo thường niên [43].Lê Xuân Nghĩa (2011), Tái cấu trúc Ngân hàng thương mại - Nâng cao lực quản trị rủi ro, Kỷ yếu Diễn đàn Kinh tế mùa xuân 2013 [44].TS Nguyễn Thị Loan ( 2012) Luận án “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam” [45].Trần Thị Việt Thạch (2015), Quản trị Rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel II Agribank, Luận án Tiên sỹ kinh tê, Việt Nam [46] PGS.TS Nguyễn Văn Tiên (2010), Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [47].Thông tư số: 19/2017/TT-NHNN, sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ban hành ngày 28/12/2017 149 [48] Thông tư số 13/2010/TT-NHNN, Quy định về tỷ lệ an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày20/05/2010 [49].Thông tư số 13/2018/TT-NHNN, Quy định về hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [50].Thơng tư sớ 44/2011/TT-NHNN, Quy định về hệ thớng kiểm sốt nội kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng Nhà nước ban hành ban hành 29/12 /2011 [51].Đỗ Đoan Trang (2018), Về quản trị rủi ro ín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Tài chính, kỳ - tháng 11/2018 (693), NXB Bộ Tài Chính [52].Nguyễn Văn Tiên (2015), Toàn tập quản trị rủi ro ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội [53].TS Nguyễn Đức Tú (2012) Luận án tiến sĩ “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần cơng thương Việt Nam”[ [54].TS Trần Trung Tường (2011) Luận án tiên sĩ kinh tê, với đề tài: “Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phớ Hồ Chí Minh” [55].Nhóm tác giả Vũ Thị Kim Oanh, Vũ Hải Yên, Nguyễn Thị Thu Trang, Bùi Huy Trung Đề tài “Xây dựng mơ hình thử sức chịu đựng rủi ro tín dụng – từ lý thuyêt đên thực tiễn Việt Nam” [56].Tác giả Đàm Xuân Yên, 2012 Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín (Sacombank Phú Thọ)” [57].Hồng Tùng (2011), Phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp mơ hình logistic, tạp chí Khoa học Công nghệ, Đại học Đà Nẵng số (43)- 2011 [58].Nguyễn Thị Hồng Vinh (2017), “Nợ xấu hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án tiên sỹ kinh tê, Trường Đại học Ngân hàng Thành phớ Hồ Chí Minh, năm 2017 [59].Tác giả Hà Thị Thu Phương (2018), Luận án tiên sĩ “ Nâng cao lực tài Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam điều kiện Hội nhập Quốc tế” 150 [60].Trương Nguyễn Tường Vy (2018), Kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam, Luận án tiên sỹ kinh tê, Việt Nam [61].Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, PGS TS Nguyễn Minh Kiều (2012), Đại học Mở TP Hồ Chí Minh & chương trình Giảng dạy kinh tê Fullbright, NXB Lao Động [62].Tác giả: Nguyễn Hồng Thụy Bích Trâm Trường Đại học kinh tê thành phớ Hồ Chí Minh.Kiểm định rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại niêm yêt Việt Nam [63].Phạm Thị Trúc Quỳnh (2020), “Nghiên cứu nhân tố tác động đến thị trường nợ xấu Việt Nam” Luận án tiên sỹ kinh tê, Trường Đại học Kinh tê Quốc dân, năm 2020 [64].Nghị quyêt số 30/2017/NQ-CP về dành gói tín dụng cho phát triển “nơng nghiệp cơng nghệ cao” TIẾNG NƯỚC NGỒI [65] DeutscheBank AG, Deutsche BankAG report, www.db.com [66] Judijanto, L and Khmaladze, E., V (2003), Analysis of Bank Failure Using Published Financial Statements: The Case of Indonesia (Part 1), Journal of Data Science, pp 199-230 [67] Sunil S.Poshakwale and Binsheng Qien, Competitiveness and Efficiency of the banking sector and economic growth in Egypt, Centre for reseach in Economics and Finance, school of manegement, Cranfield University England [68] Gituro wainaina, Kibera FN, K’Obonyo PO (2011), Customer Relationship Management and Competitiveness of Commercial Banks in Kenya, Nairobi [69] Jean-Michel Sahut, Mehdi Mili and Maroua Ben Krir (2007), Factors of Competitiveness of Islamic Banks, The New Financial Order Institutions Rating Criteria, Fitch Ratings Ltd [70] A Guide to IMF Stress TestingMethods and Models (2014), edited by Li Lian Ong, International Monetary Fund 151 [71]Aaron, M., Armstrong, J., & Zelmer, M (2012) An Overview of Risk Management at Canadian Banks Bank of Canada [72] Basel Committee on Banking Supervision (09/2000) Principal for the Management of Credit Risk Basel [73] Burrows, O., Learmonth, D., & McKeown, J (09/2012) RAMSI: a topdown stress-testing model Bank of England; Financial Stability Paper No 17 [74] Cihak, M (2004a): Stress Testing: A Review of Key Concepts CNB, Internal Research Policy Note, no 2/2004 [75] Cihak, M (2004b): Designing Stress Tests for the Czech Banking System CNB, Internal Re- search Policy Note, no 3/2004 [76]Cihak, M (2005) "Stress Testing of Banking Systems (in English)," Czech Journal of Economics and Finance (Finance a uver), Charles University Prague, Faculty of Social Sciences, vol 55(9-10), pages 418-440, September [77] Dent, K., Westwood, B., & Segoviano, M (2016) Stress testing of banks: an introduction Bank of England [78] Dionne, G (2013) Risk Management: History, Definition and Critique Canada: Cirrelt [79] Foglia, A (2009) Stress Testing Credit Risk: A Survey of Authorities’ Approaches (Vol 5) International Journal of Central Banking [80] Gestel, T V., & Baesens, B (2009) Credit Risk Management - Basic Concepts: financial risk components, rating analysis, models, economic and regulatory capital Oxford university press [81] Hirtle, B., & Lehnert, A (2014) Supervisory Stress Tests Federal Reserve Bank of New York Staff Reports, no 696 [82 ] Hull, J C (2012) Risk management in Financial Institutions, 3rd edition New Jersey: John Wiley & Sons, Inc [83 ] INTERNATIONAL MONETARY FUND (2012) Macrofinancial Stress Testing—Principles and Practices1 The Monetary and Capital Markets Department INTERNATIONAL MONETARY FUND 152 [84] Saunders, A., & Cornett, M M (2007) Financial Institutions Management A Risk Management Approach, 6th edition Boston: Mcgraw-Hill Irwin [85] Supervision, B C (2005) An Explanatory Note on the Basel II IRB Risk Weight Functions BankforInternationalSettlements [86] Stephan Cowan, Glen Bullivant, Robert addlestone (2004) "Effective credit control & debt recovery handbook - Tottel Publisher" Các trang Web: [86] www.aar.com.au/pubs/asia/china.htp [87] www.agribank.com [88] www.bidv.com.vn www.mof.gov.vn [89] www.citibank.com www.deutsche-bank.de [90] www.eximbank.com.vn [91] https://vi.wikipedia.org [92] www.techcombank.com.vn [93 www.vietcombank.com.vn [94] www.vietinbank.vn [95] http://www.mof.gov.vn [96] http://www.sbv.gov.vn [97] http://www.cic.org.vn [98] http://www.rating.com.vn [99] www.vneconomy.vn 153 PHỤ LỤC 01 DANH MỤC CÁC NHÓM SẢN PHẨM DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM I Nhóm sản phẩm tiền gửi Tiền gửi (bằng đồng Việt Nam ngoại tệ): 1.1 Tiền gửi khơng kỳ hạn (Tiền gửi tốn); 1.2 Tiền gửi có kỳ hạn: sau tồn bộ, trả lãi sau định kỳ, trước toàn bộ; 1.3 Tiền gửi lãi suất bậc thang theo thời gian thực gửi; Tiền gửi tiết kiệm (bằng đồng Việt Nam ngoại tệ): 2.1 Tiêt kiệm khơng kỳ hạn; 2.1 Tiêt kiệm có kỳ hạn thơng thường; 2.2 Tiêt kiệm có kỳ hạn: Trả lãi sau toàn bộ; trả lãi sau định kỳ, trả lãi trước toàn bộ, trả lãi trước định kỳ 2.3 Tiêt kiệm: Theo thời gian, theo số dư 2.4 Tiêt kiệm điều chỉnh lãi suất theo lãi suất 2.5 Tiêt kiệm gửi góp: Định kỳ hàng tháng, khơng theo định kỳ hàng tháng Tiền gửi tiết kiệm dự thưởng 2.6 Tiền gửi tiêt kiệm có kỳ hạn lãi suất tự điều chỉnh theo lãi suất NHNN 2.7 Tiêt kiệm rút gốc linh hoạt Phát hành giấy tờ có giá (bằng đồng Việt Nam ngoại tệ): 3.1 Giấy tờ có giá ngắn hạn: Gồm kỳ phiêu: trả lãi trước, sau tồn bộ; tín phiêu, chứng tiền gửi ngắn hạn loại giấy tờ có giá ngắn hạn khác: trả lãi trước, sau tồn 3.1 Giấy tờ có giá dài hạn: trái phiêu, trả lãi trước, sau toàn bộ, lãi định kỳ; chứng tiền gửi dài hạn loại giấy tờ có giá dài hạn khác; trả lãi trước, sau tồn bộ, lãi định kỳ II Nhóm sản phẩm cấp tín dụng Cho vay tiêu dùng: 1.1 Cho vay mua sắm hàng tiêu dùng, vật dụng gia đình 1.1 Cho vay xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp mua nhà đối với dân cư 1.2 Cho vay người lao động lao động hợp tác có thời hạn nước ngồi 1.3 Cho vay cầm cớ giấy tờ có giá 1.4 Cho vay mua phương tiện lại 154 1.5 Cho vay hỗ trợ du học Cho vay sản xuất kinh doanh 2.1 Cho vay vốn lưu động; 2.1 Cho vay vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ (từng lần); 2.2 Cho vay lưu vụ đối với hộ nông dân; 2.3 Cho vay theo hạn mức tín dụng; 2.4 Thấu chi tài khoản doanh nghiệp; 2.5 Cho vay đầu tư vốn cố định dự án sản xuất kinh doanh; 2.6 Cho vay đồng tài trợ; 2.7 Cho vay dự án theo định Chính phủ; 2.8 Cho vay dự án sở hạ tầng (có tính cộng đồng); 2.9 Cho hộ nông dân vay theo quyêt định 67/1998/QĐ-TTg; 2.10 Cho vay ưu đãi xuất khẩu; 2.11 Cho vay để trả nợ nước trước hạn (tái cấu nợ); 2.12 Cho vay để đầu tư trực tiêp nước ngoài; 2.13 Cho vay dự án, chương trình vớn tài trợ nước ngồi; 2.14 Cấp hạn mức tín dụng dự phòng; 2.15 Phát hành sử dụng thẻ tín dụng (nội địa VISA, MASTER) 2.16 Cho vay dưới hình thức thấu chi thẻ ghi nợ nội địa; 2.17 Cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán; Dịch vụ bảo lãnh 3.1 Bảo lãnh vay vốn; 3.1 Bảo lãnh dự thầu; 3.2 Bảo lãnh thực hợp đồng; 3.3 Bảo lãnh tốn; 3.4 Bảo lãnh hồn trả tiền ứng trước; 3.5 Bảo lãnh đối ứng; 3.6 Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm; 3.7 Đồng bảo lãnh; 3.8 Bảo lãnh khác; Dịch vụ bao toán 1.1 Bao toán nước; Chiết khấu, tái chiết khấu 5.1 Chiêt khấu, tái chiêt khấu công cụ chuyển nhượng; 5.1 Chiêt khấu, tái chiêt khấu giấy tờ có giá; 155 5.1.1 Tín phiêu NHNN phát hành; 5.1.1 Các loại trái phiêu phát hành theo quy định Chính phủ; 5.1.2 Tín phiêu, kỳ phiêu, trái phiêu Tổ chức khác phát hành; III Nhóm sản phẩm dịch vụ tài khoản tốn nước Cung cấp thơng tin tài khoản (Vấn tin, đối chiêu, kiểm tra, in báo cáo, kê) Gửi nhiều nơi, rút nhiều nơi Chuyển tiền 3.1 Chuyển tiền nước; 3.1 Nhận tiền chuyển đên nước; Séc 4.1 Cung ứng séc nước; 4.1 Thanh toán séc nước; 4.2 Nhờ thu séc nước; Dịch vụ kết nối quản lý tài khoản toán cho cơng ty nhà đầu tư chứng khốn Thanh tốn hóa đơn IV Nhóm sản phẩm dịch vụ tài khoản toán quốc tế Dịch vụ chuyển tiền quốc tế 1.1 Chuyển tiền kiều hối; 1.1 Chuyển đên phục vụ thương mại mậu dịch; 1.2 Chuyển tiền nước ngồi; Thanh tốn nhờ thu 2.1 Nhờ thu xuất (collection); 2.1 Nhờ thu nhập khẩu; Thư tín dụng 3.1 Thư tín dụng xuất (L/C xuất); 3.1 Thư tín dụng nhập (L/C nhập); Bảo lãnh quốc tế 4.1 Thư tín dụng dự phòng; 4.1 Bank Guarantee/Performance bond; Thanh toán biên mậu 5.1 Chuyển tiền chứng từ chuyên dùng; 5.1 Thư ủy thác chuyển tiền; 5.2 Thư tín dụng mậu dịch biên giới; 156 5.3 Thanh tốn hới phiêu; 5.4 Chuyển tiền TTR; Dịch vụ séc nước 6.1 Thanh tốn séc nước ngồi; 6.1 Nhờ thu séc nước ngoài; Kinh doanh tiền tệ 7.1 Mua bán ngoại tệ giao ngay; 7.1 Mua bán ngoại tệ kỳ hạn; V Nhóm sản phẩm TRESURY Ngân hàng đại lý 1.1 Tài trợ thương mại (ngắn hạn, dài hạn); 1.1 Dịch vụ tốn q́c tê; Kinh doanh vốn nội tệ thị trường liên ngân hàng 2.1 Sản phẩm thị trường tiền tệ; 2.1 Đầu tư, kinh doanh giấy tờ có giá; 2.2 Sản phẩm phái sinh; Kinh doanh ngoại tệ với định chế tài 3.1 Giao (Spot); 3.1 Kỳ hạn (Forwards); 3.2 Hợp đồng tương lai (Futures); 3.3 Quyền chọn (Options); 3.4 Hoán đổi ngoại tệ (Swaps); Các sản phẩm, dịch vụ khác 4.1 Chuyển tiền đa tệ; 4.1 Cho vay công ty trực thuộc; 4.2 Xuất nhập ngoại tệ mặt; VI Nhóm sản phẩm đầu tư Đầu tư thương mại 1.1 Góp vớn thành lập doanh nghiệp mới; 1.1 Mua cổ phần, góp vớn doanh nghiệp hoạt động; 1.2 Góp vớn hợp đồng hợp tác kinh doanh; Nhận ủy thác đầu tư Dịch vụ tư vấn đầu tư VII Nhóm sản phẩm thẻ Thẻ ghi nợ/ ATM 157 1.1 Thẻ ghi nợ nội địa; 1.1 Thẻ ghi nợ quốc tê VISA; Thẻ tín dụng 2.1 Thẻ tín dụng nội địa; 2.1 Thẻ VISA; 2.2 Thẻ Master; VIII Nhóm sản phẩm E - Banking Mobile banking 1.1 SMS banking (Vấn tin, in kê, tự động thông báo sử dụng); 1.1 VNTOPUP (Nạp tiền điện thoại, nạp tiền ví điện tử); 1.2 ATRANSFER (Chuyển khoản cá nhân, chuyển khoản toán); 1.3 Thanh tốn hóa đơn; Internet banking Phone banking Home banking Kiosk IX Nhóm sản phẩm dịch vụ ngân quỹ quản lý tiền tệ Dịch vụ ngân quỹ 1.1 Thu đổi tiền; 1.1 Kiểm định tiền thật giả; 1.2 Gửi tiền vào kho qua đêm; 1.3 Dịch vụ thu chi tiền mặt đơn vị; 1.4 Dịch vụ vận chuyển tiền mặt; 1.5 Cho thuê ngăn tủ, két sắt; 1.6 Bảo quản tài sản quý hiêm; 1.7 Giữ hộ giấy tờ có giá; 1.8 Đổi séc du lịch lấy tiền 1.9 Đổi ngoại tệ lấy séc du lịch Dịch vụ quản lý tiền tệ 2.1 Quản lý tài khoản tập trung; 2.1 Chi trả lương vào tài khoản cá nhân theo danh sách, dịch vụ chi hộ; 2.2 Ngân hàng phục vụ dự án ODA; X Nhóm sản phẩm khác Nhóm sản phẩm liên kết Ngân hàng - Bảo hiểm (Bancassurance) 1.1 Đại lý phân phối bảo hiểm (Bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ) 158 PHỤ LỤC 02 SỐ LƯỢNG CHI NHÁNH, PHÒNG GIAO DỊCH CỦA AGRIBANK TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 TỈNH, THÀNH PHỐ SỐ LƯỢNG 303 192 12 21 32 22 25 27 29 38 22 19 28 17 19 19 21 44 28 29 39 28 44 42 51 41 28 29 19 21 18 13 21 22 TỶ LỆ % 13.17 8.34 0.53 0.93 1.42 0.97 1.11 1.19 1.28 1.68 0.97 0.84 1.33 0.75 0.84 0.84 0.93 1.99 1.24 1.28 1.73 1.24 1.95 1.86 2.26 1.81 1.24 1.28 0.84 0.93 0.80 0.58 0.93 0.97 Hà Nội TP Hồ Chí Minh Hậu Giang Cần Thơ Long An Đồng Tháp An Giang Tiền Giang Bên Tre Vĩnh Long Trà Vinh Sóc Trăng Kiên Giang Bạc Liêu Cà Mau Bình Dương Tây Ninh Đồng Nai Bà Rịa - Vũng Tàu Bình Phước Hải Phòng Vĩnh Phúc Hải Dương Thái Bình Nam Định Ninh Bình Hưng Yên Bắc Ninh Hà Nam Cao Bằng Lạng Sơn Lai Châu Sơn La Lào Cai 35 Hà Giang 19 0.84 36 Bắc Kạn 17 0.75 37 Điện Biên 19 0.84 38 Tuyên Quang 32 1.42 39 Yên Bái 33 1.46 159 TT TỈNH, THÀNH PHỐ SỐ LƯỢNG TỶ LỆ % 40 Thái Nguyên 30 1.33 41 Bắc Giang 47 2.08 42 Quảng Ninh 47 2.08 43 Hòa Bình 29 1.28 44 Phú Thọ 51 2.26 45 Thanh Hóa 66 2.92 46 Nghệ An 69 3.05 47 Ha Tĩnh 40 1.77 48 Thừa Thiên - Huê 27 1.19 49 Quảng Bình 24 1.06 50 Quảng Trị 24 1.06 51 Đà Nẵng 41 1.81 52 Quảng Nam 44 1.95 53 Quảng Ngãi 26 1.15 54 Bình Định 24 1.06 55 Phú Yên 18 0.80 56 Khánh Hòa 27 1.19 57 Ninh Thuận 10 0.44 58 Bình Thuận 22 0.97 59 Gia Lai 32 1.42 60 Kon Tum 13 0.58 61 Đắc Lắc 57 2.52 62 Đắc Nông 15 0.66 63 Lâm Đồng 34 1.50 2.300 100.00 TỔNG 160 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI LÊ THỊ THU TRANG NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ : 9.34.01.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.,TS Lê Văn Hưng TS Bùi Văn Can 161 Hà Nội - 2021 LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tác giả, với sự giúp đỡ tận tình Người hướng dẫn khoa học PGS.,TS Lê Văn Hưng; TS Bùi Văn Can Các số liệu kêt nghiên cứu luận án có nguồn gớc rõ ràng, cơng bớ cơng khai, trích dẫn theo quy định Các kêt nghiên cứu luận án tơi tự tìm hiểu, phân tích cách trung thực phù hợp với đối tượng mục tiêu nghiên cứu Hà Nội, ngày 19 tháng năm 2021 Tác giả Luận án Lê Thị Thu Trang 162 ... NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 102 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI... TRẠNG NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .53 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM... đề Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chương Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín