LỜI MỞ ĐẦU ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP MôC LôC 1LỜI MỞ ĐẦU 1 1 Sự cần thiết và vai trò ngân hàng thương mại trong nền kinh tế 2 1 1 1 Khái niệm TTKDTM 2 1 1 2 Sự cần thiết khách q[.]
MôC LôC LỜI MỞ ĐẦU 1.1 Sự cần thiết vai trò ngân hàng thương mại kinh tế: 1.1.1 Khái niệm TTKDTM: .2 1.1.2 Sự cần thiết khách quan TTKDTM kinh tế thị trường: 1.1.3 Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế: 1.1.4 Các quy định chung hoạt động TTKDTM: 1.1.5 Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam: 1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTKDTM: 2.1 Vài nét tình hình kinh tế Việt Nam năm qua: .12 2.2.1 Thực trạng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt 14 2.3 Đánh giá chung tình hình tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam nay: 19 2.3.1 Những kết đạt 19 2.3.3 Các nguyên nhân chủ yếu: 25 3.1 Định hướng phát triển hình thức tốn không dùng tiền mặt Việt Nam: 26 3.2 Một số kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt: 27 3.2.1 Kiến nghị Nhà nước: 27 3.2.2.Kiến nghị ngân hàng Nhà nước: 28 3.2.3.Đối với khách hàng : 28 KẾT LUẬN 30 TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP LỜI MỞ ĐẦU Tiền mặt xuất từ lâu phương thức tốn khơng thể thiếu quốc gia Tuy nhiên, sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển kéo theo phương thức toán phát triển, phương thức kế thừa phát triển phương thức trước Khắc phục nhược điểm phương thức toán tiền mặt (TTBTM), tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) phương thức toán ưu việt hơn, đáp ứng cách tốt cho yêu cầu phát triển kinh tế Hiện nhiều nước giới việc TTKDTM trở nên quen thuộc với người dân, Việt Nam khối lượng TTKDTM cịn chiếm tỷ lệ hạn chế TTKDTM chưa người dân chấp nhận rộng rãi, chí nhiều người cịn chưa nhìn thấy tờ séc, thẻ tín dụng Có thể nói chưa phát huy tính ưu việt TTKDTM chưa tận dụng hết điều kiện tốt cho phát triển kinh tế Hiện mà toán tiền mặt phổ biến việc tìm giải pháp cho phát triển TTKDTM cần thiết điều khơng đơn giản Nó địi hỏi phải có quan tâm, nghiên cứu cách đầy đủ, phải có nhìn sâu hơn, rộng Với mong muốn hình thức TTKDTM ngày phát triển mạnh mẽ Việt Nam, chọn đề tài :“Hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam - thực trạng giải pháp” Nội dung đề tài bao gồm: Chương 1: Cơ sở lý luận chung tốn khơng dùng tiền mặt Chương 2: Thực trạng cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam Chương 3:Một số kiến nghị nhằm hồn thiện mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Sự cần thiết vai trò ngân hàng thương mại kinh tế: 1.1.1 Khái niệm TTKDTM: Thanh tốn khơng dùng tiền mặt đời từ lâu phát triển hoàn thiện kinh tế thị trường Cùng với phát triển hệ thống ngân hàng tin học, phương thức toán mang lại nhiều ý nghĩa cho q trình tốn hàng hóa, dịch vụ chủ thể tham gia Nó giúp cho việc chi trả tiền hàng hóa, dịch vụ chủ thể kinh tế thực cách nhanh chóng an tồn, đồng thời giúp tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền mặt Như tốn khơng dùng tiền mặt hình thức tốn trích chuyển vốn tài khoản từ tài khoản người phải trả sang tài khoản người thụ hưởng, cách bù trừ lẫn thông qua vai trò trung gian ngân hàng tổ chức tài khác 1.1.2 Sự cần thiết khách quan TTKDTM kinh tế thị trường: Một phát minh quan trọng người có tính chất đột phá, đẩy văn minh nhân loại tiến bước dài phát minh tiền tệ Tiền tệ đời không ngừng nghiên cứu hồn thiện nhằm mục tiêu chính: tiện lợi an toàn Trước người ta dùng vỏ sị, vỏ hến vật khơng có giá trị để làm vật trao đổi, tiếp đến thứ có giá trị cao vàng bạc châu báu làm phương tiện lưu thơng tích trữ Trải qua q trình lưu thơng đồng tiền đúc Kim loại vàng, bạc hợp kim bị mịn vẹt, khơng đủ trọng lượng xã hội thừa nhận đồng tiền có đủ giá trị Lợi dụng tượng người ta dùng tiền giấyđể tiền Kim loại lưu thơng ưu việt như: gọn nhẹ, dễ vận chuyển Tuy nhiên tính ưu việt phù hợp sản xuất hàng hoá chưa phát triển, việc trao đổi với số lượng nhỏ phạm vi hẹp Còn sản xuất hàng hố phát triển trình độ cao, việc trao đổi hàng hố đa dạng với khối lượng lớn, bình diện rộng, dung lượng thị trường cấu thị trường mở rộng, quan hệ kinh TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP tế xã hội tiền tệ hố việc tốn tiền mặt bộc lộ nhiều hạn chế như: toán nhiều thời gian, vận chuyển khơng an tồn, bảo quản phức tạp Ngồi quốc gia có đồng tiền riêng đồng tiền nước phát triển phát triển thường không chấp nhận toán Quốc tế Một chức quan trọng tiền tệ làm phương tiện toán, toán bao gồm toán tiền mặt TTKDTM Các tổ chức kinh tế cá nhân ln có nhu cầu tốn với khoản cung ứng dịch vụ hàng hoá, phục vụ sản xuất tiêu dùng cho người Những nhu cầu cần xử lý linh hoạt dùng tiền mặt, TTKDTM Đó vấn đề mà cần phải đề cập tới Ngày TTKDTM trở thành phận thiếu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, gần gũi với sống người Khi trình độ sản xuất lưu thơng hàng hoá ngày phát triển mối quan hệ kinh tế ngày trở nên đa dạng, thành phần kinh tế mở tài khoản NH thực giao dịch tốn với thơng qua NH Từ TTKDTM vấn đề tất yếu phải đặt Khi trình độ sản xuất lưu thơng hàng hố cịn mức độ thấp, tiền mặt sử dụng phổ biến thể tính linh hoạt tức giúp cho quan hệ mua bán diễn nhanh chóng lúc, nơi, tiền mặt hàng hoá vận động đồng thời từ người mua sang người bán ngược lại Nhưng sản xuất hàng hoá phát triển trình độ cao, tốn tiền mặt nhiều trường hợp bộc lộ nhược điểm quan hệ mua bán phát sinh người mua người bán cách xa giá trị hàng hố lớn việc tốn tiền mặt gặp nhiều khó khăn việc vận chuyển, bảo quản tốn nhiều chi phí để in ấn kiểm đếm khối lượng tiền mặt lớn mà lường trước mát thiếu hụt xảy Do tất yếu địi hỏi phải có hình thức tốn đáp ứng u cầu địi hỏi q trình mua bán Hình thức TTKDTM đáp ứng u cầu kinh tế.Khi quan hệ giao dịch mua bán, trao đổi, chi trả thành phần kinh tế ngày nhiều với giá trị tiền lớn hình thức tốn cần phải cải tiến đại hố để phù hợp với trình độ phát triển sản TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP xuất lưu thơng hàng hố, hệ thống NH nước phải mở rộng màng lưới toán việc nối mạng toán điện tử liên hàng tốn bù trừ điện tử hình thức tốn trở thành cơng cụ đắc lực cho q trình chu chuyển vốn nhanh chóng an tồn hiệu 1.1.3 Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế: Hệ thống ngân hàng, với đổi kinh tế thực trình đại hoá, đặc biệt việc toán, nhờ áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật áp dụng công nghệ tin học ngân hàng, công nghệ thơng tin mà tốn tổ chức thành hệ thống định Trong hệ thống này, ngân hàng trung tâm toán, hoạt động trao đổi hàng hoá dịch vụ kết thúc toán Quan hệ toán liên quan đến hoạt động xã hội Vì vậy, tổ chức tốt cơng tác tốn đặc biệt tốn khơng dùng tiền mặt có ý nghĩa lớn người dân, đơn vị cung cấp hàng hóa, dịch vụ, ngân hàng thương mại, ngân hàng nhà nước tổ chức trung gian tham gia vào nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.3.1.1 Vai trò TTKDTM NHTM: Các nhà tổ chức thực hoạt động kinh doanh KTTT quan tâm đến vấn đề tốn là: an tồn – tiện lợi- quay vòng vốn nhanh NH trở thành trung tâm tiền tệ - tín dụng – tốn kinh tế TTKDTM góp phần khơng nhỏ vào thành cơng NH TTKDTM tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn NH TTKDTM làm giảm chi phí lưu thơng mà cịn bổ sung nguồn vốn cho NH thông qua hoạt động mở tài khoản toán tổ chức cá nhân Như vậy, NH ln có lượng tiền định tạm thời nhàn rỗi tài khoản với chi phí thấp Nếu sử dụng nguồn vốn thi NH không kiếm lợi nhuận, giành thắng lợi cạnh tranh mà mang lại lợi ích lớn cho toàn kinh tế quốc dân TTKDTM cịn thúc đẩy q trình cho vay Nhờ có nguồn vốn tiền gửi khơng kì hạn, NH cịn có hội để tăng lợi nhuận cho cách cấp tín dụng cho kinh tế NH thu hút nguồn vốn với chi phí thấp nên sở hạ lãi suất tiền vay, khuyến khích doanh nghiệp, cá nhân vay vốn NH để đầu tư, phát triển sản xuất, kinh doanh có lãi Mặt khác, thơng qua TTKDTM, NH đánh giá tình TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CƠNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP hình sản xuất kinh doanh, kết kinh doanh doanh nghiệp Từ giúp NH an tồn kinh doanh, góp phần hạn chế rủi ro nâng cao hiệu hoạt động đầu tư tín dụng, thúc đẩy sản xuất kinh doanh TTKDTM giúp cho NHTM thực chức tạo tiền Trong thưc tế toán tiền mặt, sau lĩnh tiền mặt khỏi NH, số tiền khơng cịn nằm phạm vi kiểm sốt NH Nhưng TTKDTM NH thực trích chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi người phải trả sang cho người thụ hưởng bù trừ tài khoản NHTM với Như vậy, thực chất chế tạo tiền hệ thống NH tổ chức toán qua NH cho vay chuyển khoản Vì vậy, TTKDTM phát triển khả tạo tiền lớn, tạo cho NH lợi nhuận đáng kể TTKDTM góp phần mở rộng đối tượng toán, tăng doanh số toán TTKDTM tạo điều kiện toán tiền hàng hoá, dịch vụ cách an tồn, hiệu quả, xác, tin cậy tiết kiệm thời gian, chi phí Trên sở tạo niềm tin cho cơng chúng vào hoạt động hệ thống NH, thu hút người dân doanh nghiệp tham gia toán qua NH Như vậy, TTKDTM giúp NH thực việc mở rộng đối tuợng tốn, phạm vi tốn (trong ngồi nước) tăng doanh số toán, làm tăng lợi nhuận, tăng lực cạnh tranh NH Như vậy, tốn khơng dùng tiền mặt tác động tới tất hoạt động kinh doanh ngân hàng như: nghiệp vụ tốn quốc tế, nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ huy động vốn… Mặt khác, sở cho ổn định tiền tệ, giải vấn đề tiền mặt kinh tế, làm cho lưu thơng hàng hố trơi chảy, từ thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển Đồng thời cịn làm tăng vốn đầu tư cho kinh tế phát huy vai trị kiểm sốt đồng tiền ngân hàng kinh tế Do vậy, trọng trách ngân hàng không ngừng phát huy vai trị to lớn tốn khơng dùng tiền mặt sản xuất kinh doanh 1.1.3.2 Vai trò TTKDTM NH Trung ương Thanh tốn khơng dùng tiền mặt tăng cường hoạt động lưu thông tiền tệ kinh tế, tăng cường vòng quay đồng tiền, khơi thông nguồn vốn khách nhau, tạo điều kiện quan trọng cho việc kiểm soát khối lượng giao dịch toán TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP dân cư kinh tế Qua đó, tạo tiền đề cho việc tính tốn lượng tiền cung ứng điều hành thực thi sách tiền tệ có hiệu Thanh tốn khơng dùng tiền mặt tiết kiệm chi phí cho lưu thơng tiền mặt chi phí: in ấn, phát hành, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm Hơn nữa, tốn khơng dùng tiền mặt làm giảm nhẹ khâu kế hoạch điều hồ lưu thơng tiền tệ, tăng sức mua đồng tiền, góp phần làm cho lưu thông tiền tệ ổn định 1.1.3.3 Vai trị TTKDTM quan tài chính: Tăng tỉ trọng TTKDTM khơng có ý nghĩ tiết kiệm chi phí lưu thơng mà cịn giúp cho cơng tác quản lý tài sản doanh nghiệp tốt Nếu giao dịch kinh tế thực chủ yếu chuyển khoản tiền chuyển từ tài khoản người sang tài khoản người khác, từ tài khoản doanh nghiệp sang tài khoản doanh nghiệp khác, từ NH sang NH khác nên tiền tệ nằm hệ thống NH Do đó, tổn thất tài sản Nhà nước tổn thất tài sản người dân hạn chết nhiều Như vậy, sở tài khoản tiền gửi tài khoản toán qua NH giúp cho doanh nghiệp quan quản lý chủ quản, quan thuế…có điều kiện để kiểm tra, theo dõi doanh thu, chi phí, xác định kết kinh doanh xác Do giảm thiểu tác động tiêu cực hoạt động “kinh tế ngầm”, tăng cường tính chủ đạo Nhà nước việc điều tiết kinh tế điều hành sác kinh tế tài quốc gia, góp phần làm lành mạnh hố kinh tế – xã hội 1.1.3.4 Vai trị TTKDTM người tiêu dùng: Thanh tốn khơng dùng tiền mặt q trình tốn khơng có xuất tiền mặt mà cách trích chuyển từ tài khoản người chi trả vào tài khoản người thụ hưởng Do góp phần tạo điều kiện cho q trình tốn tiến hành nhanh chóng, kịp thời, an tồn từ góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa Thanh tốn vừa khâu mở đầu, vừa khâu kết thúc chu kỳ sản xuất kinh doanh Do đó, tổ chức tốt khâu tốn làm tăng vận động vật tư tiền vốn, giúp cho doanh nghiệp thu vốn nhanh để phục vụ cho chu kỳ sản xuất sau tức phục vụ cho trình tái sản xuất không ngừng phát triển TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP 1.1.4 Các quy định chung hoạt động TTKDTM: Để đưa đánh giá phát triển, hoạt động toán kinh tế, việc so sánh số lượng hữu ích việc đánh giá hiệu chi phí giao dịch phương tiện tốn, chi phí tốn thường không liên quan đến giá trị cá biệt giao dịch mà chi phí cố định Ngược lại, so sánh mặt giá trị toán lại đặc biệt phù hợp với việc phân tích rủi ro kèm phương tiện toán yếu tố khác khơng đổi, tốn giá trị cao rủi ro lớn Chính cần phải có qui định cơng tác tốn để đảm bảo quyền lợi cho bên thúc đẩy kinh tế ngày phát triển Nội dung văn pháp qui tóm tắt thành qui định có tính ngun tắc sau: a Qui định chung Các doanh nghiệp, quan, tổ chức, đồn thể, đơn vị vũ trang, cơng dân Việt Nam người nước hoạt động lãnh thổ Việt Nam quyền lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản giao dịch thực toán Qui định thay đổi mang tính chất tiền đề cho trình đổi nghiệp vụ tốn qua ngân hàng Trước khách hàng mở tài khoản giao dịch ngân hàng địa phương nơi đóng trụ sở chính, họ quyền tự lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản Về phía khách hàng, qui định tạo điều kiện cho họ thực hiên giao dịch cách nhanh chóng thuận tiện Việc gò ép mở tài khoản giao dịch ngân hàng địa phương nơi đóng trụ sở khơng đáp ứng nhu cầu khách hàng cản trở q trình sản xuất kinh doanh Về phía ngân hàng, qui định tạo cạnh tranh ngân hàng Các ngân hàng buộc phải không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ toán để hấp dẫn khách hàng, lôi kéo khách hàng ngân hàng b Qui định bên chi trả Để đảm bảo khả chi trả đầy đủ, kịp thời tiền hàng hoá dịch vụ cho bên thụ hưởng, bên chi trả phải có đủ tiền tài khoản toán ngân hàng Các trường hợp bên chi trả toán vượt số dư tài khoản tiền gửi ngân hàng, kho bạc Nhà nước, bên chi trả bị phạt hành bị xử lý theo qui định pháp luật TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP Mục đích quy định nhằm đẩy nhanh tốc độ toán Bên mua sau nhận hàng hố dịch vụ, phải có trách nhiệm toán cho bên bán, toán qua ngân hàng phải đảm bảo cho bên bán chứng từ hợp lệ tới ngân hàng toán ngay, tránh tình trạng đợi lâu, ảnh hưởng xấu tới kinh tế c Qui định bên thụ hưởng Người thụ hưởng sau nhận giấy tờ toán tiền hàng hố dịch vụ phải kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp giấy tờ (Giấy tờ phải ghi đầy đủ yếu tố qui định, khơng sửa chữa, tẩy xố…) đồng thời giao hàng hố dịch vụ cho bên mua theo giá trị chứng từ tốn Nếu thiếu yếu tố khơng tốn Mục đích qui định nhằm tránh tình trạng sử dụng phương tiện toán giả (như séc giả, thẻ giả), ghi man, giúp cho bên thụ hưởng đỡ bị thiệt hại d Qui định ngân hàng Ngân hàng kho bạc Nhà nước phải chịu trách nhiệm sau: + Thực uỷ nhiệm toán chủ tài khoản đảm bảo xác, an tồn, thuận tiện Các ngân hàng kho bạc Nhà nước có trách nhiệm chi trả tiền mặt chuyển khoản phạm vi số dư tài khoản tiền gửi theo yêu cầu chủ tài khoản + Nếu thiếu sót q trình tốn ngân hàng kho bạc Nhà nước phải bồi thường thiệt hại cho khách hàng tùy mức độ vi phạm bị xử lý theo qui định pháp luật + Ngân hàng quyền từ chối toán chứng từ yêu cầu không đầy đủ không hợp lệ 1.1.5 Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam: Ở nước ta công tác TTKDTM tổ chức thực qua Ngân hàng – Kho bạc nhà nước theo tinh thần văn pháp qui Thống đốc NHNN Việt Nam Các thể thức TTKDTM sử dụng cho tổ chức kinh tế giao dịch toán đơn vị thực theo định số 1092/2002 ngày 08/10/2002 Thống đốc NHNN Việt Nam NĐ 30 CP séc bao gồm: - Thanh toán séc - Thanh toán uỷ nhiệm chi ( Lệnh chi) - chuyển tiền TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG - Thanh tốn thư tín dụng - Thanh toán uỷ nhiệm thu ( Nhờ thu) - Thanh toán thẻ ngân hàng ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP Với hình thức tốn có nội dung kinh tế định đáp ứng với điều kiện tính chất vận động vật tư hàng hoá cung ứng dịch vụ phương thức chi trả quan hệ giao dịch Điều kiện tính chất giao dịch kinh tế có phương thức tốn ấy, tạo khả tốn nhanh vận động vật tư hàng hoá với vận động tiền vốn, đảm bảo trách nhiệm lẫn việc cung cấp vật tư hàng hoá cung ứng dịch vụ.Việc chi trả khơng thể cho hình thức tốn tốt hình thức áp dụng khơng thích hợp vào đặc điểm kinh tế cụ thể Vận dụng đắn hình thức tốn phù hợp với nội dung kinh tế phát huy tác dụng tích cực quan hệ kinh tế, ngược lại gây tác hại tiêu cực, gây trở ngại cho hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị Vì đơn vị cá nhân sử dụng hình thức tốn phải nắm vững nội dung điều kiện quy định thể thức để thấy rõ ưu nhược điểm, tồn từ lựa chọn hình thức tốn thích hợp đảm bảo có lợi chung.Việc áp dụng hình thức tốn phải thoả thận đơi bên ghi rõ hợp đồng không bên ép buộc bên thực trái với qui định thể lệ toán.Sau thủ tục thực hình thức TTKDTM 1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTKDTM: 1.1.6.1 Tình hình kinh tế xã hội: Tình hình kinh tế xã hội yếu tố định cho tồn phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Trong kinh tế chưa phát triển, mức độ tin tưởng vào chưa cao, giao dịch toán thường địi hỏi tốn trực tiếp tiền mặt - phương thức tốn tin cậy nhất; cịn tốc độ lạm phát cao người ta có xu hướng quay hình thức trao đổi hàng đổi hàng sử dụng phương tiện tốn khơng thức có giá trị tin cậy ổn định vàng, ngoại tệ Trong điều kiện TTKDTM khơng có hội phát triển Thanh tốn khơng dùng tiền mặt hình thức tốn tiên tiến sử dụng cơng nghệ cao địi hỏi sở vật chất đại, tình hình kinh tế xã hội phát triển cao đáp ứng nhu cầu Một kinh tế phát triển cao nước có TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP đổi ngoại tệ Mức phí 2% hay 3% số tiền giao dịch Thứ sáu, lãi suất không áp dụng chủ thẻ khơng tốn tồn dư nợ cuối kỳ đến hạn toán dùng thẻ tín dụng để rút tiền mặt Lãi suất điều chỉnh tuỳ theo thời điểm thị trường theo quy định ngân hàng Giao dịch tốn thẻ tín dụng tính lãi sau 30-45 ngày tuỳ theo quy định ngân hàng Còn khoản tiền mặt rút bị tính lãi suất từ ngày tiền mặt ứng tất khoản nợ tiền mặt toán hết Bên cạnh lợi ích tiện ích mà phương thức TTKDTM mang lại cho nhóm khách hàng cá nhân, thấy phương thức tốn khơng dùng tiền mặt thường qua nhiều tổ chức trung gian hơn, mối quan hệ hoạt động phức tạp hơn, rủi ro khâu, giai đoạn cao hơn, địi hỏi đơn vị cung ứng sản phẩm phải đảm bảo giảm thiểu mức độ rủi ro cho khách hàng 3.50 3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 Trực tuyến Tại điểm mua hàng Chuyển tiền Biểu đồ 6: Mức độ rủi ro phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Nguồn: Số liệu khảo sát mẫu thực tế Phương thức toán trực tuyến đánh giá mức rủi ro (điểm trung bình 3.16) Tiếp theo phương thức chuyển tiền đánh giá rủi ro với điểm trung bình 2.45 phương thức toán điểm mua hàng đánh giá rủi ro với điểm trung bình 2.30 Điều cho thấy khách hàng ln đánh giá cao phương thức tốn điểm mua hàng, mức độ sử dụng phương thức theo khảo sát câu hỏi số cho thấy điểm trung bình đạt 3.06- cao phương thức, dừng lại mức sử dụng Phương thức toán trực tuyển đánh giá thấp với số điểm trung bình 2.17 dừng lại mức sử dụng Phương thức toán trực tuyến đánh giá có rủi ro cao đạt TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2 ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP VIỆT – HUNG ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP điểm trung bình 3.16 Chúng ta thấy phương thức tốn trực tuyến tiết kiệm thời gian công sức lại cho khách hàng nhiều Tuy nhiên khách hàng đánh giá mức rủi ro phương thức cao hai phương thức cịn lại nên mức độ sử dụng thấp 3.40 3.30 3.20 3.10 3.00 2.90 2.80 Bị đánh cắp tiền Mất cắp liệu TK/thẻ bị trộm DLĐT đánh cắp Biểu đồ 7: Các loại rủi ro phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Nguồn: Số liệu khảo sát mẫu thực tế Trong yếu tố rủi ro yếu tố tài khoản/thẻ bị trộm đánh giá có khả rủi ro cao phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Xếp sau việc căp liệu tài khoản liệu đường truyền bị đánh cắp Các yếu tố gây rủi ro cho khách hàng sử dụng tốn khơng dùng tiền mặt bị tiền mang nợ 2.3 Đánh giá chung tình hình tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam nay: 2.3.1 Những kết đạt Tỷ lệ TM/Tổng PTTT (%) 25.00 20.00 15.00 Tỷ lệ TM/Tổng PTTT (%) 10.00 5.00 0.00 10 11 Biểu đồ 8: Tỷ lệ tiền mặt/ Tổng PTTT giai đoạn 2001 -2011 TRƯƠNG LAN PHƯƠNG K34TCNH2