Một số mục viết tắt Trường Đại Học Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính MỘT SỐ MỤC VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHCT Ngân hàng công thươn[.]
Trường Đại Học Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính MỘT SỐ MỤC VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHCT Ngân hàng công thương TCTD Tổ chức tín dụng LNTT Lợi nhuận trước thuế LNST Lợi nhuận sau thuế CTCP Công ty cổ phần THHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm NQH Nợ hạn NVL Nguyên vật liệu SV: Nguyễn Ngọc Hà Lớp: 8LTCD – TC19 Trường Đại Học Kinh Doanh & Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính LỜI MỞ ĐẦU Hiện kinh thị trường mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận ln đích doanh nghiệp, chi phối đến hoạt động doanh nghiệp Minh chứng cho nhận định ngành kinh doanh lĩnh vực nhạy cảm: “Lĩnh vực tiền tệ” Và đại diện cho ngành kinh doanh ngành Ngân hàng Hoạt động ngành ngân hàng coi mạch máu kinh tế đảm bảo cho q trình ln chuyển vốn thành phần kinh tế diễn trôi chảy, thuận lợi Sự lành mạnh hoạt động Ngân hàng sở để ổn định tình hình kinh tế trị điều kiện để khai thác tốt tài nguyên, tiềm lực kinh tế Đối với NHTM Việt Nam, nghiệp vụ tín dụng có vai trị đặc biệt quan trọng, đóng góp 70% thu nhập hàng năm, đồng Ngân hàng Bởi vậy, việc phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng ln nhiệm vụ hàng đầu NHTM Do đó, để hạn chế tình trạng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHTM cần coi trọng vấn đề: Bảo đảm tiền vay Nhằm tăng sức cạnh tranh với NHTM nước Ngân hàng nước ạt mở chi nhánh Việt Nam, đồng thời giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh mình, nâng cao chất lượng hoạt động đảm bảo tiền vay NHTM vấn đề cấp thiết Nhận thức tần quan trọng vấn đề với tồn phát triển Ngân hàng, em chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Lai Châu” cho chuyên đề thực tập thời gian thực tập Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Lai Châu Qua đây, em đưa vài biện pháp kiến nghị nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Lai Châu SV: Nguyễn Ngọc Hà Lớp: 8LTCD – TC19 Trường Đại Học Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Do khả lý luận nhận thức vấn đề hạn chế, lại đề tài khó, viết em khơng tránh khỏi thiếu sót định Mong thầy phê bình, góp ý để viết sau em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo, cô giáo, cán hướng dẫn khóa luận tồn thể anh chị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Lai Châu tạo điều kiện giúp đỡ em thời gian thực tập nghiên cứu viết chuyên đề Kết cấu báo cáo phần mở đầu kết luận, nội dung báo cáo gồm phần chính: Phần 1: Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank) chi nhánh Lai Châu Phần 2: Thực trạng công tác đảm bảo tiền vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Lai Châu Phần 3: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Lai Châu Do trình độ tầm hiểu biết cịn hạn chế nên q trình viết đề tài không tránh thiếu xót định, em mong nhận lời đóng góp ý kiến bảo từ q thầy cô Em xin chân thành cảm ơn giảng viên ThS Hoàng Thị yến Lan toàn thể cán công nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Lai Châu giúp đỡ em hồn thành báo cáo SV: Nguyễn Ngọc Hà Lớp: 8LTCD – TC19 Trường Đại Học Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính PHẦN KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LAI CHÂU (NH CƠNG THƯƠNG LAI CHÂU) 1.1 Lịch sử hình thành phát triển NH Công thương Lai Châu Chi nhánh Công thương Lai Châu thành lập theo định 1097/ QĐ_ HĐQT_NHCT1 ngày 19/04/2007 hội đồng quản trị NHCT Việt Nam sau ba tháng chuẩn bị khẩn trương nghiêm túc chi nhánh thành lập phịng, tổ chun mơn, xếp ổn định tổ chức cán bộ; chuẩn bị sở giao dịch lắp đặt hệ thống tin học kết nối với NH trung ương, NH nhà nước… NHCT Lai Châu chi nhánh NHCT Việt Nam, có trụ sở số tổ 12 Phường Tân Phong Thị Xã Lai Châu Đây khu vực nằm trung tâm tỉnh Lai Châu, trung tâm kinh tế - Văn hoá - Chính trị tỉnh, mơi giao lưu bn bán nhộn nhịp tỉnh Mặt khác, nơi tập trung nhiều dân cư nhiều tổ chức kinh tế - xã hội tỉnh Do thành lập năm 2007 cịn gặp nhiều khó khăn mặt sở vật chất với động nhiệt tình sáng tạo làm việc với tinh thần trách nhiệm cao đội ngũ cán công nhân viên ngân hàng giúp ngân hàng hoàn thành tốt tiêu kế hoạch đề khẳng định ưu uy tín với khách hàng địa bàn thị xã Lai Châu Chi nhánh thức khai trương hoạt động ngày 12/08/2007 giúp đỡ NHTMCT Công thương Việt Nam sở ban ngành địa phương hoạt động kinh doanh chi nhánh bước ổn định thương hiệu Vietinbank nhiều tổ chức cá nhân biết đến tín nhiệm hoạt động kinh doanh chi nhánh thời gian qua đạt số kết định 1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công Thương Lai Châu 1.2.1 Sơ đồ máy quản lý SV: Nguyễn Ngọc Hà Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Sơ đồ 1: Sơ đồ máy quản lý NH Công Thương Lai Châu Ban giám đốc Phòng kiểm soảt rủi ro Phòng Khách hàng cá nhân Phòng Khách hàng doanh nghiệp Phịng Thanh tốn quốc tế Phịng tốn nước Phịng hỗ trợ tín dụng Phịng ngân quỹ Bộ phận hành nhân Phịng kế tốn (Nguồn: Phịng hành NH Cơng Thương Lai Châu 2013) 1.2.2 Chức phòng ban - Ban giám đốc: Ban giám đốc chịu trách nhiệm giám sát toàn hoạt động chi nhánh, đứng đầu giám đốc, giám đốc người điều hành trực tiếp hoạt động chi nhánh, giám đốc giúp đỡ 02 phó giám đốc - Phịng kiểm sốt rủi ro: Bộ phận kiểm sốt giao dịch, phận kiểm sốt tín dụng, phận kiểm soát toán quốc tế: Kiểm soát sau giao dịch hàng ngày liên quan đến: nghiệp vụ gửi tiền, hoạt động toán nước ngân quỹ; nghiệp vụ tín dụng phân tích lại khoản cấp tín dụng phát sinh chi nhánh; nghiệp vụ toán quốc tế - Phòng khách hàng cá nhân: a Bộ phận dịch vụ: Dịch vụ tiền gửi dịch vụ thẻ: tiếp thị, tư vấn chỗ cung ứng nhóm sản phẩm huy động, toán, thẻ ngân hàng b Bộ phận tư vấn tài chính: Tư vấn tài cá nhân: Tư vấn, hướng dẫn khách hàng có sử dụng sản phẩm dịch vụ Vietinbank; giải quyết, phản hồi nhu cầu thắc mắc khách hàng cung cấp cho khách hàng thông tin sản phẩm dịch vụ Vietinbank SV: Nguyễn Ngọc Hà Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính - Phòng khách hàng doanh nghiệp a Bộ phận dịch vụ: Tiếp thị, tư vấn hướng dẫn khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ tài doanh nghiệp b Bộ phận phân tích tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Phối hợp với phận quan hệ khách hàng tham gia vào q trình phân tích, thẩm định khoản cấp tín dụng phát sinh phịng khách hàng doanh nghiệp - Phịng tốn quốc tế Thực cơng tác tốn ngồi nước chi nhánh, nghiên cứu, xây dựng áp dụng kỹ thuật toán đại; tạo điều kiện cho việc toán nhanh nhất, xác đáp ứng nhu cầu khách hàng - Phịng tốn nước Gồm phận:Bộ phận toán nước khách hàng cá nhân; Bộ phận toán nước khách hàng doanh nghiệp: Thực nhiệm vụ toán nước thu chi tiền mặt loại cho khách hàng cá nhân,khách hàng doanh nghiệp; Bộ phận kho quỹ: Quản lý kho quỹ thu, chi, đổi, kiểm đếm tiền mặt loại với số lượng lớn - Phịng hỗ trợ tín dụng a Bộ phận hỗ trợ tín dụng doanh nghiệp: Tiếp nhận hồ sơ tín dụng khách hàng doanh nghiệp phê duyệt cấp tín dụng thực hiên thủ tục theo phê duyệt, quy trình nghiệp vụ chi nhánh đề ra; trình thơng tin giải ngân cho khách hàng doanh nghiệp; quản lý thông tin, hồ sơ tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo dõi tài khoản vay khách hàng doanh nghiệp b Bộ phận hỗ trợ tín dụng cá nhân: Tiếp nhận hồ sơ tín dụng khách hàng cá nhân phê duyệt cấp tín dụng thực hiên thủ tục theo phê duyệt quy trình nghiệp vụ; trình thơng tin giải ngân cho khách hàng cá nhân; quản lý thơng tin, hồ sơ tín dụng khách hàng cá nhân theo dõi tài khoản vay khách hàng cá nhân SV: Nguyễn Ngọc Hà Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính c Bộ phận quản lý chứng từ quản lý tài sản: Quản lý tài sản đảm bảo khách hàng chi nhánh; hỗ trợ cho đơn vị thuộc chi nhánh lĩnh vực pháp lý chứng từ cơng tác tín dụng; thẩm định tài sản: Thẩm định tài sản đảm bảo liên quan đến việc cấp tín dụng phát sinh đơn vị thuộc chi nhánh - Phòng ngân quỹ a Bộ phận kinh doanh vốn: Điều chuyển vốn nội b Bộ phận kinh doanh vàng ngoại tệ: Kinh doanh giám định vàng vật chất, đá quý; kinh doanh ngoại tệ mặt, chuyển khoản - Bộ phận hành nhân Quản lý tình hình nhân chi nhánh hỗ trợ ban giám đốc chi nhánh vấn đề tổ chức nhân sự; xây dựng chương trình cơng tác hàng tháng, q chi nhánh có trách nhiệm thường xun đơn đốc việc thực chương trình giám đốc chi nhánh phê duyệt - Phịng kế tốn Quản lý chi phí điều hành chi nhánh; kiểm tra tính xác, đầy đủ số liệu báo cáo kế toán hàng kỳ chi nhánh; xây dựng kế hoạch tài chính, tốn kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương 1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh: 1.3.1 Hoạt động huy động vốn NHCT Lai Châu năm gần đây: Hoạt động NH kinh doanh tiền tệ để thực vai trò “đi vay vay” cơng tác huy động vốn nhiệm vụ quan trọng toàn hoạt động kinh doanh NH Vì vậy, Ban giám đốc chi nhánh coi trọng hoạt động huy động vốn hình thức nhằm đảm bảo cho nguồn vốn tăng liên tục ổn định, đáp ứng vốn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, chi nhánh quan tâm đung mức đặt công tác huy động vốn nhiệm vụ trọng tâm hoạt động kinh doanh chi nhánh SV: Nguyễn Ngọc Hà Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn NHCT Lai Châu từ năm 2011 đến 2013 ĐVT: Tỷ đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Số tiền Tổng vốn huy động 653 Tỷ trọng (%) Năm 2012 Số tiền Năm 2013 Tỷ Tỷ trọng Số tiền (%) trọng (%) So sánh So sánh 2012/2011 2013/2012 Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) 100 791 100 983 100 +156 +24,57 +192 +24,27 126 19,84 154 19,17 185 18,81 +28 +22,22 +31 +20,13 509 80,16 637 80,53 798 81,19 +128 +25,15 +161 +25,27 +3,28 +66 +52,38 I Phân theo thành phần Tiền gửi tổ chức kinh tế Tiền gửi cá nhân II Phân theo thời gian Khơng kì hạn 122 19,21 126 15,93 192 19,83 +4 Có kì hạn 513 80,79 665 84,07 791 80,47 +152 +29,63 +126 +18,05 Ngắn hạn 389 75,83 474 71,28 545 68,9 +85 +21,85 +71 +14,98 Trung-dài hạn 124 24,17 191 28,72 246 31,1 +67 +54,03 +55 +28,8 (Nguồn: Báo cáo thường niên NH Công Thương Lai Châu 2011-2013) Như vậy,tổng huy động NHCT Lai Châu liên tục tăng qua năm có chuyển biến cấu Tiền gửi khách hàng cá nhân qua năm chiếm tỷ trọng huy động vốn NHCT Lai Châu Cụ thể năm 2011 tiền gửi cá nhân chiếm tỷ trọng 80,16%; năm 2012 có tỷ trọng 80,53%thì đến năm 2013 chiếm 81,19% tổng huy động vốn Tiền gửi có kì hạn tăng qua năm Đặc biệt Tiền gửi TDH tăng tỷ trọng số tiền Điều cho thấy sách thu hút khách hàng gửi tiền vào NH Công Thương Lai Châu có thành cơng định ngày lấy niềm tin khách hàng vào sản phẩm dịch vụ gửi tiền SV: Nguyễn Ngọc Hà Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính 1.3.2 Hoạt động cho vay NHCT chi nhánh Lai Châu Bảng 1.2 Tỷ trọng cho vay NHCT Lai Châu năm qua ĐVT: tỷ đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Tỷ Số tiền trọng (%) Tổng dư nợ 482 Năm 2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) So sánh So sánh 2012/2011 2013/2012 Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) 100 586 100 659 100 +304 +21,6 +503 +12,6 I Phân theo cấu thời gian Cho vay ngắn hạn 287 59,5 390 66,6 443 67,2 +103 +35,9 +53 +15,9 Cho vay TDH 195 40,5 196 33,4 216 32,8 +1 +0,5 +20 +10,2 II Phân theo loại hình doanh nghiệp DN nhà nước 40 8,3 42 7,2 47 7,2 +2 +5,0 +5 +12,0 2.CTCP, TNHH 336 69,7 420 71,7 468 71,0 +84 +25 +48 +11,4 31 6,4 41 7,0 53 8,0 +10 +32,3 +12 +29,3 75 15,6 83 14,1 91 13,8 +12 +16,0 +8 +9,6 DN vốn đầu tư nhà nước Cá nhân, hộ gia đình III Phân theo thành phần kinh tế Thương mại 288 59,6 367 62,7 410 62,2 +79 +27,4 +43 +11,7 Nông lâm nghiệp 85 17,6 86 14,6 89 13,5 +1 +1,2 +3 +3,5 Xây dựng 50 10,4 69 11,7 75 11,4 +19 +38,0 +6 +8,7 45 9,3 49 8,36 65 9,9 +4 +8,9 +16 +32,6 14 3,1 15 2,6 20 3,0 +1 +7,1 +5 +33,3 Vận tải thông tin liên lạc Các ngành khác (Nguồn: Báo cáo thường niên NH Công Thương Lai Châu 2011-2013) SV: Nguyễn Ngọc Hà Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Qua bảng 1.2 ta thấy rõ quy mơ dư nợ tín dụng NHCT Lai Châu liên tục tăng trưởng qua năm Năm 2011, tổng dư nợ chi nhánh 482 tỷ đồng, năm 2012 tăng lên 586 tỷ đồng – tăng thêm 104 tỷ đồng so với năm 2011 tương đương với tỷ lệ 21,6% năm 2013 đạt 659 tỷ đồng - tăng thêm 12,6% so với năm 2011 tương ứng với 73 tỷ đồng Kết đạt chi nhánh không ngừng nỗ lực áp dụng biện pháp đẩy mạnh cho vay sách ưu đãi lãi suất, cơng tác thẩm định hỗ trợ tín dụng thực nhanh chóng, thơng suốt, đảm bảo thuận tiện cho khách hàng Chi nhánh khơng ngừng tìm kiếm thu hút khách hàng trì lực lượng lớn khách hàng truyền thống chi nhánh Về cấu dư nợ, dư nợ cho vay ngắn hạn dài hạn qua năm có biến động lớn Dư nợ ngắn hạn liên tục giảm tỷ trọng qua năm, năm 2011 287 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 59,5% đến năm 2012 đạt 390 tỷ đồng – tăng so với năm trước 103 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ 35,9% tỷ trọng 66,6% Năm 2013 đạt 443 tỷ đồng tăng 53 tỷ đồng so với năm 2012 tương ứng với tỷ lệ 15,9% chiếm 67,2% tỷ trọng tổng dư nợ Trong đó, dư nợ TDH qua năm lại liên tục tăng tỷ trọng, năm 2011 dư nợ TDH chi nhánh 195 tỷ đồng chiếm 40,5% tổng dư nợ Năm 2012 dư TDH chi nhánh đạt 196 tỷ đồng chiếm 37,4% tổng dư nợ năm 2013 đạt 216 tỷ đồng chiếm 32,8% tổng dư nợ Kết tác động môi trường kinh tế khó khăn khiến doanh nghiệp cần vốn để sản xuất 1.3.3 Các tiêu năm qua SV: Nguyễn Ngọc Hà Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Bảng 2.4 Dư nợ loại TSBĐ từ năm 2011 – 2013 ĐVT: Tỷ đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) So sánh So sánh 2012/2011 2013/2012 Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) Bất động sản 235 56,22 320 59,26 342 56,62 +85 +36,2 +22 +6,9 Máy móc thiết bị 26 6,22 32 5,93 40 6,6 +6 +23,1 +8 +25,0 20 4,82 23 4,31 29 4,8 +3 +15 +6 +26,1 39 9,33 45 8,3 46 7,6 +6 +15,4 +1 +2,2 90 21,5 107 19,8 126 20,9 +17 +18,9 +19 +17,8 1,91 13 2,4 21 3,48 +5 +62,5 +8 +61,5 418 100 540 100 604 100 +122 +29,2 +64 +11,6 Tiền, kim khí GTCG Hàng hóa, NVL TS hình thành từ vốn vay TSBĐ khác Tổng dư nợ có TSBĐ (Nguồn: Báo cáo tài NH Công Thương Lai Châu 2011-2013) BĐS loại tài sản có giá trị cao, có thị trường tiêu thụ rộng khó tránh khỏi tăng giảm liên tục, khó đốn trước loại thị trường đặc biệt Máy móc thiết bị loại TSBĐ gặp nhiều khó khăn cơng nghệ, kỹ thuật đem bán khó thu hồi giá trị ban đầu, gây ảnh hưởng đến kết thu hồi nợ Ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng không nên tập trung vào loại TSBĐ mà nên chuyển hướng sang loại TSBĐ khác GTCG – loại TSBĐ có độ an tồn cao lại chiếm tỉ trọng nhỏ Mặc dù cố gắng công tác thẩm định, định giá quản lí TSBĐ NH khơng thể tránh hết tất rủi ro tồn vốn có khoản vay SV: Nguyễn Ngọc Hà 12 Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Bảng 2.5: Tỷ lệ NQH hình thức bảo đảm tiền vay từ năm 2010 đến 2013 ĐVT: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu NQH có TSĐB NQH khơng có TSĐB Tổng dư nợ 2011 2012 2013 6,3 4,51 4,16 6,98 7,59 12,34 482 586 659 (Nguồn: Báo cáo tài NH Cơng Thương Lai Châu 2011-2013) Nhìn vào bảng ta thấy tỷ trọng NQH có TSBĐ chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ nhỏ nhiều so với tỷ trọng NQH khơng có TSBĐ, đặc biệt năm 2013 Trong hình thức khơng có TSBĐ, khách hàng có uy tín cao, khả trả nợ tốt tỷ lệ NQH khoản vay cao nhiều so với khoản vay có TSBĐ Chứng tỏ TSBĐ tác động đến nghĩa vụ trả nợ khách hàng nhiều Cho vay có TSBĐ ngày khẳng định vai trị việc nâng cao chất lượng tín dụng cho Ngân hàng, giúp hoạt động Ngân hàng thông suốt vốn ứ đọng Tỷ lệ Tổng NQH/ Tổng dư nợ hạn qua năm có biến động tương đối nằm tỷ lệ an tồn Năm 2011 số tiền NQH 13,28 tỷ đồng tương đương với tỷ lệ NQH 2,76% Nhưng sang năm 2012, tỷ lệ NQH giảm xuống 2,06% tương ứng với số tiền 12,1 tỷ đồng Tuy nhiên, năm 2013 tỷ lệ NQH lại tăng lên 2,5% tương ứng với số tiền 16,5 tỷ đồng Tuy tỷ lệ NQH năm khoảng an toàn lại thay đổi qua năm, cho thấy Ngân hàng lúng túng việc xử lý NQH Ngân hàng cần đưa biện pháp thiết thực để giảm thiếu tỷ lệ NQH tăng cường biện pháp xử lý TSBĐ SV: Nguyễn Ngọc Hà 13 Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ thu hồi Nợ hạn từ xử lý TSĐB từ năm 2011 đến 2013 ĐVT: tỷ đồng (Nguồn: Báo cáo tài Cơng Thương Lai Châu 2011-2013) Qua bảng trên, ta thấy tỷ lệ thu hồi NQH từ xử lý TSBĐ qua năm có biến động tương đối lớn, đặc biệt từ năm 2012 sang năm 2013 Ở năm 2011, tỷ lệ tăng lên 0,67% tương ứng với 3,89 tỷ đồng Như vậy, năm này, Ngân hàng có biện pháp tốt để xử lý TSBĐ.Tuy nhiên, năm 2013 tỷ lệ giảm xuống 0,14% tương ứng với số tiền 0,96 tỷ đồng Có thể thấy đóng băng BĐS tác động không nhỏ đến việc xử lý TSBĐ Ngân hàng Điều phần phản ánh việc Ngân hàng chấp nhận chủ yếu TSBĐ BĐS nên giá đất xuống thấp giá trị thẩm định Ngân hàng gặp khó khăn việc thu hồi nợ từ nguồn SV: Nguyễn Ngọc Hà 14 Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính Bảng 2.7 Tình hình giảm giá, hao hụt, mát, không xử lý loại TSBĐ từ năn 2011 đến 2013 ĐVT: Tỷ đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) So sánh So sánh 2012/2011 2013/2012 Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) BĐS 14,9 6,34 14 4,38 13,3 3,89 -0,9 -6,04 -0,7 -5,0 Máy móc, thiết bị 1,03 3,96 1,09 3,4 1,13 2,8 0,06 8,83 0,04 3,67 Hàng hóa, NVL 1,84 4,71 2,13 4,73 2,35 5,1 0,29 15,76 0,22 10,33 4,51 5,01 5,23 4,89 5,35 4,25 0,72 15,96 0,12 2,29 0,12 1,5 0,15 1,15 0,16 0,76 0,03 25,0 0,01 6,67 TS hình thành từ vốn vay TSBĐ khác (Nguồn: Số liệu tổng hợp NH Cơng thương Lai Châu 2011-2013) Nhìn vào Bảng ta thấy BĐS loại TSBĐ an tồn Sau đến Tài sản hình thành từ vốn vay Cuối động sản an tồn máy móc, thiết bị, hàng hóa, nguyên vật liệu Riêng quyền tài sản Ngân hàng nhận TSBĐ, giá trị không đáng kể nên tỷ lệ giá trị tài sản bị hao hụt (chủ yếu hao mịn vơ hình) Biểu đồ 2.8: tỷ trọng bị hao hụt, mát, không xử lý loại TSBĐ từ năm 2011 đến 2013 SV: Nguyễn Ngọc Hà 15 Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính (Nguồn: Báo cáo tài Cơng Thương Lai Châu 2011-2013) Nhờ có biện pháp định giá thẩm định, quản lí BĐS hợp lý đồng thời điều chỉnh giảm tỷ trọng cho vay có BĐS làm TSBĐ số mà loại tài sản bị hao hụt, giá giảm xuống Năm 2011 dư nợ cho vay có BĐS làm TSBĐ bị hao hụt, giá cịn 4,38% dư nợ cho vay có BĐS làm cho TSBĐ Sang năm 2012 tiếp tục giảm xuống 3,8% Xu hướng biến động Động sản Tài sản hình thành tương lai bị hao mịn, mát tương tự BĐS Năm 2013, tỷ trọng máy móc thiết bị 2,8%, hàng hóa nguyên vật liệu 5,1% tài sản hình thành tương lai 4,25% Còn loại TSBĐ khác gồm có tiền, kim khí q, GTCG, quyền tài sản có xu hướng ngày càn giảm tỷ lệ bị thất thoát Tỷ lệ bé, từ năm 2011 đến 2013 tỷ lệ liên tục giảm từ 1,5% xuống cịn 0,76% phần tính chất loại tài sản bị hao hụt giá trị, phần năm gần đây, tăng giá chóng mặt vàng tác động lên kì vọng người dân làm cho Ngân hàng nhận từ khách hàng loại TSBĐ Có thể nói số cải thiện đáng kể thời gian qua Qua đó, Ngân hàng nên trọng tích cực phát triển loại TSBĐ có tỷ lệ hao hụt, mát để giảm thiểu tối đa rủi ro khâu đảm bảo tiền vay 2.4 Đánh giá thực trạng công tác nhận quản lý tài sản bảo đảm SV: Nguyễn Ngọc Hà 16 Lớp: 8LTCD – TC12 Trường Đại Học Kinh Doanh & Cơng Nghệ Hà Nội Khoa Tài Chính 2.4.1 Hiệu đạt Công thương Lai Châu không tập trung đơn vào lợi nhận trước mắt mà ưu tiên cân dài hạn rủi ro lợi nhuận Ban lãnh đạo NH Công Thương Lai Châu coi quản trị rủi ro tảng quan trọng hoạt động Ngân hàng, đó, hoạt động quản trị rủi ro ngày tăng cường quy mơ chất lượng Theo đó, công tác quản lý TSBĐ trọng đạt thành tựu định - Thành lập phận chuyên trách mảng hoạt động định giá quản lý tài sản để đảm bảo tính khách quan việc phân tích, thẩm định TSBĐ khoản tín dụng hỗ trợ cấp lãnh đạo trước định - CNTT trọng cập nhật áp dụng vào công tác quản lý TSBĐ Ngoài ứng dụng quản trị hệ thống corebanking, NH CNTT áp dụng hầu hết mảng hoạt động khác Ngân hàng Quản trị rủi ro hoạt động, Quản lý nhân sự, Quản lý khách hàng… - Cho vay có TSBĐ dần trở thành yếu tố quan trọng định việc cấp tín dụng cho khách hàng Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn NH họ tìm hiểu biết quy định bảo đảm tiền vay NH Do NH bớt thời gian giải thích cho khách hàng điều kiện để cấp tín dụng, giảm bớt khâu hành - Cho vay khơng có TSBĐ hình thức mà NHCT Lai Châu áp dụng cho khách hàng truyền thống, có lực tài tốt, dự án kinh doanh khách hảng khả thi Bên cạnh kết đạt được, NH Công Thương Lai Châu không tránh khỏi sai sót hạn chế hoạt động 2.4.2 Tồn nguyên nhân 2.4.2.1 Những tồn - Những vướng mắc việc xử lý tài sản bảo đảm: SV: Nguyễn Ngọc Hà 17 Lớp: 8LTCD – TC12