Lý luận và thực tiễn đối xử tối huệ quốc (MFN) trong pháp luật thương mại quốc tế trong điều kiện hội nhập quốc tế

MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài Ngày nay, không phân biệt đối xử được coi là một trong những nguyên tắc nền tảng của quan hệ quốc tế nói chung cũng như thương mại quốc tế nói riêng. Không phân biệt đối xử đã trở thành một nguyên tắc ứng xử được thừa nhận rộng rãi giữa các quốc gia, tạo tiền đề cho việc thiết lập quan hệ thương mại trên tinh thần hợp tác, bình đẳng, cùng có lợi. Cam kết dành đối xử bình đẳng trong thương mại cho đối tác của mình được các quốc gia thể chế hóa vào các hiệp định thương mại. Điều khoản này từng bước được hoàn thiện về cả nội dung pháp lý và cơ chế vận hành để hình thành chế định Đãi ngộ Tối huệ quốc (MFN) như chúng ta thấy ngày nay. Theo cách hiểu thông thường, MFN là việc một quốc gia dành cho quốc gia khác các đãi ngộ không kém hơn những gì họ dành cho một quốc gia thứ ba. Điều này cho phép hàng hóa, các nhà cung cấp dịch vụ, nhà đầu tư… từ quốc gia thụ hưởng đãi ngộ này khi tiếp cận thị trường nước trao MFN sẽ được hưởng các quyền lợi không kém hơn các đối tác từ bất kỳ một nước thứ ba nào khác. Để trở thành một trong những nguyên tắc cơ bản của thương mại quốc tế ngày nay, MFN đã trải qua lịch sử phát triển hàng ngàn năm. Trong suốt tiến trình đó, việc một quốc gia cam kết dành cho một quốc gia khác đãi ngộ không kém ưu đãi so với những gì dành cho một quốc gia thứ ba, bên cạnh những giá trị về thương mại, còn thể hiện vị thế trong quan hệ giữa hai bên. Đó có thể là quan hệ mang tính đối tác, thân thiện, hữu hảo và cũng có thể là sự nhượng bộ đơn phương của bên yếu hơn. Trước năm 1947, khi Hiệp định chung về Thương mại và Thuế quan (GATT 1947) ra đời, cơ sở pháp lý để áp dụng MFN thường là các hiệp định song phương trên cơ sở có đi có lại. GATT đã thể chế hóa MFN thành một trong những nguyên tắc nền tảng của mình. MFN được thừa nhận là một nguyên tắc cơ bản trong quan hệ thương mại và được tuân thủ vô điều kiện bởi các thành viên ký kết hiệp định này. Sự ra đời của Tổ chức Thương mại thế giới (WTO) bao gồm hầu hết các nền kinh tế trên thế giới đã tạo lập vị thế mới cho MFN. MFN trở thành một trong những quy chế pháp lý cơ bản của quan hệ thương mại giữa các quốc gia, được ghi nhận trong các hiệp định thương mại song phương, đa phương. Từ đây, MFN không còn là hình thức đối xử ưu đãi như tên gọi vốn có mà trở thành tiêu chuẩn ứng xử tối thiểu mà một quốc gia dành cho các đối tác có quan hệ bình thường. Trong bối cảnh Việt Nam đã và đang tích cực, chủ động hội nhập sâu sắc hơn vào thương mại quốc tế, việc nghiên cứu chuyên sâu các khía cạnh thực tiễn và pháp lý của MFN trong thương mại quốc tế cũng như ở Việt Nam là công việc mang tính thời sự, đáp ứng nhiệm vụ hội nhập kinh tế quốc tế. Trước hết, một trong các nhiệm vụ trọng tâm của hội nhập quốc tế được xác định trong các văn kiện của Đảng là xây dựng và hoàn thiện pháp luật về hội nhập quốc tế. Trong bối cảnh chúng ta đang hoàn thiện các thể chế của kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, việc xây dựng các khuôn khổ pháp lý phù hợp thông lệ và đáp ứng các chuẩn mực thương mại hiện đại sẽ tạo tiền đề cho kinh tế Việt Nam tham gia sâu sắc và hiệu quả vào chuỗi giá trị toàn cầu. Trên tinh thần đó, Đảng chủ trương “Tiếp tục ký kết, gia nhập các điều ước quốc tế trong các lĩnh vực kinh tế, thương mại, đầu tư, tín dụng quốc tế, sở hữu trí tuệ, thuế quan, bảo vệ môi trường... Đồng thời, đẩy mạnh việc rà soát, sửa đổi, bổ sung hoặc ban hành mới các văn bản quy phạm pháp luật để phù hợp với thông lệ quốc tế và các điều ước quốc tế mà Việt Nam là thành viên”[1]. Việc nghiên cứu sâu các nội dung pháp lý và thực tiễn của một nguyên tắc mang tính nền tảng của thương mại quốc tế sẽ góp phần thực hiện nhiệm vụ hoàn thiện pháp luật về hội nhập kinh tế quốc tế của nước ta như tinh thần Nghị quyết của Đảng và đóng góp trực tiếp vào hoạt động đàm phán và ký kết các hiệp định thương mại hiện nay. Thứ hai, mặc dù thuật ngữ MFN đã hiện diện trong hầu hết các hiệp định thương mại song phương từ khi thương mại Việt Nam bắt đầu hội nhập vào môi trường khu vực và thế giới, MFN chỉ thực sự được ghi nhận thành một điều khoản chi tiết trong BTA năm 2000. Năm 2002 Việt Nam mới thể chế hóa MFN vào các quy định luật trong nước với việc ban hành Pháp lệnh về MFN và NT . Trong bối cảnh đó, các nghiên cứu tại Việt Nam về lý luận và thực tiễn áp dụng MFN còn khá khiên tốn và chủ yếu mang tính chất trình bày, giới thiệu nguyên tắc này trong trong tổng thể các quy định WTO. Việc nghiên cứu chuyên sâu về các yếu tố nội hàm MFN, ý nghĩa của nó đối với thương mại quốc tế, phân tích thực tiễn vận hành trong thương mại… sẽ bổ sung nguồn tư liệu mang tính lý luận phục vụ học tập, nghiên cứu. Nghiên cứu chuyên sâu về MFN cũng sẽ cho cách nhìn khách quan về vai trò của MFN trong thực tiễn thương mại quốc tế hiện nay để định hướng hoàn thiện khuôn khổ pháp luật Việt Nam về MFN. Thứ ba, với tư cách thành viên WTO, Việt Nam đang cùng các quốc gia thành viên đàm phán Vòng Phát triển Đô-ha. Bên cạnh các nội dung đàm phán về tự do hóa thương mại, vấn đề hoàn thiện các khuôn khổ pháp lý để củng cố hệ thống thương mại đa phương theo hướng minh bạch, bình đẳng, công bằng lợi ích của các nước có trình độ phát triển thấp hơn… là những nội dung rất quan trọng. Việt Nam chủ trương phát huy vị thế thành viên WTO để chủ động tham gia vào tiến trình này. Qua đó, phối hợp quan điểm với các quốc gia có quyền lợi tương đồng để đạt được gói thỏa thuận cuối cùng cân bằng lợi ích, phù hợp với các mục tiêu phát triển của mình. Việc nghiên cứu và nắm vững những nội dung pháp lý của các nguyên tắc cơ bản của thương mại quốc tế bao gồm MFN sẽ cho phép chúng ta chủ động, sáng tạo hơn trong tham gia cùng các thành viên WTO hoàn thiện các khuôn khổ pháp luật đa phương hiện hành. Thứ tư, thực hiện chủ trương đa dạng hóa, đa phương hóa quan hệ thương mại phục vụ sự nghiệp công nghiệp hóa hiện đại hóa, Việt Nam đang là một trong những quốc gia đi đầu trong đàm phán các thỏa thuận thương mại bao gồm các hiệp định tạo thuận lợi cho thương mại, hiệp định đầu tư, FTA … Các hiệp định này không bị điều chỉnh bởi điều khoản MFN trong WTO nên có điều khoản MFN được thiết kế riêng, tùy thuộc bối cảnh đàm phán, quan hệ giữa các đối tác. Nội dung các điều khoản MFN trong các hiệp định này rất quan trọng bởi nó là sợi dây gắn kết mỗi hiệp định với các hiệp định đã hoặc sẽ ký kết sau này và tác động đến mặt bằng cam kết chung về thương mại quốc tế của quốc gia. Nghiên cứu toàn diện về MFN sẽ góp phần củng cố các luận cứ khoa học, hỗ trợ việc xây dựng phương án, đàm phán và thực thi các FTA trên tinh thần “hội nhập quốc tế hiệu quả trong tình hình mới” như Nghị quyết Đại hội XII Đảng Cộng sản Việt Nam đã xác định. Thứ năm, Ban chỉ đạo liên ngành về hội nhập kinh tế quốc tế là cơ quan tư vấn của Thủ tướng về công tác hội nhập kinh tế quốc tế bao gồm các vấn đề liên quan đàm phán và thực thi các hiệp định thương mại tự do. Quá trình đàm phán các hiệp định FTA hiện nay, đặc biệt các FTA thế hệ mới, tiếp tục đặt ra yêu cầu nghiên cứu các vấn đề lý luận và thực tiễn đối với các nội dung trong chương trình nghị sự đàm phán. Trong đó MFN là một trong những nội dung quan trọng, có tác động sâu rộng tới tổng thể các cam kết thương mại quốc tế. Việc lựa chọn luận án về MFN ho phép Nghiên cứu sinh kết hợp được các kiến thức thực tiễn trong quá trình công tác với các vấn đề lý luận để thực hiện một luận án mang tính thực tiễn cao, có ý nghĩa thiết thực đối với công việc Nghiên cứu sinh đang đảm nhiệm cũng như hoạt động của cơ quan nơi Nghiên cứu sinh đang công tác. 2. Mục đích nghiên cứu Xuất phát từ những lý do trên, Nghiên cứu sinh đã lựa chọn nghiên cứu luận án về MFN trong thương mại quốc tế. Mục đích của nghiên cứu nhằm làm sáng tỏ những vấn đề lý luận và thực thi MFN trong thương mại quốc tế; thực tiễn pháp luật Việt Nam về MFN; đưa ra những kiến nghị hoàn thiện pháp luật và giải pháp nâng cao hiệu quả thực thi MFN trong bối cảnh hiện tại. 3. Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt được mục đích trên, Nghiên cứu sinh xác định các nhiệm vụ nghiên cứu cơ bản sau đây: - Phân tích lịch sử hình thành và phát triển của đối xử MFN trong thương mại quốc tế. Làm rõ vai trò, ý nghĩa của điều khoản này đối với tự do hóa thương mại. - Nghiên cứu nội dung pháp lý của điều khoản MFN trong WTO và các FTA. - Làm rõ ý nghĩa của việc thể chế hóa MFN thành nguyên tắc nền tảng của hệ thống thương mại đa phương. Qua đó làm rõ sự thay đổi vai trò và ý nghĩa pháp lý của MFN trong thương mại hiện đại.

NGUYỄN SƠN

LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN ĐỐI XỬ TỐI HUỆ QUỐC (MFN) TRONG PHÁP LUẬT THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ

TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP QUỐC TẾ

Chuyên ngành : Luật Quốc tế

Mã số : 62380108

LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

1 PGS TS Hoàng Phước Hiệp

2 TS Nguyễn Hồng Bắc

HÀ NỘI – 2017

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN 5

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 6

MỞ ĐẦU 9

Chương 1. TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU VỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN MFN TRONG PHÁP LUẬT THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ 16

1.1 Các công trình nghiên cứu 16

1.1.1 Tình hình nghiên cứu trên thế giới 16

1.1.2 Tình hình nghiên cứu ở Việt Nam 28

1.2 Đánh giá các kết quả nghiên cứu 33

1.3 Đề xuất hướng nghiên cứu 38

Chương 2. NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ MFN TRONG PHÁP LUẬT THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ 45

2.1 Lịch sử hình thành và phát triển khái niệm MFN trong pháp luật thương mại quốc tế 45

2.1.1 Sự hình thành quan niệm về đối xử MFN 45

2.1.2 Thể chế hóa MFN trong các điều ước thương mại quốc tế 51

2.2 Khái niệm MFN trong pháp luật thương mại quốc tế 54

2.2.1 Đối tượng áp dụng 55

2.2.2 Phạm vi áp dụng 57

2.3 Những nguyên tắc áp dụng MFN trong pháp luật thương mại quốc tế 58

2.3.1 Có đi có lại 58

2.3.2 Đối xử không kém ưu đãi so với quốc gia thứ ba 59

2.3.3 Nguyên tắc cùng loại (Ejusdem generis) 60

2.4 Các ngoại lệ của đối xử MFN 61

2.4.1 Quan hệ đặc biệt giữa Bên trao MFN và Bên thứ ba 62

2.4.2 Tạm dừng nghĩa vụ MFN vì lý do bất khả kháng hoặc trường hợp đặc biệt .63

2.4.3 Không cam kết MFN với các đối xử tồn tại trước đây hoặc đối xử sẽ phát sinh sau này 63

2.4.4 Đối xử đặc biệt cho các nước đang phát triển và chậm phát triển 63

2.5 Khuôn khổ pháp luật quốc tế điều chỉnh MFN 64

2.5.1 Các tiền đề pháp lý để vận hành MFN trong thương mại quốc tế 64

2.5.2 Khuôn khổ pháp luật điều chỉnh MFN trong thương mại hàng hoá 66

2.5.3 Khuôn khổ pháp luật quốc tế điều chỉnh MFN trong thương mại dịch vụ

67

2.5.4 Khuôn khổ pháp luật thương mại quốc tế điều chỉnh MFN trong đầu tư 69

2.5.5 Khuôn khổ pháp luật quốc tế điều chỉnh MFN trong sở hữu trí tuệ 71

2.6 Hệ quả của MFN đối với sự phát triển thương mại quốc tế 72

2.6.1 MFN góp phần thiết lập khuôn khổ pháp lý thúc đẩy thương mại bình đẳng, không phân biệt đối xử 72

2.6.2 Đa phương hóa MFN tạo cơ sở tự do hóa thương mại 73

2.6.3 Tạo điều kiện các nền kinh tế nhỏ hội nhập quốc tế 74

2.6.4 MFN góp phần thúc đẩy cạnh tranh bình đẳng, nâng cao chất lượng phúc lợi xã hội 74

Chương 3 PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN VIỆT NAM VỀ MFN TRONG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ 79

3.1 Tổng quan pháp luật Việt Nam về MFN trong thương mại quốc tế 79

3.1.1 Quá trình hình thành thuật ngữ Đối xử Tối huệ quốc trong pháp luật Việt Nam 79

3.1.2 Khuôn khổ pháp luật Việt Nam về MFN 83

3.2 Pháp luật và thực tiễn Việt Nam về MFN trong lĩnh vực thương mại hàng hóa 86

3.2.1 Khái niệm MFN trong thương mại hàng hóa 86

3.2.2 Phân biệt đối xử trên thực tế (de facto) 92

3.2.3 Các trường hợp miễn trừ MFN 92

3.3 Pháp luật và thực tiễn Việt Nam về MFN trong lĩnh vực thương mại dịch vụ 98

3.3.1 Đối tượng điều chỉnh 98

3.3.2 Phạm vi điều chỉnh 100

3.3.3 Các ngoại lệ và miễn trừ 101

3.3.4 Điều khoản MFN về dịch vụ trong các hiệp định thương mại tự do song phương và đa phương 104

3.4 Pháp luật và thực tiễn Việt Nam về MFN trong lĩnh vực đầu tư 106

3.4.1 Khái niệm 106

3.4.2 Đối tượng điều chỉnh 107

3.4.3 Phạm vi áp dụng 109

3.4.4 Nguyên tắc cùng loại (ejusdem generis) 110

3.4.5 Các ngoại lệ và miễn trừ 111

3.4.6 Ý nghĩa của điều khoản MFN trong các BIT hiện đại 114

3.5 Pháp luật và thực tiễn Việt Nam về MFN trong lĩnh vực sở hữu trí tuệ 115

3.5.1 Khái niệm về MFN trong lĩnh vực sở hữu trí tuệ 115

3.5.2 Phạm vi áp dụng 116

3.5.3 Các ngoại lệ 117

Chương 4. PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ MFN 120

4.1 Sự cần thiết của việc hoàn thiện pháp luật về MFN trong thương mại quốc tế 120

4.1.1 MFN đã có sự thay đổi về chất để trở thành tiêu chuẩn đối xử tối thiểu trong thương mại quốc tế 120

4.1.2 Khuôn khổ pháp luật trong nước về MFN chưa bao quát nhiều lĩnh vực và hành vi thương mại 122

4.1.3 Việt Nam đang hội nhập sâu vào kinh tế thế giới thông qua hệ thống các hiệp định FTA 123

4.2 Phương hướng hoàn thiện pháp luật Việt Nam về MFN 128

4.2.1 Phương hướng dài hạn hoàn thiện pháp luật về MFN 128

4.2.2 Phương hướng hoàn thiện pháp luật MFN trong bối cảnh đàm phán FTA hiện nay 130

4.3 Giải pháp hoàn thiện pháp luật về MFN 132

4.3.1 Tích cực, chủ động tham gia đàm phán hoàn thiện các khuôn khổ pháp luật đa phương về thương mại, bao gồm các quy định MFN 132

4.3.2 Áp dụng trực tiếp điều khoản MFN trong các hiệp định quốc tế 133

4.3.3 Xây dựng điều khoản MFN phù hợp trong đàm phán FTA 135

KẾT LUẬN 140

DANH MỤC CÔNG TRÌNH CÔNG BỐ 144

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 145

PHỤ LỤC 150

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi

Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được aicông bố trong bất kỳ công trình nào khác

Tác giả

Nguyễn Sơn

Hiệp định Thương mại tự do ASEAN – Trung Quốc AKFTA Asean – Korea Free Trade

Hiệp định Đối tác Kinh tế toàn diện ASEAN – Nhật Bản

AIFTA Asean – India Free Trade

Community

Cộng đồng Kinh tế Á Âu (bao gồm Nga, Belarusia, Kazaxtan, Armenia)

and Tariff

Hiệp định chung về thương mại

và thuế quanGATS

Hiệp hội Mậu dịch tự do Châu

Âu (bao gồm Thụy Sỹ, Na Uy, Iceland, Lixtenstain)

ISDS Invester - State Dispute

Setlement

Giải quyết tranh chấp giữa nhà nước và nhà đầu tư

Hiệp định về các biện pháp đầu

tư liên quan thương mại của WTO

TRIP Trade-related Intelectual

Property Rights

Hiệp định về quyền sở hữu trí tuệ liên quan thương mại của WTO

TPP Trans-Pacific Partnership Hiệp định đối tác xuyên Thái

Trade and Development

Diễn đàn Liên hợp quốc về thương mại và phát triển

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 4.1 Điều khoản MFN trong các FTA Việt Nam đã ký kết

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài

Ngày nay, không phân biệt đối xử được coi là một trong những nguyên tắcnền tảng của quan hệ quốc tế nói chung cũng như thương mại quốc tế nói riêng.Không phân biệt đối xử đã trở thành một nguyên tắc ứng xử được thừa nhận rộngrãi giữa các quốc gia, tạo tiền đề cho việc thiết lập quan hệ thương mại trên tinhthần hợp tác, bình đẳng, cùng có lợi Cam kết dành đối xử bình đẳng trong thươngmại cho đối tác của mình được các quốc gia thể chế hóa vào các hiệp định thươngmại Điều khoản này từng bước được hoàn thiện về cả nội dung pháp lý và cơ chếvận hành để hình thành chế định Đãi ngộ Tối huệ quốc (MFN) như chúng ta thấyngày nay Theo cách hiểu thông thường, MFN là việc một quốc gia dành cho quốcgia khác các đãi ngộ không kém hơn những gì họ dành cho một quốc gia thứ ba.Điều này cho phép hàng hóa, các nhà cung cấp dịch vụ, nhà đầu tư… từ quốc giathụ hưởng đãi ngộ này khi tiếp cận thị trường nước trao MFN sẽ được hưởng cácquyền lợi không kém hơn các đối tác từ bất kỳ một nước thứ ba nào khác

Để trở thành một trong những nguyên tắc cơ bản của thương mại quốc tếngày nay, MFN đã trải qua lịch sử phát triển hàng ngàn năm Trong suốt tiến trình

đó, việc một quốc gia cam kết dành cho một quốc gia khác đãi ngộ không kém ưuđãi so với những gì dành cho một quốc gia thứ ba, bên cạnh những giá trị về thươngmại, còn thể hiện vị thế trong quan hệ giữa hai bên Đó có thể là quan hệ mang tínhđối tác, thân thiện, hữu hảo và cũng có thể là sự nhượng bộ đơn phương của bênyếu hơn Trước năm 1947, khi Hiệp định chung về Thương mại và Thuế quan(GATT 1947) ra đời, cơ sở pháp lý để áp dụng MFN thường là các hiệp định songphương trên cơ sở có đi có lại GATT đã thể chế hóa MFN thành một trong nhữngnguyên tắc nền tảng của mình MFN được thừa nhận là một nguyên tắc cơ bản trongquan hệ thương mại và được tuân thủ vô điều kiện bởi các thành viên ký kết hiệpđịnh này Sự ra đời của Tổ chức Thương mại thế giới (WTO) bao gồm hầu hết cácnền kinh tế trên thế giới đã tạo lập vị thế mới cho MFN MFN trở thành một trong

những quy chế pháp lý cơ bản của quan hệ thương mại giữa các quốc gia, được ghinhận trong các hiệp định thương mại song phương, đa phương Từ đây, MFN khôngcòn là hình thức đối xử ưu đãi như tên gọi vốn có mà trở thành tiêu chuẩn ứng xửtối thiểu mà một quốc gia dành cho các đối tác có quan hệ bình thường.

Trong bối cảnh Việt Nam đã và đang tích cực, chủ động hội nhập sâu sắchơn vào thương mại quốc tế, việc nghiên cứu chuyên sâu các khía cạnh thực tiễn vàpháp lý của MFN trong thương mại quốc tế cũng như ở Việt Nam là công việcmang tính thời sự, đáp ứng nhiệm vụ hội nhập kinh tế quốc tế

Trước hết, một trong các nhiệm vụ trọng tâm của hội nhập quốc tế được xác

định trong các văn kiện của Đảng là xây dựng và hoàn thiện pháp luật về hội nhậpquốc tế Trong bối cảnh chúng ta đang hoàn thiện các thể chế của kinh tế thị trườngđịnh hướng xã hội chủ nghĩa, việc xây dựng các khuôn khổ pháp lý phù hợp thông

lệ và đáp ứng các chuẩn mực thương mại hiện đại sẽ tạo tiền đề cho kinh tế ViệtNam tham gia sâu sắc và hiệu quả vào chuỗi giá trị toàn cầu Trên tinh thần đó,Đảng chủ trương “Tiếp tục ký kết, gia nhập các điều ước quốc tế trong các lĩnh vựckinh tế, thương mại, đầu tư, tín dụng quốc tế, sở hữu trí tuệ, thuế quan, bảo vệ môitrường Đồng thời, đẩy mạnh việc rà soát, sửa đổi, bổ sung hoặc ban hành mới cácvăn bản quy phạm pháp luật để phù hợp với thông lệ quốc tế và các điều ước quốc

tế mà Việt Nam là thành viên”[1] Việc nghiên cứu sâu các nội dung pháp lý vàthực tiễn của một nguyên tắc mang tính nền tảng của thương mại quốc tế sẽ gópphần thực hiện nhiệm vụ hoàn thiện pháp luật về hội nhập kinh tế quốc tế của nước

ta như tinh thần Nghị quyết của Đảng và đóng góp trực tiếp vào hoạt động đàmphán và ký kết các hiệp định thương mại hiện nay

Thứ hai, mặc dù thuật ngữ MFN đã hiện diện trong hầu hết các hiệp định

thương mại song phương từ khi thương mại Việt Nam bắt đầu hội nhập vào môitrường khu vực và thế giới, MFN chỉ thực sự được ghi nhận thành một điều khoản chitiết trong BTA năm 2000 Năm 2002 Việt Nam mới thể chế hóa MFN vào các quyđịnh luật trong nước với việc ban hành Pháp lệnh về MFN và NT1 Trong bối cảnh

đó, các nghiên cứu tại Việt Nam về lý luận và thực tiễn áp dụng MFN còn khá khiên

1 Pháp lệnh của UBTVQH số 41/2002/PL-UBTVQH10 ngày 25/5/2002 về Đối xử tối huệ quốc và Đối xử quốc gia trong thương mại quốc tế.

tốn và chủ yếu mang tính chất trình bày, giới thiệu nguyên tắc này trong trong tổngthể các quy định WTO Việc nghiên cứu chuyên sâu về các yếu tố nội hàm MFN, ýnghĩa của nó đối với thương mại quốc tế, phân tích thực tiễn vận hành trong thươngmại… sẽ bổ sung nguồn tư liệu mang tính lý luận phục vụ học tập, nghiên cứu.Nghiên cứu chuyên sâu về MFN cũng sẽ cho cách nhìn khách quan về vai trò củaMFN trong thực tiễn thương mại quốc tế hiện nay để định hướng hoàn thiện khuônkhổ pháp luật Việt Nam về MFN.

Thứ ba, với tư cách thành viên WTO, Việt Nam đang cùng các quốc gia

thành viên đàm phán Vòng Phát triển Đô-ha Bên cạnh các nội dung đàm phán về tự

do hóa thương mại, vấn đề hoàn thiện các khuôn khổ pháp lý để củng cố hệ thốngthương mại đa phương theo hướng minh bạch, bình đẳng, công bằng lợi ích của cácnước có trình độ phát triển thấp hơn… là những nội dung rất quan trọng Việt Namchủ trương phát huy vị thế thành viên WTO để chủ động tham gia vào tiến trìnhnày Qua đó, phối hợp quan điểm với các quốc gia có quyền lợi tương đồng để đạtđược gói thỏa thuận cuối cùng cân bằng lợi ích, phù hợp với các mục tiêu phát triểncủa mình Việc nghiên cứu và nắm vững những nội dung pháp lý của các nguyêntắc cơ bản của thương mại quốc tế bao gồm MFN sẽ cho phép chúng ta chủ động,sáng tạo hơn trong tham gia cùng các thành viên WTO hoàn thiện các khuôn khổpháp luật đa phương hiện hành

Thứ tư, thực hiện chủ trương đa dạng hóa, đa phương hóa quan hệ thương

mại phục vụ sự nghiệp công nghiệp hóa hiện đại hóa, Việt Nam đang là một trongnhững quốc gia đi đầu trong đàm phán các thỏa thuận thương mại bao gồm các hiệpđịnh tạo thuận lợi cho thương mại, hiệp định đầu tư, FTA2… Các hiệp định nàykhông bị điều chỉnh bởi điều khoản MFN trong WTO nên có điều khoản MFN đượcthiết kế riêng, tùy thuộc bối cảnh đàm phán, quan hệ giữa các đối tác Nội dung cácđiều khoản MFN trong các hiệp định này rất quan trọng bởi nó là sợi dây gắn kếtmỗi hiệp định với các hiệp định đã hoặc sẽ ký kết sau này và tác động đến mặt bằngcam kết chung về thương mại quốc tế của quốc gia Nghiên cứu toàn diện về MFN

sẽ góp phần củng cố các luận cứ khoa học, hỗ trợ việc xây dựng phương án, đàm

2 Tới 5/10/2016 Việt Nam đã tham gia 10 FTA bao gồm: AFTA, ACFTA, AKFTA, AIFTA, AANZ-FTA, AJ-CEP, VJ-EPA, Việt Nam – Chi-lê, Việt Nam – Hàn Quốc; Việt Nam – EAEC Đã ký kết và đang trong giai đoạn làm thủ tục phê chuẩn hai hiệp định TPP, Việt Nam – EU Đang đàm phán AHKFTA, RCEP, Việt Nam – Israen, Việt Nam - EFTA

phán và thực thi các FTA trên tinh thần “hội nhập quốc tế hiệu quả trong tình hìnhmới” như Nghị quyết Đại hội XII Đảng Cộng sản Việt Nam đã xác định.

Thứ năm, Ban chỉ đạo liên ngành về hội nhập kinh tế quốc tế là cơ quan tư

vấn của Thủ tướng về công tác hội nhập kinh tế quốc tế bao gồm các vấn đề liênquan đàm phán và thực thi các hiệp định thương mại tự do Quá trình đàm phán cáchiệp định FTA hiện nay, đặc biệt các FTA thế hệ mới, tiếp tục đặt ra yêu cầu nghiêncứu các vấn đề lý luận và thực tiễn đối với các nội dung trong chương trình nghị sựđàm phán Trong đó MFN là một trong những nội dung quan trọng, có tác động sâurộng tới tổng thể các cam kết thương mại quốc tế Việc lựa chọn luận án về MFN hophép Nghiên cứu sinh kết hợp được các kiến thức thực tiễn trong quá trình công tácvới các vấn đề lý luận để thực hiện một luận án mang tính thực tiễn cao, có ý nghĩathiết thực đối với công việc Nghiên cứu sinh đang đảm nhiệm cũng như hoạt độngcủa cơ quan nơi Nghiên cứu sinh đang công tác

2 Mục đích nghiên cứu

Xuất phát từ những lý do trên, Nghiên cứu sinh đã lựa chọn nghiên cứu luận

án về MFN trong thương mại quốc tế Mục đích của nghiên cứu nhằm làm sáng tỏnhững vấn đề lý luận và thực thi MFN trong thương mại quốc tế; thực tiễn pháp luậtViệt Nam về MFN; đưa ra những kiến nghị hoàn thiện pháp luật và giải pháp nângcao hiệu quả thực thi MFN trong bối cảnh hiện tại

3 Nhiệm vụ nghiên cứu

Để đạt được mục đích trên, Nghiên cứu sinh xác định các nhiệm vụ nghiêncứu cơ bản sau đây:

- Phân tích lịch sử hình thành và phát triển của đối xử MFN trong thương mạiquốc tế Làm rõ vai trò, ý nghĩa của điều khoản này đối với tự do hóa thương mại

- Nghiên cứu nội dung pháp lý của điều khoản MFN trong WTO và các FTA

- Làm rõ ý nghĩa của việc thể chế hóa MFN thành nguyên tắc nền tảng của

hệ thống thương mại đa phương Qua đó làm rõ sự thay đổi vai trò và ý nghĩa pháp

lý của MFN trong thương mại hiện đại

- Phân tích lịch sử phát triển thuật ngữ pháp lý MFN trong pháp luật ViệtNam và quá trình vận hành hình thức đối xử này trong thực tiễn thương mại

- Rà soát các quy định pháp luật hiện hành về MFN, bao gồm các văn bảnnội luật, các hiệp định quốc tế Việt Nam ký kết có chứa đựng điều khoản MFN.

- Phương hướng hoàn thiện pháp luật trong nước về MFN trong bối cảnhViệt Nam đã trở thành thành viên WTO và ký kết nhiều hiệp định FTA

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Các quy định trong GATT/WTO về MFN trong lĩnh vực thương mại hànghóa, dịch vụ, đầu tư, sở hữu trí tuệ

- Các hiệp định thương mại Việt Nam ký kết từ sau 1975 có chứa đựng điềukhoản MFN Bao gồm các hiệp định thương mại song phương (BTA), hiệp định đầu

tư song phương (BIT) và các hiệp định khu vực mậu dịch tự do (FTA)

- Các tranh chấp liên quan MFN Qua đó, phân tích một số vụ việc để diễngiải, minh họa các khái niệm nội hàm của MFN

- Các phán quyết của Ban Hội thẩm WTO nhằm hỗ trợ việc giải nghĩa cáckhái niệm chưa được chi tiết hóa, dễ gây tranh cãi khi thực thi MFN trong thực tiễn

- Giải pháp hoàn thiện hệ thống pháp luật hiện hành về MFN phù hợp với sựphát triển của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế và đề xuất hướng xây dựng điềukhoản MFN trong các hiệp định FTA trong tương lai phù hợp với thực tiễn phápluật và thực tiễn hội nhập của Việt Nam

5 Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu

Luận án thực hiện dựa trên phương pháp luận Mác – Lê-nin Phương phápnghiên cứu của luận án là kết hợp giữa phương pháp lý thuyết và thực tiễn, bao gồm:

- Phương pháp lịch sử để xác định các mô hình MFN đã tồn tại trong thươngmại quốc tế, cách thức vận dụng các mô hình này trong thực tiễn thương mại giữacác quốc gia và ý nghĩa của chúng đối với thương mại trong từng giai đoạn

- Phương pháp phân tích và tổng hợp các nghiên cứu của các tác giả trongnước và nước ngoài, đặc biệt là các nghiên cứu về lý luận MFN, tác động của MFNtới tự do hóa thương mại để làm cơ sở cho việc đánh giá khuôn khổ pháp luật hiệnhành về MFN

- Phương pháp phân tích, khảo cứu thực tế thông qua nghiên cứu các hồ sơ

vụ việc tranh chấp liên quan MFN, các phán quyết trọng tài để bổ sung dữ liệu thực

tế, minh họa cho các lý luận; nghiên cứu các tài liệu, văn kiện lưu trữ tại Bộ CôngThương để tìm hiểu về MFN trong các hiệp định đã ký kết

- Phương pháp chuyên gia thông qua trao đổi với các nhà khoa học có kiếnthức chuyên sâu trong lĩnh vực thương mại quốc tế, các chuyên gia đàm phánthương mại quốc tế… để làm rõ các quy định pháp luật về MFN, ý nghĩa điềukhoản MFN trong các FTA hiện đại, khả năng vận dụng MFN trong đàm phán cáchiệp định…

6 Đóng góp mới về khoa học của luận án

Trong quá trình thực hiện luận án, Nghiên cứu sinh đã tiếp cận nhiều nguồn

dữ liệu trong và ngoài nước Bao gồm các công trình nghiên cứu của các học giả uytín, tham vấn các chuyên gia có kinh nghiệm trong lĩnh vực đàm phán thương mại,khai thác các dữ liệu trên trang điện tử của WTO, hồ sơ lưu trữ của Bộ CôngThương Trên cơ sở kế thừa và tiếp thu những thành tựu của các học giả đi trước, sửdụng các dữ liệu khai thác được, luận án sẽ tiếp tục nghiên cứu một số nội dung sau:

Trước hết, luận án sẽ chọn phương thức phân tích lịch sử phát triển MFNphù hợp với tính chất công trình nghiên cứu luật học Thay vì cách tiếp cận theotrình tự thời gian, luận án sẽ phân tích sự phát triển MFN theo sự thay đổi nội dungpháp lý của điều khoản này qua các giai đoạn Mỗi hình thức MFN từng tồn tạitrong lịch sử đều phản ánh tính chất quan hệ quốc tế trong giai đoạn đó và tạo dấu

ấn riêng lên thương mại quốc tế Việc phân tích các hình thức MFN giúp làm rõ vaitrò của MFN đối với thương mại qua từng giai đoạn, ý nghĩa của MFN như mộtcông cụ đối ngoại cũng như vai trò của nguyên tắc ứng xử này đối với tự do hóathương mại

Thứ hai, luận án sử dụng những lý thuyết về MFN để phân tích nội dung và ýnghĩa của quy chế này trong các hiệp định FTA thế hệ mới Việc hình thành hệthống đan xen các thoả thuận khu vực bên cạnh WTO dẫn đến sự thay đổi vai tròcủa MFN trong hệ thống thương mại đa phương nói chung cũng như trong chính

sách thương mại của mỗi quốc gia nói riêng Luận án sẽ dựa trên những phân tích

về nội dung MFN trong các FTA để đánh giá lại ý nghĩa của quy định này trong bốicảnh hiện tại

Thứ ba, quá trình hình thành thuật ngữ pháp lý MFN phản ánh tiến trình hộinhập kinh tế của Việt Nam vào kinh tế thế giới và cho những bài học về hoàn thiện,xây dựng pháp luật Nghiên cứu sinh sẽ rà soát các hiệp định thương mại Việt Nam

đã ký trước khi ban hành Pháp lệnh về MFN và NT để tìm hiểu về sự xuất hiện kháiniệm này trong các văn bản luật trong nước, hệ quả pháp lý của chúng Trên cơ sở

đó rút ra những bài học cho việc hoàn thiện pháp luật Việt Nam về MFN

Thứ tư, luận án sẽ tổng hợp và phân tích các điều khoản MFN trong các hiệpđịnh FTA mà Việt Nam đã ký kết Trên cơ sở phân tích các điều khoản này và sosánh với các FTA của các nước khác, luận án làm rõ các cách thức thiết kế điềukhoản MFN trong các hiệp định FTA phù hợp vị thế đàm phán của Việt Nam Trên

cơ sở đó, vận dụng vào thực tiễn đàm phán FTA của Việt Nam hiện nay để khuyếnnghị phương thức tiếp cận trong đàm phán điều khoản MFN

Thứ năm, trên cơ sở phân tích nội dung các quy định pháp luật Việt Nam vềMFN và đối chiếu với các quy định WTO, luận án đánh giá những ưu điểm và tồntại của khuôn khổ pháp luật trong nước điều chỉnh MFN Từ đó, đề xuất các giảipháp hoàn thiện pháp luật Việt Nam về MFN phù hợp với thực tiễn

7 Kết cấu của luận án

Ngoài các phần bố cục theo quy định thông thường, nội dung chính của luận

án gồm bốn chương:

Chương 1 Tổng quan các nghiên cứu về lý luận và thực tiễn MFN trongthương mại quốc tế

Chương 2 Những vấn đề lý luận về MFN trong thương mại quốc tế

Chương 3 Pháp luật và thực tiễn Việt Nam về MFN trong thương mại quốc tế.Chương 4 Phương hướng và giải pháp hoàn thiện pháp luật Việt Nam về MFN

Chương 1 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU VỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN

MFN TRONG PHÁP LUẬT THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ

1.1 Các công trình nghiên cứu

1.1.1 Tình hình nghiên cứu trên thế giới

Giai đoạn trước khi GATT ra đời Không có nhiều công trình nghiên cứu nổi

bật về MFN trong giai đoạn trước Chiến tranh Thế giới thứ hai do MFN chưa đượcphổ cập trong thương mại quốc tế Trên thực tế, ý tưởng xác lập điều khoản MFNtrong một hiệp định đa phương từng được nhen nhóm trong quá trình vận độngthành lập Hội Quốc liên sau khi Chiến tranh Thế giới thứ nhất kết thúc Một số quốcgia chủ trương xây dựng điều khoản MFN trong Bản dự thảo Hiến chương HộiQuốc liên với những nội dung tiến bộ, hướng tới quan hệ quốc tế bình đẳng, khôngphân biệt đối xử Tuy nhiên, vào thời điểm 1919 ý tưởng này đã không được hiệnthực hóa do sự phản đối của một số quốc gia chủ trương áp dụng MFN có đi có lại.Phải tới sau Chiến tranh Thế giới Thứ hai, với sự ra đời của Liên hợp quốc và việcghi nhận bình đẳng, không phân biệt đối xử như một trong những nguyên tắc nềntảng của quan hệ quốc tế, nội dung điều khoản này mới được tiếp thu gần nhưnguyên vẹn vào GATT 1947[7] Chỉ từ khi được các nền kinh tế hàng đầu thế giớicông nhận là nguyên tắc ứng xử cơ bản trong thương mại, MFN mới phát huy vaitrò và trở thành chủ đề được các học giả quốc tế quan tâm

Giai giai đoạn từ khi thành lập GATT tới khi Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) ra đời (1995) Các công trình nghiên cứu sâu sắc, có quy mô về MFN và vai

trò của nó được thực hiện chủ yếu trong giai đoạn sau khi GATT ra đời và MFNtừng bước được phổ cập trong thương mại quốc tế Các công trình này đã tạo cơ sở

lý luận cho việc quảng bá và vận dụng MFN vào thực tiễn thương mại quốc tế Cácnghiên cứu quan trọng tập trung vào lịch sử hình thành, nội dung pháp lý, cácnguyên tắc áp dụng và ý nghĩa của MFN trong thương mại Bên cạnh đó, các họcgiả cũng có nhiều công trình nghiên cứu phân tích các yếu tố nội hàm của MFN để

làm cơ sở áp dụng vào thực tiễn thương mại quốc tế cũng như đề xuất hướng hoànthiện pháp luật về MFN Trước khi WTO ra đời, điều khoản MFN trong GATT chỉđiều chỉnh thương mại hàng hóa Các quy định đầu tư, thương mại dịch vụ và cáckhía cạnh đầu tư liên quan tới thương mại mới chỉ đang trong quá trình đàm phán.

Do đó, các nghiên cứu giai đoạn này chủ yếu liên quan MFN trong thương mại hànghóa Đáng lưu ý là trong bối cảnh thế giới phân chia thành hai cực sau chiến tranh,các học giả các nước xã hội chủ nghĩa Đông Âu cũng có nhiều nghiên cứu về vấn

đề này với góc độ khác so với các học giả các nền kinh tế thị trường

Giai đoạn từ sau khi WTO ra đời tới nay, đánh dấu bởi những nỗ lực của

các thành viên WTO nhằm phát động vòng đàm phán mới và sự bùng nổ của đàmphán các hiệp định thương mại tự do (FTA) Với tham vọng thúc đẩy hơn nữa tự

do hóa thương mại và củng cố các khuôn khổ pháp lý của hệ thống thương mại đaphương, các thành viên WTO đã phát động Vòng Phát triển Đô-ha Chương trìnhnghị sự của vòng đàm phán Đô-ha rất tham vọng về cả mức độ và phạm vi vớinhiều lĩnh vực mới Thực tế này đặt ra yêu cầu phải nghiên cứu về cả phương diện

lý luận và thực tiễn đối với các chủ đề chưa đề cập trong WTO Đặc biệt là các nộidung được coi nhạy cảm với nhiều thành viên như đầu tư, lao động, môi trường, Bên cạnh đó, bế tắc trong đàm phán WTO đã tạo thêm xúc tác cho trào lưu đàmphán các thỏa thuận khu vực Đặc biệt, các nền kinh tế phát triển hướng tới đàmphán các FTA thế hệ mới với mức độ tự do hóa cao, phạm vi các vấn đề điềuchỉnh rộng hơn WTO, nội dung đề cập nhiều vấn đề chính sách quản lý Bởi vậy,các nghiên cứu trong giai đoạn này rất đa dạng Liên quan MFN, các nghiên cứu

đề cập tới giá trị của điều khoản MFN trong các hiệp định dịch vụ, đầu tư; mốitương quan giữa các FTA cùng có điều khoản MFN; những nội dung còn gâytranh cãi của điều khoản MFN;…

Trong các công trình nghiên cứu về các vấn đề thương mại quốc tế nói chungcũng như MFN nói riêng, các nghiên cứu ở nước ngoài về MFN rất phong phú,chuyên sâu, thể hiện quan điểm từ nhiều góc độ Ngoài các công trình đề cập tớilịch sử hình thành, ý nghĩa, nội dung pháp lý của MFN còn có các công trình sửdụng các công cụ lượng hóa tác động của MFN tới thương mại Trong quá trình

thực hiện luận án, Nghiên cứu sinh đã tiếp cận các tài liệu của các học giả từ nhiềuquốc gia, đại diện cho nhiều quan điểm tự do hóa thương mại Trong đó bao gồmmột số công trình nổi bật :

“Điều khoản đãi ngộ tối huệ quốc: phân tích có tham chiếu tới biểu thuế vàthực tế ký kết điều ước gần đây”3 của GS Richard Calton Sneyder, Đại họcColumbia, Hoa Kỳ năm 1948 về lịch sử hình thành và phát triển của MFN tới

1940 Giáo sư Sneyder là chuyên gia về quan hệ quốc tế với nhiều công trìnhnghiên cứu nổi tiếng liên quan thương mại quốc tế Tác phẩm về MFN là nghiêncứu rất công phu, chuyên sâu về sự ra đời hình thức đãi ngộ MFN trong thươngmại quốc tế, quá trình hình thành khái niệm pháp lý và thực tiễn áp dụng đãi ngộnày Nghiên cứu của Sneyder dẫn chiếu nhiều nguồn tư liệu lịch sử để trình bàycác hình thức MFN đã tồn tại qua từng giai đoạn Qua đó có thể thấy vai trò củaMFN như một công cụ thực thi các mục đích kinh tế - chính trị của các quốc gia.Phải tới sau Chiến tranh Thế giới Thứ hai, khi các quốc gia hướng tới thiết lập hệthống quan hệ quốc tế dựa trên những nguyên tắc tôn trọng chủ quyền, quyền độclập, tự chủ,… thì không phân biệt đối xử mới được nghi nhận như một nguyên tắcnền tảng trong thương mại quốc tế Những tư liệu và phân tích của Sneyder được

sử dụng và dẫn chiếu nhiều trong các tài liệu nghiên cứu về MFN sau này

Sneyder phân chia các giai đoạn lịch sử phát triển của MFN từ sơ khai tới khi

được đa phương hóa vào GATT thành 7 giai đoạn Giai đoạn thứ nhất từ thế kỷ XI

tới thế kỷ XVIII thuộc về MFN đơn phương dưới hình thức ơn huệ được ban phát

bởi một bên hoặc là nhượng bộ của kẻ yếu cho kẻ mạnh hơn mình Giai đoạn 2, từ

cuối thế kỷ XVIII đến đầu thế kỷ XIX ghi nhận sự ra đời thuật ngữ MFN và cáchình thức trao đổi MFN theo hiệp định Điều khoản MFN trong các hiệp định ký kếttrong giai đoạn này chứa đựng điều khoản MFN vô điều kiện, không phụ thuộc vào

nội dung các nhượng bộ mà điều khoản này mang lại cho bên ký kết Giai đoạn 3 từ

1825 tới 1860, đánh dấu sự áp đảo của MFN có điều kiện Sau khi Hoa Kỳ thỏathuận MFN có điều kiện trong hiệp định với Pháp, quốc gia này đã áp dụng điều

3 Nguyên tác “The Most Favour Nation Clause: Analysis with Particular Reference to Recent Treaty Practice and Tariffs” (New York, Columbia University, 1948)

khoản này trong hầu hết các hiệp định của mình Giai đoạn 4 từ 1860 tới Chiến

tranh Thế giới Thứ nhất là giai đoạn phục hồi MFN vô điều kiện dưới tác động củatrào lưu tự do thương mại khởi đầu từ Hiệp định Cobden 1860 giữa Anh và Pháp4

Giai đoạn 5 từ 1918 đến 1929 ghi nhận sự tác động của bối cảnh quan hệ quốc tế

sau chiến tranh Thế giới thứ nhất tới sự phát triển điều khoản MFN Pháp hủy cáchiệp định có điều khoản MFN trong khi Hoa Kỳ ngừng áp dụng MFN có điều kiện.Những diễn biến phức tạp trong quan hệ quốc tế và tiếp đó là khủng hoảng kinh tế

đã làm thất bại nỗ lực của Hội Quốc liên phổ cập nguyên tắc này trong quan hệ đa

phương Giai đoạn 6 từ năm 1929 tới Chiến tranh Thế giới Thứ hai chứng kiến sự

khôi phục chủ nghĩa bảo hộ, phân biệt đối xử, chính sách thương mại trả đũa Hàngloạt các rào cản thương mại được thiết lập: kiểm soát ngoại hối, hạn ngạch nhậpkhẩu, độc quyền thương mại… mặc dầu không quốc gia nào tuyên bố bãi bỏ MFNviệc áp dụng các chính sách thương mại thời kỳ đó khiến nguyên tắc này chỉ tồn tại

trên lý thuyết Giai đoạn 7 bắt đầu từ 1947 khi Hiệp định GATT ra đời MFN trở

thành nguyên tắc nền tảng của hệ thống thương mại đa phương và đóng góp vào kỷnguyên mới tự do hóa thương mại

Theo Sneyder, cách thức một quốc gia sử dụng MFN trong quan hệthương mại với các đối tác tùy thuộc cách tiếp cận của quốc gia đó đối vớithương mại quốc tế trong một giai đoạn nhất định Trong bối cảnh thế giới sauChiến tranh Thế giới thứ 2, tự do hóa thương mại sẽ tạo động lực cho khôi phụckinh tế và phát triển, duy trì hòa bình Đó là nhận thức tạo tiền đề để MFN vôđiều kiện được ghi nhận vào GATT

Nghiên cứu về “Vai trò của điều khoản MFN trong hệ thống thương mạiquốc tế” do tác giả Akiko Yanai thuộc Trung tâm nghiên cứu APEC thực hiện năm

2002 đã bổ sung cho nghiên cứu của Snyder với việc cập nhật giai đoạn phát triểncủa MFN từ khi ký kết GATT vào 1947 tới khi WTO được thành lập năm 1995.Qua đó, Akiko khẳng định những giá trị quan trọng của MFN đối với tự do hóathương mại sau khi MFN trở thành một nguyên tắc nền tảng của thương mại quốc tế

4 Tên Hiệp của hiệp định thương mại tự do ký giữa Anh và Pháp được gọi theo tên của Nghị viên Anh Cobden, người khởi xướng thỏa thuận này Một số tài liệu gọi là hiệp định Cobden–Chevalier bao gồm cả người khởi xướng thỏa thuận từ phía Pháp.

và được đa phương hóa trong khuôn khổ WTO Akiko Yanai chọn cách tiếp cậntổng quan hơn về lịch sử phát triển MFN Akiko xem xét lịch sử phát triển MFN

qua 3 giai đoạn Giai đoạn sơ khai khi MFN ra đời như một đãi ngộ đơn phương, có

giới hạn trong phạm vi những ưu đãi cụ thể mà một bên trao cho bên thụ hưởng

Giai đoạn tiếp theo khi điều khoản MFN được áp dụng trên cơ sở có đi có lại Theo

Akiko, có đi có lại thường được hiểu là sự ngang bằng về lợi ích Tuy nhiên, giá trịcủa MFN phụ thuộc vào Bên trao đã dành những đãi ngộ gì cho Bên thứ ba Bởivậy, khi hai bên trao đổi MFN vô điều kiện cho nhau, hai đãi ngộ hoàn toàn có thểkhác biệt về giá trị Bởi vậy, theo Akiko có đi có lại không nhất thiết phải luôn đượchiểu là trao đổi các đãi ngộ có giá trị tương đương nhau Trong thương mại quốc tếhiện đại MFN mang ý nghĩa phản ánh tính chất qua hệ giữa hai bên, thể hiện sự tôntrọng nguyên tắc bình đẳng, không phân biệt đối xử trong quan hệ giữa các quốc

gia Giai đoạn ba từ khi MFN được thể chế hóa vào GATT và tiếp đó là WTO và

trở thành nguyên tắc nền tảng của hệ thống thương mại đa phương Giờ đây cácquốc gia đều mặc nhiên thừa nhận nguyên tắc này trong quan hệ thương mại.Những biện pháp vi phạm nguyên tắc này phải được cộng đồng quốc tế chấp thuận

và được coi là những ngoại lệ MFN Aikiko cho rằng 2 ngoại lệ MFN được thừanhận rộng rãi hiện nay là quy chế GSP dành cho các nước chậm phát triển và các ưuđãi các quốc gia dành cho nhau theo điều ước khu vực

Akiko đánh giá cao vai trò của MFN với thương mại quốc tế hiện đại đồngthời chỉ ra vấn đề “Những kẻ cơ hội” (Free rider) khi áp dụng MFN vô điều kiệntrong hệ thống đa phương Trong quá trình đàm phán và ký kết GATT 1947, mộtquốc gia đưa ra cam kết tự do hóa một cách đơn phương, không có cơ hội đòi hỏicác bên khác đáp lại ở mức độ tương ứng Các cam kết này sau đó được đa phươnghóa cho các bên được hưởng và xuất hiện những “Những kẻ cơ hội” không đưa ranhượng bộ nhưng mặc nhiên được hưởng lợi nhờ MFN Tuy nhiên, theo Akikokhông nên quá quan tâm điều này bởi lợi ích thu được từ các giải pháp quản lý

“Những kẻ cơ hội” không đủ đề bù lại các chi phí

Bàn về các ngoại lệ MFN, Aikiko cho rằng 2 ngoại lệ MFN được thừanhận rộng rãi và có ý nghĩa thương mại quan trọng hiện nay là quy chế GSP

dành cho các nước chậm phát triển và miễn trừ MFN đối với các ưu đãi các quốcgia dành cho nhau theo điều ước khu vực Trong bối cảnh đàm phán FTA đangtrở thành xu thế trong thương mại quốc tế, giá trị pháp lý của miễn trừ này cũngnhư ý nghĩa của nó đối với tự do hóa thương mại đang được bàn luận Một nhómquan điểm ủng hộ FTA cho rằng FTA tạo tăng trưởng thương mại nội khối và hỗtrợ đàm phán đa phương Nhóm phản đối chỉ trích tác động tiêu cực từ chuyểnhướng thương mại Đồng thời cho rằng FTA khiến các quốc gia phân tán nguồnlực, sự quan tâm tới đàm phán đa phương Tác giả cho rằng mọi miễn trừ đềuphải tuân thủ nguyên tắc đảm bảo rằng trong thỏa thuận dành cho nhau “ưu đãi

tự do hóa” thì yếu tố “tự do hóa” phải được đặt lên trên “ưu đãi” nhằm thúc đẩy

tự do hóa và tránh xu thế bảo hộ

Michael J.Trebilcock và Robert Howse trong tác phẩm “Những quy định củaThương mại quốc tế”5 năm 1995 cũng cho rằng “miễn trừ MFN dành cho các liênminh thuế quan và khu vực mậu dịch tự do là ngoại lệ quan trọng nhất trong bốicảnh tự do hóa thương mại và bùng nổ trào lưu đàm phán các hiệp định khu vựcthương mại tự do hiện nay” Trong nghiên cứu quan trọng và được phổ biến rộng rãi

về luật thương mại quốc tế này, hai tác giả trình bày những quy định pháp luật quốc

tế trong các lĩnh vực thương mại hàng hóa, dịch vụ, đầu tư, sở hữu trí tuệ với nềntảng là các quy định trong WTO Bên cạnh việc phân tích nội dung pháp lý, tác giảcòn dẫn chiếu nhiều vụ việc tranh chấp để minh họa cho việc áp dụng các quy địnhnày trên thực tiễn thương mại quốc tế

Về ý nghĩa của MFN trong hệ thống thương mại đa phương, hai tác giả chorằng MFN được coi là nguyên tắc nền tảng của thương mại quốc tế bởi nó có ýnghĩa quan trọng về cả chính trị và kinh tế trong thực thi chính sách của các Chínhphủ Về chính trị, MFN ngăn cản các ý đồ thực thi các chính sách cục bộ, ngắn hạnxuất phát từ các động cơ chính trị Những chính sách mang tính phân biệt đối xửnhư vậy có thể dẫn tới căng thẳng và mâu thuẫn giữa các dân tộc Bởi vậy, MFN cóvai trò thúc đẩy quan hệ quốc tế Về kinh tế, phân biệt đối xử giữa các nhà cung cấpnước ngoài sẽ làm biến dạng sự vận hành của cơ chế giá Khi các Chính phủ áp

5 Nguyên tác “The Regualtion of International Trade”, (New York, Routledge), 1995

dụng các đãi ngộ khác nhau đối với hàng hóa dựa trên xuất xứ của hàng hóa họ đãtạo ra sự phân bổ sai lầm các nguồn lực bằng cách chuyển nguồn lực từ các nhà sảnxuất tương đối hiệu quả hơn nhưng không được ưu đãi sang các nhà sản xuất kémhiệu quả hơn nhưng lại được hưởng các đãi ngộ ưu đãi

Đồng quan điểm này, John H Jackson trong tác phẩm “Hệ thống thương mạithế giới: Pháp luật và chính sách quan hệ thương mại quốc tế” (1997) cho rằngMFN có ý nghĩa với thương mại không chỉ trong trường hợp các Chính phủ phổ cậpcác ưu đãi mà cả khi họ áp dụng các biện pháp mang tính hạn chế Bởi “khi cácChính phủ áp dụng các hạn chế nhất quán với mọi hàng hóa không phân biệt xuất

xứ, cơ chế thị trường của việc sản xuất và phân bổ hàng hóa sẽ phát huy tối đa hiệuquả” Ngoài ra John H Jackson nhấn mạnh một trong những giá trị quan trọng củaMFN là nó phổ cập các chính sách mở cửa thị trường góp phần thúc đẩy tự do hóathương mại

Tuy nhiên, Hudec trong tác phẩm “Thực thi luật thương mại quốc tế: sự

phát triển của hệ thống pháp lý hiện đại của GATT” (1993) có quan điểm rằng

trong một số trường hợp nhất định phân biệt đối xử mang lại hiệu quả Lập luậncủa Hudec dựa trên phân tích tác động hai mặt của chính sách phân biệt đối xử khiquốc gia dành mức thuế quan ưu đãi cho một đối tác trong khi giữ mức thuế thôngthường đối với một đối tác khác Tác động thứ nhất của hành vi này là làm tăngsức cạnh tranh của đối tác được hưởng ưu đãi so với đối tác khác và so với cảchính nhà sản xuất của nước nhập khẩu Xuất khẩu của đối tác này sẽ tăng lên vàtạo ra hiệu ứng “tăng trưởng thương mại” (trade creation) Tác động thứ hai làhàng hóa từ các bên không được hưởng ưu đãi sẽ bị kém sức cạnh tranh do khôngđược hưởng ưu đãi mặc dầu đây có thể là các nền sản xuất hiệu quả hơn Xuấtkhẩu chuyển dịch từ các nước sản xuất hiệu quả sang các nước kém hiệu quả hơnnhưng lại được hưởng thuế ưu đãi Hiệu ứng “chuyển hướng thương mại” (tradediversion) xuất hiện Hệ quả kinh tế của phân biệt đối xử tùy thuộc hiệu ứng nàolớn hơn trong khi mức độ mỗi hiệu ứng tùy thuộc vào tương quan năng lực giữa

ba nhà sản xuất: được hưởng ưu đãi – nội địa – không được hưởng ưu đãi Và nhưvậy, khi không đạt được việc áp dụng các chính sách tự do hóa trên nguyên tắc

MFN thì việc cắt giảm thuế cho một vài nước có thể đem lại hiệu quả hơn là duytrì mức thuế cao.

Theo Schwartz và Sykes trong tác phẩm đã dẫn ở trên, nghĩa vụ MFN còntác động tới quá trình đàm phán tự do hóa bằng việc bảo vệ giá trị của các cam kếtkhỏi sự tăng bảo hộ trong tương lai và loại bỏ nguy cơ của các thỏa thuận mang tínhphân biệt đối xử Hệ thống thương mại không có MFN sẽ tạo cơ hội cho một nhómcác quốc gia có tiềm lực thương mại đe dọa thiết lập các thỏa thuận riêng rẽ mangtính phân biệt đối xử đối với các quốc gia yếu thế hơn Thường thì những sự đe dọanhư vậy sẽ được phản đáp lại bằng đe dọa, trả đũa Kết cục hệ thống thương mại trởnên bất ổn và dẫn đến đe dọa ổn định chính trị Với nghĩa vụ MFN được xác lập,các quốc gia cam kết không thực thi các biện pháp mang tính đe dọa hoặc phân biệtđối xử

Phân tích về những tác động không mong muốn khi phổ cập MFN vô điềukiện trong thương mại đa phương, Schwartz và Sykes lưu ý là việc xuất hiện những

“Kẻ cơ hội” Yếu tố này có thể làm suy giảm tiến trình tự do hóa thương mại Khikhông có điều khoản MFN, những “Kẻ cơ hội” sẽ không có chỗ đứng vì nguyên tắc

có đi có lại là nền tảng cho các thỏa thuận Nhưng MFN vô điều kiện trong thươngmại đa phương sẽ làm xuất hiện những “Kẻ cơ hội” khiến cơ hội ký kết các thỏathuận tự do mới bị suy giảm Ngoài ra, việc phổ cập MFN tạo cảm giác nguyên tắc

có đi có lại không còn giá trị và khiến các Chính phủ gặp khó khăn trong việcthuyết phục xã hội về tự do hóa thương mại đem lại lợi ích cho họ

Bagwell và Staiger trong tác phẩm “Kinh tế học về hệ thống thương mại thế

giới” (2000) chỉ ra 3 nhóm tác động kinh tế không mong muốn mà MFN tạo ra đối

với thương mại Thứ nhất, nó khiến các bên kiềm chế trong đàm phán các nhượng

bộ mở cửa thị trường song phương Các bên lo ngại việc mở cửa thị trường hơn nữacủa một bên với bên thứ ba trong tương lai sẽ làm ảnh hưởng tới cân bằng cam kếtđược thiết lập song phương Thứ hai, MFN phổ cập các nhượng bộ giữa các bên thụhưởng và tạo hiệu ứng chuyển hướng thương mại với sự gia tăng thương mại nộikhối Đây là cơ sở kinh tế hình thành các thỏa thuận tự do thương mại khu vực Thứ

ba, MFN đặt vấn đề phải đối phó với “Kẻ cơ hội” Sự xuất hiện những “Kẻ cơ hội”

chờ được hưởng ưu đãi từ các bên khác nhờ quy chế MFN sẽ làm giảm động lựccủa các bên đàm phán tự do hóa trong trao đổi các nhượng bộ.

Báo cáo của Ủy ban Pháp luật Liên hợp quốc “Điều khoản MFN” (1969) là

một tài liệu nghiên cứu có giá trị về lý luận Theo nhiều chuyên gia pháp lý, MFNđược hiểu là cấu thành của nguyên tắc bình đẳng, không phân biệt đối xử giữa cácquốc gia Do đó, Ủy ban Pháp luật của tổ chức này đã làm việc từ năm 1968 tới

1978 để thảo luận các điều khoản quy định về MFN nhằm xây dựng một văn kiệnpháp lý đưa MFN thành một bộ phận cấu thành của luật pháp về điều ước [12-579].Tuy nhiên, tài liệu này chỉ tồn tại ở mức độ dự thảo và vẫn chưa được thể chế hóabằng một văn kiện pháp lý của Liên hợp quốc Mặc dù vậy, đây vẫn là một nghiêncứu có giá trị khoa học cao về nội dung pháp lý và phương thức áp dụng MFN

Trước hết, nghiên cứu thống nhất cách hiểu về nguồn của các quy phạm vềMFN Với lịch sử lâu đời và dần trở thành một quy phạm phổ cập trong các hiệpđịnh thương mại hiện đại, MFN được một số chuyên gia nhìn nhận như tập quánpháp trong luật thương mại quốc tế Quan điểm này khá phổ biến trong học giả cácnước Xã hội chủ nghĩa trước đây và trở thành chủ đề tranh luận giữa nhóm học giảnày với các học giả phương Tây Theo quan điểm được trình bày trong sách giáokhoa Luật Quốc tế của Liên-xô trước đây, các học giả Xã hội chủ nghĩa cho rằngnguyên tắc của Liên hợp quốc về bình đẳng giữa các quốc gia khi áp dụng vàothương mại phải được hiểu là không phân biệt đối xử Và như vậy mọi quốc giaphải có nghĩa vụ dành đãi ngộ MFN cho các quốc gia khác Các học giả phươngTây từ chối quan điểm này với lý do cách tiếp cận này quá đề cao khía cạnh phithương mại của MFN và cho rằng không thể áp dụng MFN truyền thống giữa mộtbên là các nền kinh tế thị trường và một bên là các nền kinh tế tập trung Theo Uỷban Luật quốc tế của Liên hợp quốc, không một quốc gia nào mặc nhiên có đượcđối xử MFN từ quốc gia khác Đối xử này phải được các bên thoả thuận trong mộtcam kết quốc tế Quan điểm này xuất phát từ nguyên tắc chủ quyền quốc gia vàquyền tự quyết Nghiên cứu đưa ra quan điểm về nguồn và phạm vi của đãi ngộMFN: “quyền của Bên thụ hưởng đối với MFN chỉ phát sinh từ điều khoản MFN[….] có hiệu lực giữa Bên trao và Bên thụ hưởng”[23] Điều này có nghĩa MFN

phải được xác lập trên cơ sở điều ước quốc tế Trong khi tôn trọng nguyên tắckhông phân biệt đối xử, một quốc gia vẫn được quyền dành những đối xử mang tính

ưu đãi hơn cho một hoặc một số quốc gia khác Đồng thời không một quốc gia nàođược quyền mặc nhiên đòi hỏi cho minh những đối xử ưu đãi ấy nếu đòi hỏi đókhông dựa trên cam kết quốc tế được ký kết có điều khoản MFN giữa họ với bên bịyêu cầu

Bản thân nội dung điều khoản MFN không quy định các quyền lợi cụ thểcác bên trao cho nhau, nó chỉ là điều khoản mang tính điều kiện Liên quan tớiMFN luôn phải có ba bên: Bên trao, Bên nhận và Bên thứ ba Trong mối quan hệnày, mối quan hệ giữa Bên trao và Bên thụ hưởng MFN là cơ bản, mang tínhràng buộc pháp lý Hiệp định giữa Bên trao với Bên thứ ba độc lập nên khônglàm phát sinh các quyền và nghĩa vụ pháp lý giữa Bên thứ Ba với Bên thụ hưởngMFN Tuy nhiên, khi đòi hỏi các quyền lợi cho các đối tượng của mình Bên thụhưởng phải dựa trên những đãi ngộ mà Bên trao dành cho các đối tượng tương tựcủa Bên thứ ba Nếu Bên trao không có bất kỳ một cam kết hoặc không trao ưuđãi nào cho Bên thứ ba, điều khoản MFN không có ý nghĩa đối với Bên thụhưởng Do đó, phạm vi ảnh hưởng của điều khoản MFN đối với Bên thụ hưởngđược xác định giới hạn trong phạm vi những đãi ngộ mà Bên trao dành cho cácđối tượng tương tự của Bên thứ ba

Phân tích tính chất “vô điều kiện” của đãi ngộ MFN, nghiên cứu của Ủy banPháp luật của UN cho rằng việc các bên cùng cam kết trao đổi “MFN vô điều kiện”

thực chất là hình thức đơn giản của trao đổi có đi có lại Thứ nhất, đãi ngộ MFN

không thể được coi là một lợi ích nếu nó không được minh họa bởi các cam kết cụ

thể cho bên thứ ba Thứ hai, không có gì đảm bảo rằng các quốc gia trao đổi MFN

sẽ được nhận lại mức ưu đãi có giá trị tương đương các đãi ngộ mình trao Sự mấtcân đối trong quan hệ có đi có lại sẽ khiến các quốc gia từ chối MFN Bởi vậy đa sốcác hiệp định đều có điều khoản quy định cụ thể một số tình huống một bên đượcbảo lưu, miễn áp dụng MFN nhằm khắc phục những hệ quả không mong muốn từMFN vô điều kiện

Về ý nghĩa của MFN, nghiên cứu của Ủy ban Pháp luật của UN khẳng địnhcam kết dành cho đối tác đãi ngộ không kém bất kỳ bên thứ ba nào khác là công cụhiện thực hóa chính sách thương mại không phân biệt đối xử Việc thể chế hóaMFN trong các hiệp định song phương và đa phương phản ánh nguyên tắc đối xửbình đẳng trong quan hệ quốc tế.

Về đối tượng thụ hưởng MFN, Nghiên cứu của Ủy ban Pháp luật của UNcho rằng mặc dù đãi ngộ MFN được cam kết giữa một quốc gia với quốc gia khác,trên thực tế quy chế này được cụ thể hóa thành các hình thức đãi ngộ dành cho các

cá nhân hoặc sự vật, đặc biệt trong lĩnh vực thương mại Chỉ trong một số ít trườnghợp đãi ngộ này được dành cho các quốc gia trong các quan hệ sứ quán, lãnh sự6.Như vậy, về hình thức đối tượng thụ hưởng MFN là các quốc gia nhưng trên thực tếcác cá nhân và sự vật của quốc gia đó là người thực sự thụ hưởng các ưu đãi Cánhân được hiểu bao gồm cả pháp nhân và thể nhân Các sự vật có thể bao gồm hànghóa, phương tiện, vốn, dịch vụ… Các bên có thể xác định cụ thể các đối tượng cánhân và sự vật được hưởng MFN7 Tuy nhiên, để được hưởng MFN, cá nhân và sựvật phải có “quan hệ được xác định” với quốc gia nhận MFN Quan hệ được xácđịnh trong trường hợp này được hiểu là quan hệ giữa quốc gia thụ hưởng MFN vàcác đối tượng được quy định cụ thể trong hiệp định Những điều khoản trong hiệpđịnh giữa bên trao và bên nhận MFN phải xác định các đối tượng được hưởng đãingộ này Việc xác định này phải phản ánh mối quan hệ giữa quốc gia thụ hưởngMFN và các cá nhân, sự vật liên quan Những mối quan hệ này bao gồm quốc tịchcủa các cá nhân, xuất xứ của hàng hóa,… Thường chỉ các công dân mang quốc tịchcủa quốc gia thụ hưởng MFN mới được quyền tiếp cận đãi ngộ này MFN khôngtrao cho đối tượng cư dân bởi quan hệ giữa quốc gia với với cư dân không có yếu tốquốc tịch Quan hệ giữa hàng hóa và dịch vụ với quốc gia thụ hưởng MFN được xácđịnh dựa trên các tiêu chí xuất xứ được quy định cụ thể trong hiệp định

6 Điều 3, khoản 1 Hiệp định Lãnh sự giữa Vương quốc Anh và Nauy ghi nhận: “mỗi Bên ký kết được thiết

lập và duy trì các cơ quan lãnh sự trên lãnh thổ Bên kia tại bất kỳ địa điểm nào mà một Bên thứ ba nào khác

có cơ quan lãnh sự…”

7 Ví dụ trong hiệp định dịch vụ theo mô hình của GATS, mỗi thành viên WTO quy định cụ thể các lĩnh vực

sẽ dành hoặc bảo lưu thực hiện nghĩa vụ MFN.

Với mong muốn phổ cập nguyên tắc không phân biệt đối sử tới mọi lĩnh vực

có thể của quan hệ quốc tế, Ủy ban Pháp luật của UN đề xuất nhiều lĩnh vực có thể

áp dụng nguyên tắc này Bao gồm: thương mại (thuế xuất nhập khẩu, thủ tục hảiquan, thanh toán,…), đầu tư nước ngoài (thiết lập hiện diện thương mại, di chuyểnthể nhân, chính sách thuế…), quyền sở hữu trí tuệ, tư pháp với người nước ngoài(thực thi pháp luật, cơ hội tiếp cận các cơ quan tài phán, quy định về tố tụng và xét

xử, án phí…), các quy định về đãi ngộ đối với phương tiện vận tải nước ngoài (tàubiển, tàu bay, ô tô, xe lửa…) Điều khoản MFN có thể áp dụng cho từng lĩnh vựchoặc nhiều lĩnh vực kể trên Điều quan trọng là các lĩnh vực này phải được các bên

ký kết thỏa thuận và ghi nhận trong hiệp định có điều khoản MFN Tuy nhiên, mỗilĩnh vực có những đặc thù riêng và có những quy định hoặc miễn trừ để phản ánhnhững đặc thù ấy

Về MFN trong lĩnh vực đầu tư, Báo cáo nghiên cứu của Cục các vấn đề tài

chính và doanh nghiệp của OECD (2004) đã phân tích một số điều khoản MFN

trong các BIT và cho rằng “mặc dù có mặt trong hầu hết các BIT, điều khoảngMFN không có ý nghĩa giống nhau” “Nội dung điều khoản MFN trong các BIT rất

đa dạng Một số điều khoản rất hạn chế trong khi một số có quy định bao quát hơn”.Nguyên nhân của sự khác biệt giữa các điều khoản MFN trong các BIT bắt nguồn

từ quan điểm khác nhau giữa các quốc gia về phạm vi áp dụng của hiệp định haynói một cách khác là do nhận thức khác nhau về khái niệm đầu tư Đầu tư có baogồm cả đầu tư trực tiếp và đầu tư gián tiếp hay chỉ đầu tư trực tiếp? Giai đoạn bảo

hộ đầu tư chỉ bắt đầu từ khi lập hiện diện thương mại hay bao gồm cả giai đoạn tiềnxác lập hiện diện? Do đó, nghiên cứu khuyến nghị “việc giải thích và áp dụng đúngđắn điều khoản MFN trong các trường hợp cụ thể đòi hỏi sự phân tích thận trọng lờivăn trong hiệp định phù hợp với các quy định quốc tế về giải thích hiệp định”

Theo Julien Chaisse trong tài liệu “MFN trong BIT” (tài liệu thuyết trình tạihội thảo về đầu tư do Ngân hàng Phát triển Châu Á tổ chức tại Hà Nội, 15-16 tháng

11 năm 2012), điều khoản MFN trong các hiệp định đầu tư là “cả một thế giới” bởi

tự thân nó liên kết các hiệp định đầu tư khác để hình thành một hệ thống các camkết của quốc gia về đầu tư nước ngoài Trong đó, một điều khoản có ý nghĩa rất

quan trọng là điều khoản về giải quyết tranh chấp giữa nhà đầu tư và quốc gia nhậnđầu tư Đây là nội dung mà các nước xuất khẩu tư bản luôn tìm cách đạt được trongđàm phán BIT với nước tiếp nhận đầu tư nhằm bảo vệ tối đa quyền lợi của nhà đầu

tư nước mình Julien cho rằng cách thức các nước xuất khẩu tư bản đang sử dụngđiều khoản MFN trong đàm phán các BIT tương tự như họ đang “mua sắm hiệpđịnh” Cụ thể, thông qua việc đạt được MFN trong BIT với quốc gia nhận đầu tư,quốc gia đầu tư sẽ khai thác được những đãi ngộ vốn có trong các BIT đã tồn tạigiữa quốc gia nhận đầu tư này với các đối tác khác Trong đó, đáng kể nhất là cácđiều khoản liên quan tới giải quyết tranh chấp giữa nhà đầu tư và nước chủ nhà, baogồm các quy định về tố tụng, tài phán,…

Nội dung MFN trong các hiệp định dịch vụ cũng rất đa dạng và phức tạp bởichính những thuộc tính của dịch vụ Julien cho rằng tính đa dạng của MFN trongdịch vụ được quy định bởi các hình thức miễn trừ MFN được các bên ký kết thỏathuận nhằm bảo vệ quyền lợi của mình hoặc để duy trì tính cân bằng của cam kết.Thông thường, các hình thức miễn trừ làm suy giảm phạm vi và mức độ cam kếtkhông được chấp nhận Tuy nhiên, các bên có thể thỏa thuận cho phép miễn trừnhững đãi ngộ đã hoặc sẽ dành cho các đối tác khác ở mức độ ưu đãi hơn so vớitrong hiệp định Để đạt được điều này các bên thường phải thiết kế điều khoảnMFN với các quy định miễn trừ hết sức cụ thể

1.1.2 Tình hình nghiên cứu ở Việt Nam

Cho tới năm 2002 Việt Nam mới ban hành Pháp lệnh MFN-NT tạo cơ sởpháp lý cho việc thực thi hình thức đối xử này trong thực tiễn thương mại Cácnghiên cứu trước giai đoạn này về MFN có trong một số tài liệu của Viện Nhà nước– Pháp luật những năm 70, giáo trình của trường Đại học Luật, Đại học Ngoại giao -Ngoại thương những năm 80 Tuy nhiên, do vấn đề này còn khá mới mẻ và khôngthực thi trong thực tiễn thương mại Việt Nam nên các tài liệu mới dừng ở mức giớithiệu về hình thức đối xử này trong thương mại quốc tế Việc nghiên cứu sâu cácnguyên tắc cơ bản của thương mại quốc tế nói chung cũng như MFN, NT nóiriêng… chủ yếu được thực hiện từ sau 1995, thời điểm Việt Nam nộp đơn xin gianhập WTO Về cơ bản, các nghiên cứu trong nước về luận án MFN có thể phân

thành 3 nhóm chính Nhóm thứ nhất bao gồm các nghiên cứu về nội dung MFN chủ

yếu do các cơ quan Bộ Thương mại, Ngoại giao… thực hiện Các nghiên cứu này

sử dụng các tài liệu quốc tế nhằm giới thiệu về nội dung cơ bản của hệ thống quyđịnh pháp lý của WTO bao gồm các nguyên tắc MFN, NT…; trình bày ý nghĩa củacác quy định này với thương mại; phân tích các cơ hội và thách thức đối với Việt

Nam khi thực thi các nguyên tắc này… Nhóm hai gồm các nghiên cứu về chính

sách thương mại của Việt Nam đối chiếu với các quy định của WTO nhằm tìm ranhững bất cập trong quy định pháp luật hiện hành so với quy định WTO để đề xuất

sửa đổi, bổ sung các văn bản pháp luật hiện hành Nhóm ba gồm các nghiên cứu về

các khía cạnh pháp lý của các quy định về MFN để phục vụ trực tiếp cho đàm phángia nhập WTO và đàm phán với các đối tác Nội dung nghiên cứu bao gồm các quyđịnh về miễn trừ MFN, quyền bảo lưu không áp dụng MFN với nước gia nhập, phápluật Hoa Kỳ về PNTR… Do tính chất và mục đích nghiên cứu kể trên, hầu hết cácnghiên cứu về MFN trong nước hình thành trong giai đoạn đàm phán gia nhậpWTO và tập trung vào các nội dung mang tính ứng dụng thực tiễn Một số nghiêncứu trong nước đáng chú ý về MFN bao gồm:

Đề tài khoa học cấp Bộ của Hoàng Tích Phúc và nhóm chuyên gia Vụ Chínhsách Thương mại Đa biên, Bộ Thương mại (nay là Bộ Công Thương) thực hiện năm

2002 “Nghiên cứu về quy chế MFN và NT nhằm hoàn thiện chính sách về thương

mại hàng hoá và thương mại dịch vụ của Việt Nam” là một trong những nghiên cứu

khá bài bản, có những liên hệ với thực tiễn ở Việt Nam về nội dung này Nghiêncứu đã giới thiệu những nội dung cơ bản của điều khoản MFN và NT trong hiệpđịnh WTO, đối chiếu với các quy định thương mại của pháp luật Việt Nam vào thờiđiểm đó Nghiên cứu đã tập trung phân tích một số lĩnh vực thương mại đang cònnhững quy định vi phạm nguyên tắc không phân biệt đối xử, bao gồm quyền kinhdoanh, doanh nghiệp nhà nước, một số ngành dịch vụ, các loại phí,… Những viphạm này chủ yếu được thể hiện trong các chính sách như các quy định hai giá, cácthủ tục và quy định hạn chế về đầu tư… Theo các tác giả, việc thực thi các quy định

về MFN và NT đặt ra một số thách thức như ảnh hưởng tới nguồn thu khi khôngthực hiện chính sách hai giá, hạn chế khả năng hỗ trợ doanh nghiệp trong nước khi

không được phép thực hiện các chính sách riêng, ưu đãi cho các đối tượng này sovới doanh nghiệp nước ngoài… Nhưng đổi lại, hàng hoá, dịch vụ Việt Nam sẽđược bình đẳng với các đối thủ cạnh tranh khi tiếp cận thị trường nước ngoài Điềunày có ý nghĩa quan trọng trong bối cảnh chúng ta đang chuyển dịch từ chính sáchsản xuất thay thế nhập khẩu sang chính sách định hướng xuất khẩu.

Bên cạnh đó, đóng góp quan trọng của nghiên cứu là đã đưa ra các khuyếnnghị sửa đổi các văn bản pháp luật tương ứng Theo phân tích của các tác giả, cácquy định vi phạm nguyên tắc không phân biệt đối xử chủ yếu liên quan quy chế NT.Các quy định vi phạm MFN không nhiều Bên cạnh đó, mặc dù Việt Nam đã ký một

số hiệp định thương mại quốc tế có điều khoản này nhưng pháp luật Việt Nam chưathống nhất về thuật ngữ cũng như các quy định áp dụng Một trong những khuyếnnghị nhóm nghiên cứu đưa ra là Việt Nam cần sớm xây dựng luật về MFN và NT

để đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế và đàm phán gia nhập WTO Xét trên bìnhdiện rộng, các tác giả cho rằng việc hoàn thiện hệ thống pháp luật phù hợp với cácchuẩn mực thương mại quốc tế có ý nghĩa quan trọng không chỉ với việc đàm phángia nhập WTO mà có ý nghĩa lâu dài đối với tiến trình cải cách, mở cửa và hội nhậpcủa Việt Nam vào nền kinh tế thế giới

Đồng quan điểm nêu trên, luận văn của thạc sỹ Phạm Thanh Hoa, Trường Đạihọc Ngoại thương về “Thực tiễn áp dụng nguyên tắc không phân biệt đối xử trongthương mại quốc tế” (2002) đã cho rằng “Để có thể tiến hành từng bước hội nhậpvững chắc và thành công, một nhân tố không thể thiếu đó chính là hành lang pháp lýtiến bộ, theo kịp với thực tiễn quốc tế” Trong lĩnh vực thương mại quốc tế, tác giảcho rằng việc xây dựng và áp dụng hệ thống các nguyên tắc quản lý khoa học, phùhợp chuẩn mực quốc tế sẽ giúp tạo ra một môi trường cạnh tranh minh bạch, lànhmạnh góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia và doanh nghiệp Đây là yếu

tố Việt Nam cần nhận thức trong quá trình hoàn thiện hệ thống pháp luật chuyển từ

cơ chế quản lý tập trung sang cơ chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Theotác giả, “trong hệ thống các nguyên tắc đó, Tối huệ quốc (MFN) và Đối xử quốc gia(NT) là hai nguyên tắc cơ bản nhất”[15-5] bởi ý nghĩa của các nguyên tắc này đối với

tự do hoá Việc thực thi nguyên tắc bình đẳng, không phân biệt đối xử trong thương

mại quốc tế sẽ giúp Việt Nam có điều kiện hoàn thiện hệ thống pháp luật thương mạitheo hướng minh bạch Đồng thời, hạn chế khả năng hàng hoá, doanh nghiệp ViệtNam bị phân biệt đối xử, đặc biệt trong quan hệ với các nước lớn.

Nghiên cứu “Hiệp định thương mại Việt Nam – Hoa Kỳ: cơ hội và tháchthức” do Vụ Thị trường Châu Mỹ, Bộ Thương mại thực hiện năm 2001 nhận địnhviệc “kí kết hiệp định thương mại Việt Mỹ là thành tựu mới của việc triển khaiđường lối đối ngoại độc lập tự chủ, rộng mở, đa phương hoá, đa dạng hoá của Đảng

và nhà nước Việt Nam và là một bước tiến mới trong quá trình Việt Nam chủ độnggia nhập với nền kinh tề thế giới, và hiệp định này là bước tiến quan trọng của ViệtNam khi tham gia vào tổ chức thương mại thế giới WTO” Những cam kết mở cửathị trường và cải cách thể chế bao gồm cam kết về MFN đã đem lại những cơ hội tolớn cho thương mại của Việt Nam Nghiên cứu cũng chỉ ra những thách thức từ điềukhoản MFN trong hiệp định này đối với Việt Nam Trước hết, Việt Nam sẽ phảidành cho Hoa Kỳ những đối xử ưu đãi mà Việt Nam dành cho các đối tác khác Vàothời điểm đó, chúng ta đã hoặc đang thoả thuận một số đối xử ưu đãi cho một sốquốc gia (thuế ưu đãi, số lượng hạn ngạch…) để đổi lấy những đối xử ưu đãi chohàng xuất khẩu của Việt Nam (mức thuế GSP, thuế ưu đãi cho hàng may mặc, giàydép…) Các thoả thuận này có thể sẽ phải đa phương hoá dưới tác động của điềukhoản MFN Thứ hai, mặc dù hiệp định chứa đựng nội dung cam kết MFN nhưngvào thời điểm đó pháp luật Việt Nam chưa có các quy định tương ứng về quy chếnày Do đó cần xây dựng các văn bản pháp luật tương ứng để xác định tên gọi, hìnhthức và quy trình áp dụng trong quan hệ thương mại quốc tế

Đối với việc vận dụng MFN vào thực tiễn Việt Nam, nghiên cứu của HoàngTích Phúc cho rằng cần nghiên cứu bản thân nội dung MFN bao gồm các quy định

về ngoại lệ để thực thi phù hợp với lợi ích quốc gia Việt Nam và các nước Lào,Cam-pu-chia, Trung Quốc có thể trao đổi các đối xử riêng đối với thương mại biêngiới mà không vi phạm quy định WTO Ngoài ra, Việt Nam có thể vận dụng cácquy định miễn trừ vì lý do sức khoẻ cộng đồng, văn hoá, an ninh quốc phòng,… đểduy trì một số quy định đặc thù trong lĩnh vực mua sắm Chính phủ Nhóm nghiêncứu đưa ra khái niệm về 3 cấp độ quan hệ mà Việt Nam có thể thiết lập trong quan

hệ thương mại với các đối tác là: bình thường, ưu đãi (được hưởng MFN) và đặcbiệt (trong các thoả thuận tự do hoá khu vực như với ASEAN…).

Trong quá trình kết thúc đàm phán gia nhập WTO, Nguyễn Sơn và Nhóm Hỗtrợ kỹ thuật Đoàn đàm phán Chính phủ về gia nhập WTO đã thực hiện nghiên cứu

“Quy định pháp luật của Hoa Kỳ về PNTR và giải pháp vận động Hoa Kỳ traoPNTR cho Việt Nam” (2006) Vào thời điểm đó, Việt Nam đã được hưởng NTRtrên cơ sở gia hạn hàng năm Trong bối cảnh Việt Nam sắp trở thành thành viênWTO, Hoa Kỳ sẽ phải trao cho Việt Nam PNTR hoặc bảo lưu không áp dụng dựatrên vận dụng quy định WTO Trên cơ sở phân tích pháp luật Hoa Kỳ về trao PNTRnghiên cứu đã xây dựng các khuyến nghị cho việc đàm phán, vận động Hoa Kỳ traoquy chế này cho Việt Nam Báo cáo đã phân tích 2 điều kiện cần thiết theo phápluật Hoa Kỳ để Việt Nam được hưởng PNTR: (i) hai bên có hiệp định thương mại

và (ii) Tổng thống Hoa Kỳ miễn áp dụng Tu chính án Jackson Vanick về tự do di

cư Vào thời điểm kết thúc đàm phán gia nhập WTO, Việt Nam và Hoa Kỳ đã cóhiệp định thương mại song phương nhưng Hoa Kỳ mới chỉ xem xét gia hạn NTRcho Việt Nam hàng năm Trên cơ sở phân tích các quy định WTO, nghiên cứu cảnhbáo khả năng Hoa Kỳ có thể dựa vào điều khoản XXXV GATT “Không áp dụng”

để bảo lưu MFN trong thương mại với Việt Nam Tuy việc áp dụng điều khoản nàykhông phổ biến nhưng cần nhận thức rằng về lý thuyết Quốc hội Hoa Kỳ có thểviện dẫn nhiều lý do phi thương mại để từ chối MFN cho Việt Nam ngay cả khichúng ta trở thành thành viên WTO Trên cơ sở phân tích quy định pháp luật và cácyếu tố thực tiễn, nghiên cứu kết luận vấn đề Hoa Kỳ trao PNTR cho Việt Nam làmột quyết định mang tính chính trị từ cả hai phía và khuyến nghị cách tiếp cận kếthợp vận động ngoại giao với cải cách trong nước

Bên cạnh các nghiên cứu mang tính chuyên sâu kể trên, nội dung này cònđược đề cập trong các nghiên cứu về WTO và đàm phán gia nhập của Việt Nam.Một số nghiên cứu đáng chú ý bao gồm luận án “Điều chỉnh và hoàn thiện chínhsách thương mại hàng hóa của Việt Nam để gia nhập WTO” (2003) của nghiên cứusinh Bùi Thị Lý, “Tổ chức thương mại thế giới và vấn đề gia nhập của Việt Nam”(2007) của nghiên cứu sinh Lê Quang Trung,… Các nghiên cứu khẳng định việc

thừa nhận, thực thi MFN, NT các nguyên tắc này là điều kiện tiên quyết để ViệtNam gia nhập WTO Bên cạnh đó, tác giả Lê Quang Trung nhận định rằng việcthực thi MFN và NT còn xuất phát từ nhu cầu nội tại của Việt Nam để hội nhậpquốc tế Bởi MFN đảm bảo cho Việt Nam vị thế bình đẳng trong quan hệ thươngmại với các nước lớn, tránh việc hàng hoá, dịch vụ của Việt Nam bị phân đối xử tạithị trường nước ngoài

1.2 Đánh giá các kết quả nghiên cứu

Từ những thoả thuận mang tính đơn lẻ ban đầu MFN đã từng bước phát triển

và trở thành một trong những nguyên tắc nền tảng của hệ thống thương mại đaphương Các nghiên cứu của các học giả quốc tế đã bao quát toàn bộ quá trình pháttriển này, phản ánh tiến trình từng bước thể chế hoá quy chế này trong các hiệp địnhquốc tế, đánh giá các tác động nhiều mặt của MFN tới thương mại

Trước hết, những nghiên cứu của các học giả quốc tế đã phân tích sâu sắc

với các tư liệu phong phú về lịch sử hình thành và phát triển của MFN Nhữngnghiên cứu này cho chúng ta thấy sự thay đổi vai trò, ý nghĩa của MFN qua các giaiđoạn lịch sử MFN được các quốc gia sử dụng như một công cụ thương mại vào cácmục đích khác nhau Trong những giai đoạn sơ khai, MFN đơn phương được sửdụng để tạo lập vị thế không kém so với các đối thủ cạnh tranh Trong giai đoạnthương mại quốc tế phát triển hơn, MFN có điều kiện được sử dụng làm công cụmặc cả trong đàm phán thương mại Với quá trình dân chủ hóa quan hệ quốc tế,MFN trở thành công cụ pháp lý quan trọng hàng đầu để xác lập quan hệ thương mạibình đẳng, không phân biệt đối xử Chính thực tế vận dụng hình thức đối xử nàytrong thương mại quốc tế đã dần xác lập nên những giá trị nội hàm của MFN trongluật thương mại quốc tế hiện đại Tính chất bình đẳng, không phân biệt đối sử và vaitrò đối với tự do hoá thương mại của MFN mà chúng ta thấy ngày nay là thành quảcủa những nỗ lực thể chế hóa nguyên tắc này vào hệ thống thương mại đa phươngtrên tinh thần dân chủ hoá và tự do hoá quan hệ thương mại quốc tế

Thứ hai, các nghiên cứu đã cung cấp cách nhìn khá đầy đủ và tổng thể về

nguồn và nội dung pháp lý của MFN Về nguồn luật MFN, một số ý kiến cho rằng

MFN phải là tập quán pháp, đồng nghĩa với việc MFN được mặc nhiên thừa nhậntrong quan hệ thương mại giữa các quốc gia Quan điểm này dựa trên lập luậnMFN phản ánh tinh thần bình đẳng, tôn trọng lẫn nhau trong quan hệ quốc tế Tuynhiên, đa số các học giả không đồng tình quan điểm này và cho rằng MFN khôngphải là tập quán pháp mà phải được thiết lập trên cơ sở điều ước Bởi việc dànhđối xử thế nào cho các đối tác là vấn đề thuộc chủ quyền quốc gia Các quốc gia

có quyền thoả thuận các nội dung của MFN tuỳ thuộc ý chí chủ quan của mình

Về nội dung pháp lý của MFN, luận án có điều kiện kế thừa khối lượng đồ sộ cácnghiên cứu sâu sắc, từ nhiều góc độ của các học giả về các yếu tố nội hàm củaMFN: đối tượng, chủ thể, phạm vi áp dụng, cơ chế áp dụng,…

Thứ ba, các nghiên cứu của các học giả đã đưa ra những cơ sở tin cậy để

khẳng định ý nghĩa tích cực của MFN đối với tự do hoá thương mại nói riêng vàphát triển nói chung Để chứng minh cho các lập luận của mình, các học giả đã sửdụng nhiều phương pháp bao gồm các công cụ định tính, định lượng Ý nghĩa trướchết của MFN là góp phần thiết lập khuôn khổ pháp lý thúc đẩy thương mại bình đẳng, không phân biệt đối xử MFN loại bỏ các phân biệt đối xử và qua đókhẳng định sự tôn trọng chủ quyền của các quốc gia Với việc gia nhập hệ thốngthương mại đa phương GATT/WTO, một quốc gia trở thành một bộ phận bình đẳngvới đầy đủ các quyền và nghĩa vụ được nêu trong các văn bản pháp lý của hệ thống.Việc áp dụng MFN với “mọi bên ký kết” “ngay lập tức và vô điều kiện” đặt cácquốc gia vào địa vị pháp lý ngang bằng, thừa nhận nguyên tắc trao đổi các cam kếttrên cơ sở có đi có lại Bên cạnh đó, các tác giả cũng nhấn mạnh ý nghĩa của việc đa phương hóa MFN đối với tự do hóa thương mại Nghĩa vụ MFN trong thươngmại đa phương giúp duy trì các giá trị của cam kết tự do hóa bằng cách ngăn cảncác thành viên dành đối xử ưu đãi riêng cho hàng hóa của một thành viên khác.MFN cũng tăng cường sự ràng buộc của các thành viên đối với các cam kết cắtgiảm và giảm thiểu nguy cơ quay lại chính sách bảo hộ Mỗi thay đổi cơ chế, chínhsách thương mại sẽ tác động tới tất cả các thành viên trong hệ thống chứ không còn

là vấn đề giữa hai quốc gia như trước đây Mỗi quốc gia có nghĩa vụ pháp lý trướctất cả các thành viên khác Điều này buộc mỗi thành viên phải cân nhắc kỹ mỗi khi

có ý định quay trở lại các biện pháp bảo hộ Nhờ đó, các thành quả của tự do hóađược duy trì và tiếp tục củng cố Đặc biệt, các nước nhỏ sẽ có cơ hội được đối xửbình đẳng trong hệ thống thương mại Trong quan hệ với các nước lớn, các nền kinh

tế nhỏ thường ở vị thế bị chèn ép, gần như không có cơ hội đàm phán các điều kiệnthương mại thuận lợi cho mình MFN vô điều kiện cho phép các thành viên đượchưởng những quyền lợi và có các nghĩa vụ ngang bằng không phụ thuộc vào sốlượng hoặc giá trị các nhượng bộ thành viên này đưa ra Đây là cơ sở pháp lý quantrọng để các nền kinh tế nhỏ tham gia vào thương mại quốc tế Các nghiên cứu cũngđưa ra các lập luận và dữ liệu khẳng định MFN góp phần nâng cao chất lượng phúc lợi xã hội do thúc đẩy cạnh tranh bình đẳng Các chính sách phân biệt đối

xử trong thương mại khiến môi trường cạnh tranh bị biến dạng, không phản ánhđúng quan hệ cung cầu của thị trường Việc thực thi các chính sách thuế mang tínhphân biệt đối xử giữa các đối tác thương mại khiến luồng nhập khẩu bị chuyểnhướng sang các nền sản xuất kém hiệu quả nhưng có lợi thế do được hưởng thuếsuất ưu đãi hoặc các biện pháp hành chính thuận lợi hơn Người tiêu dùng phải sửdụng hàng kém chất lượng hơn với giá cao hơn MFN giải quyết các bất cập nàythông qua việc đặt các quốc gia vào vị thế cạnh tranh bình đẳng trong tiếp cận thịtrường của nhau Những nền sản xuất có sức cạnh tranh cao sẽ có ưu thế so với cácnền sản xuất kém hiệu quả Hệ quả là phúc lợi xã hội được cải thiện do người tiêudùng được lựa chọn đa dạng sản phẩm với giá cạnh tranh Bên cạnh các ý nghĩa vềkinh tế các nghiên cứu cũng đề cao các giá trị của MFN đối với dân chủ hoá môitrường thương mại quốc tế, thúc đẩy quan hệ bình đẳng giữa các quốc gia

Thứ tư, bên cạnh đánh giá những mặt tích cực, các nghiên cứu cũng phân

tích những tác động không mong muốn của MFN tới thương mại Qua đó, chúng ta

có cách nhìn đúng đắn, khách quan về ý nghĩa và tác động của MFN đối với thươngmại Những tác động không mong muốn chủ yếu của MFN được các học giả đề cậpbao gồm vấn đề “kẻ cơ hội”, làm suy giảm động lực tự do hóa … Những người chỉtrích MFN thường tập trung vào vấn đề “những kẻ cơ hội” (free rider) mà đối tượngthường là các nước nhỏ Thông thường các nền kinh tế lớn, phát triển đi đầu trongđưa ra các sáng kiến tự do hóa Kết quả đàm phán giữa các đối tác trong hệ thống

thương mại đa phương được phổ cập cho phép các thành viên khác cũng đượchưởng, ngay cả khi không đưa ra bất kỳ nhượng bộ nào Điều này làm suy giảmđộng lực của những thành viên muốn thúc đẩy tự do hóa bởi yếu tố cân bằng lợi íchkhông được đáp ứng Các học giả cũng cho rằng giải pháp để giảm thiểu tác độngtiêu cực của vấn đề “kẻ cơ hội” là vận dụng linh hoạt nguyên tắc có đi có lại Mọithành viên đều có quyền đưa yêu cầu và đồng thời có nghĩa vụ đàm phán yêu cầucủa các đối tác khác trong các vòng đàm phán tự do hóa

Thứ năm, những ngoại lệ MFN là yếu tố khiến quy chế này không thực sự

hoàn chỉnh nhưng đem lại cho MFN sự linh hoạt để có thể đi vào cuộc sống Cácnghiên cứu về các ngoại lệ MFN đưa ra quan điểm về tính đúng đắn của các miễntrừ và đánh giá về tác động của các quy định miễn trừ này tới thương mại Mộttrong những miễn trừ quan trọng nhất, gây nhiều ý kiến trái chiều là điều XXIV vềcác hiệp định thương mại khu vực Theo đó, các thỏa thuận trong khuôn khổ liênminh thuế quan và thỏa thuận khu vực mậu dịch tự do được miễn trừ MFN Đây là

cơ sở pháp lý để hình thành hàng trăm thỏa thuận khu vực mậu dịch tự do Một sốhọc giả ủng hộ chủ trương toàn cầu hóa cho rằng lợi ích lớn nhất các quốc gia đạtđược khi thực thi tự do hóa thương mại đa phương trong WTO Việc đàm phán thiếtlập tràn lan các thỏa thuận thương mại khu vực tác động tiêu cực tới tiến trình đàmphán trong WTO Bởi theo đuổi mục tiêu đàm phán các thỏa thuận khu vực làm suygiảm động lực của các quốc gia trong đàm phán đa phương Ngoài ra, các nước nhỏ

sẽ bị phân tán nguồn lực, không đủ khả năng tham gia hiệu quả nhất vào các vòngđàm phán đa phương Tuy nhiên quan điểm ủng hộ tiến trình khu vực hóa cho rằngtrong bối cảnh đàm phán WTO bế tắc, chậm tiến triển thì việc đàm phán các thỏathuận khu vực giúp duy trì động lực cho tiến trình tự do hóa Đồng thời các hiệpđịnh thương mại khu vực, đặc biệt các FTA thế hệ mới giúp xác lập các tiêu chí tiến

bộ cho thương mại đa phương Một số học giả khi phân tích tiêu chí mà một hiệpđịnh thương mại khu vực đủ điều kiện được miễn trừ cho rằng khái niệm các ràocản được “triệt tiêu về cơ bản” khá mơ hồ và gây nhiều tranh cãi Các ý kiến yêucầu rà soát điều khoản này trong chương trình nghị sự của Vòng Đô-ha xuất phát từviệc nhiều hiệp định thương mại khu vực có mức độ tự do thấp cũng lợi dụng sự

thiếu chặt chẽ này để đăng ký nằm trong phạm vi điều chỉnh của điều XXV và tránh

đa phương hóa các ưu đãi Bên cạnh các ngoại lệ MFN khá phổ biến dành cho cácnước chung đường biên, trường hợp khẩn cấp… miễn trừ đối với các đối xử đặcbiệt cho các nước đang phát triển và chậm phát triển và một nội dung được quantâm Giải thích sự cần thiết phải có những đãi ngộ riêng cho các nước đang pháttriển, các nghiên cứu cho rằng nhu cầu thương mại của các nước đang phát triểnkhác căn bản so với nhu cầu của các nước phát triển Hệ quả là hai khu vực kinh tếkhông thể bị điều chỉnh bởi cùng một quy tắc thương mại Áp dụng MFN với mọiquốc gia bất chấp trình độ phát triển của họ có thể đáp ứng các tiêu chí bình đẳng vềhình thức, những thực chất có thể gây bất lợi cho các thành viên đang phát triển

Thứ sáu, các phán quyết trọng tài đối với các tranh chấp là nguồn tư liệu giá

trị, có ý nghĩa quan trọng trong diễn giải luật cũng như ứng dụng thực tiễn Điềukhoản MFN có hiệu lực mang tính xuyên suốt toàn bộ các vấn đề được đề cập tronghiệp định Điều này có nghĩa MFN sẽ tác động tới toàn bộ các sản phẩm hàng hóatrong hiệp định về hàng hóa, các dịch vụ trong danh mục của hiệp định dịch vụ hoặccác ngành kinh tế được đề cập trong hiệp định đầu tư Đối tượng điều chỉnh bởiMFN cũng rất rộng, bao gồm “mọi quy định” “mọi khoản thu”… Do đó, trong giaiđoạn MFN bắt đầu được phổ cập trong hệ thống thương mại đa phương, việc thựcthi MFN trên thực tế phát sinh nhiều vấn đề giữa các bên liên quan đòi hỏi áp dụng

cơ chế giải quyết tranh chấp Bên cạnh đó, các quy định về MFN trong hiệp định rấtngắn gọn nên dễ tạo ra nhiều cách lập luận, diễn giải trong thực tiễn Đơn cử kháiniệm “sản phẩm tương tự” rất khó để lượng hóa mức độ, tiêu chí xác định Bởi vậy,các lập luận và đặc biệt là các diễn giải của các chuyên gia pháp lý hàng đầu trongcác phán quyết giúp làm sáng tỏ nhiều khía cạnh chưa được quy định chi tiết tronghiệp định Những diễn giải trong các phán quyết được coi là cơ sở dữ liệu giải thíchluật quan trọng Các phán quyết của trọng tài tại các vụ việc tranh chấp được sửdụng làm tiền lệ, nguồn tham khảo cho các vụ việc sau này Khai thác các tư liệunày giúp làm rõ các yếu tố nội hàm của MFN và cơ chế vận hành quy chế này trongthực tiễn thương mại quốc tế

Thứ bảy, các nghiên cứu đáng kể của học giả trong nước về MFN hình thành

trong giai đoạn Việt Nam đàm phán gia nhập WTO Đóng góp quan trọng nhất của

các nghiên cứu này là phân tích vai trò, tầm quan trọng của MFN như một nguyêntắc nền tảng trong thương mại quốc tế Từ đó khẳng định sự cần thiết phải xây dựng

và hoàn thiện luật trong nước về MFN như một trong những tiền đề để gia nhậpWTO nói riêng cũng như hội nhập kinh tế quốc tế nói chung Bên cạnh đó, một sốnghiên cứu cũng đã đánh giá được sự thay đổi tính chất của MFN trong thương mạihiện đại MFN đã trở thành nguyên tắc ứng xử phổ cập trong thương mại quốc tế.Một số quốc gia đã luật hóa sự thay đổi này như việc Hoa Kỳ đã đưa ra khái niệmPNTR thay thế cho MFN

Bên cạnh những kết quả nổi bật kể trên mà luận án tiếp thu, một số vấn đềchưa được đề cập đầy đủ trong các nghiên cứu trong và ngoài nước bao gồm:

- Các nghiên cứu trong và ngoài nước về tính chất, nội dung và ý nghĩa củaMFN trong các FTA còn tản mạn, chưa đầy đủ MFN đã trở thành một tiêu chuẩnđãi ngộ tối thiểu trong thương mại đa phương Nhưng trong các FTA, các điềukhoản MFN được thiết kế với mục đích điều chỉnh mức độ mở cửa giữa các bêntham gia và tạo sự gắn kết FTA này với các FTA khác Bởi vậy nội dung điềukhoản MFN trong FTA rất đa dạng và tác động đến mặt bằng cam kết của mộtquốc gia Chưa có nhiều nghiên cứu riêng về MFN trong các hiệp định FTA đặcbiệt là các nghiên cứu và khuyến nghị liên quan tới đàm phán của các nước đangphát triển

- Các nghiên cứu của các học giả trong nước chủ yếu mang tính giới thiệunội dung cơ bản của MFN theo quy định WTO Các nghiên cứu chưa đề cập tới sựhình thành và phát triển khái niệm pháp lý MFN trong pháp luật Việt Nam, phântích pháp luật Việt Nam về MFN cũng như vấn đề MFN trong các FTA

1.3 Đề xuất hướng nghiên cứu

Trên cơ sở tiếp thu các kết quả từ các công trình nghiên cứu trong và ngoàinước về lý luận và thực tiễn áp dụng MFN trước đây, luận án sẽ tiếp tục nghiên cứucác nội dung mang tính thời sự như sau:

Trước hết, luận án sẽ tiếp cận việc nghiên cứu lịch sử phát triển MFN theo sự

phát triển nội dung pháp lý của điều khoản này qua các giai đoạn để phù hợp với

tính chất công trình nghiên cứu luật học Hầu hết các nghiên cứu mà luận án tiếp thu

có cách tiếp cận theo trình tự thời gian khi trình bày lịch sử MFN Phương pháp này

có ưu điểm cho thấy toàn bộ quá trình phát triển về nội dung pháp lý cũng như thựcthi trong thực tiễn của MFN qua các mốc thời gian Nó cho thấy vai trò của MFNnhư một công cụ kinh tế - chính trị của quốc gia để thực thi chính sách đối ngoạitrong từng giai đoạn Tuy nhiên, cách tiếp cận này không cho thấy rõ sự phát triển

về ngôn ngữ pháp lý và nội dung của MFN Đứng trên quan điểm đây là công trìnhnghiên cứu luật học nên thay vì tiếp cận theo trình tự thời gian, luận án phân tíchcác hình thức MFN đã tồn tại trong lịch sử Hình thức MFN được xác định bởi nộidung pháp lý của điều khoản MFN trong các hiệp định thời kỳ đó và sự áp dụngtrên thực tiễn Mỗi hình thức MFN phản ánh tính chất quan hệ quốc tế trong mộtgiai đoạn lịch sử và có tác động riêng tới thương mại quốc tế Cách tiếp cận nàyphản ánh rõ hơn sự phát triển và hoàn thiện về pháp lý và vận hành của MFN trongsuốt lịch sử của mình Thông qua phân tích về sự phát triển của các hình thức MFN,luận án khẳng định MFN không tự thân có được vai trò như ngày nay Để giữ vaitrò thúc đẩy tự do hoá thương mại, hỗ trợ thiết lập hệ thống thương mại bình đẳngMFN cần phải được thể chế hóa và đảm bảo thực thi bởi các thiết chế đa phương

Thứ hai, luận án sử dụng những lý thuyết về MFN để phân tích về nội dung

và ý nghĩa của quy chế này trong các hiệp định FTA thế hệ mới Trong xu thế bùng

nổ đàm phán các hiệp định khu vực, các quốc gia có xu hướng tham gia vào ngàycàng nhiều các thoả thuận thương mại với mức độ cam kết sâu và phạm vi rộng.Việc hình thành hệ thống đan xen các thoả thuận khu vực song song với WTO dẫnđến sự thay đổi vai trò của MFN trong hệ thống thương mại đa phương nói chungcũng như trong chính sách thương mại của mỗi quốc gia nói riêng Về lý thuyết,MFN vẫn được thừa nhận là nguyên tắc ứng xử nền tảng trong thương mại Trênthực tế, một quốc gia tham gia nhiều FTA sẽ có các mức độ đối xử khác nhau vớihầu hết các đối tác thương mại của mình tùy thuộc theo từng FTA mà họ ký kết.Những điều khoản MFN trong các FTA sẽ gắn kết các FTA này và tác động lên mặtbằng cam kết chung Nhiều học giả đã chỉ rõ những tác động không mong muốn củaviệc ký kết FTA bao gồm các hiệu ứng chuyển hướng thương mại, hiệu ứng “bát mì

Ý”… Luận án sẽ dựa trên những phân tích về nội dung MFN trong các FTA đểđánh giá lại ý nghĩa của quy định này trong bối cảnh hiện tại và xem xét khả năngvận dụng MFN phù hợp hoàn cảnh Việt Nam để giảm thiểu tác động của các hiệuứng không mong muốn của FTA.

Thứ ba, quá trình hình thành thuật ngữ pháp lý MFN phản ánh tiến trình hội

nhập kinh tế của Việt Nam vào kinh tế thế giới và cho những bài học về hoàn thiện,xây dựng pháp luật Thuật ngữ MFN từng xuất hiện trong các hiệp định thương mạiViệt Nam ký với các nước kinh tế thị trường từ sau năm 1975 Nhưng do thời điểmnày Việt Nam chưa có luật về MFN nên thuật ngữ này được thể hiện dưới nhiềungôn ngữ khác nhau Hiệp định Thương mại song phương Việt Nam – Hoa Kỳ(2000) có điều khoản MFN phản ánh quy định WTO Năm 2002 Pháp lệnh MFN và

NT được ban hành Luận án rà soát các hiệp định thương mại Việt Nam đã ký trướckhi ban hành Pháp lệnh về MFN và NT để tìm hiểu về sự xuất hiện khái niệm nàytrong các văn bản luật trong nước, hệ quả pháp lý của chúng và đánh giá vai trò củapháp lệnh này đối với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam

Thứ tư, tới thời điểm này Việt Nam đã ký kết các thỏa thuận thương mại tự

do với hàng chục đối tác Hầu hết các hiệp định này có nội dung rộng, bao gồm cáclĩnh vực thương mại hàng hóa, dịch vụ, đầu tư, sở hữu trí tuệ Mỗi chương này củacác FTA có các điều khoản được thiết kế tùy thuộc tính chất và mức độ tự do hóagiữa các bên Luận án sẽ tổng hợp và phân tích các điều khoản MFN trong các hiệpđịnh FTA mà Việt Nam đã ký kết Trên cơ sở phân tích các điều khoản này và sosánh với các FTA của các nước khác, luận án trình bày các cách thức thiết kế điềukhoản MFN trong các hiệp định FTA và làm rõ động cơ để các bên lựa chọn cáccách tiếp cận trong thiết kế điều khoản này Luận án phân tích ưu điểm và hạn chếcủa mỗi phương thức Trên cơ sở đó, vận dụng vào thực tiễn đàm phán FTA củaViệt Nam hiện nay để khuyến nghị phương thức tiếp cận trong đàm phán điềukhoản MFN phù hợp

Thứ năm, luận án phân tích tổng thể các quy định pháp luật Việt Nam về

MFN Căn cứ theo các quy định pháp luật Việt Nam cho phép áp dụng trực tiếp cácquy định của điều ước quốc tế khi phù hợp, luận án thực hiện nghiên cứu trên