Nội dung bài viết này mong muốn làm rõ thêm về từng quan điểm để có sự thống nhất trong nhận thức đối với vai trò của bảo hiểm hiện nay.
BẢO HIỂM – TRỤ CỢT CHÍNH ĐẢM BẢO AN SINH XÃ HỘI QUỐC GIA PGS.TS Nguyễn Văn Định Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Tóm tắt Trên thế giới Việt Nam, loại hình bảo hiểm và triển khai kể đến như: bảo hiểm xã hội (BHXH); bảo hiểm y tế (BHYT); bảo hiểm thất nghiệp (BHTN); bảo hiểm tiền gửi (BHTG) bảo hiểm thương mại (BHTM) Trong đó, BHXH, BHYT, BHTN sách an sinh xã hợi (ASXH) chủ ́u nằm hệ thớng sách xã hội Nhà nước BHTG BHTM loại hình bảo hiểm kinh doanh, tổ chức, cá nhân doanh nghiệp bảo hiểm (DNBH) thực hiện Bởi vậy, có quan điểm cho rằng, có BHXH, BHYT BHTN hợp thành trụ cột chính đảm bảo ASXH; cịn BHTG BHTM loại hình bảo hiểm kinh doanh mục tiêu lợi nhuận nên khơng có vai trị trụ cợt chính đảm bảo ASXH Bên cạnh đó, lại có quan điểm cho rằng, là bảo hiểm tất đều hợp thành mợt trụ cột chính đảm bảo ASXH Nội dung viết mong muốn làm rõ thêm về quan điểm để có thớng nhận thức đới với vai trị bảo hiểm hiện Từ khóa: Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm thương mại, an sinh xã hội Khái quát loại hình bảo hiểm - BHXH đảm bảo thay bù đắp phần thu nhập người lao động họ bị giảm thu nhập ốm đau, thai sản, tai nạn lao động bệnh nghề nghiệp, thất nghiệp, hết tuổi lao động, chết sở đóng vào quỹ BHXH (Luật BHXH năm 2014) Đối tượng bảo hiểm thu nhập người lao động, đối tượng tham gia người lao động người sử dụng lao động Khi tham gia, bên phải đóng vào Quỹ BHXH Quỹ Nhà nước bảo trợ, chí cịn hỗ trợ thêm BHXH có nhiều đặc điểm, song bật thực sở đóng hưởng Thời hạn dài, diễn liên tục từ người lao động tham gia đến chết - BHYT sách xã hội thường Nhà nước tổ chức thực nhằm huy động đóng góp cá nhân, tập thể để tốn chi phí y tế cho người tham gia, sở đóng góp người tham gia vào Quỹ BHYT Nhà nước bảo trợ bù đắp cho Quỹ BHYT cần thiết Đối tượng tham gia BHYT rộng, bao gồm: cá nhân, tổ chức, nước ta BHYT toàn dân Đặc điểm bật BHYT có đóng có hưởng - BHTN sách xã hội Nhà nước tổ chức thực nhằm huy động đóng góp người lao động người sử dụng lao động để hình thành Quỹ BHTN Quỹ BHTN trợ cấp cho người lao động họ bị việc làm, góp phần ổn định thị trường lao động 45 Quỹ BHTN Nhà nước bảo trợ đóng góp thêm Đặc điểm bật BHTN BHXH có đóng góp thụ hưởng - BHTG loại hình bảo hiểm nhằm bảo vệ an toàn tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG, góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng, đảm bảo phát triển an toàn lành mạnh cho cá nhân, doanh nghiệp cho toàn kinh tế Đối tượng tham gia BHTG tổ chức tín dụng Tổ chức BHTG nhận bảo hiểm trách nhiệm cho tổ chức tín dụng khoản tiền gửi Đặc điểm bật loại bảo hiểm có đóng vào Quỹ BHTG chi trả bồi thường gặp rủi ro - BHTM hoạt động dịch vụ tài chính, thơng qua đó, cá nhân hay tổ chức có quyền hưởng bồi thường chi trả tiền bảo hiểm rủi ro hay kiện bảo hiểm xảy nhờ vào khoản đóng góp phí bảo hiểm cho hay cho bên thứ ba Khoản tiền bồi thường hay chi trả DNBH đảm nhận DNBH có trách nhiệm trước rủi ro hay kiện bảo hiểm bù trừ chúng theo quy luật thống kê Đối tượng tham gia BHTM cá nhân, tổ chức doanh nghiệp Khi tham gia, họ phải đóng góp phí bảo hiểm để hình thành quỹ Đặc điểm chủ yếu loại hình bảo hiểm kinh doanh kiếm lời “có đóng có hưởng” gắn liền với công tác bồi thường chi trả tiền bảo hiểm Theo quan điểm giới nay, tất loại hình bảo hiểm nêu hợp thành trụ cột ASXH Điều chứng minh qua thời gian thực tế sống Mối quan hệ bảo hiểm với an sinh xã hội Theo Tổ chức Lao động Quốc tế (ILO), “ASXH bảo vệ mà xã hội cung cấp cho thành viên thơng qua số biện pháp áp dụng rộng rãi để đương đầu với khó khăn, cú sốc kinh tế xã hội làm suy giảm nghiêm trọng thu nhập ốm đau, thai sản, thương tật người lao động sức lao động tử vong Cung cấp chăm sóc y tế trợ cấp cho gia đình nạn nhân có trẻ em”2 Đặc điểm ASXH là: diện bảo vệ rộng, sách thiết kế liên quan đến rủi ro, đến việc đảm bảo an toàn cho người dân, người yếu xã hội ASXH thường Nhà nước ban hành sách tổ chức thực sách Ngày nay, mơ hình ASXH giới đa dạng, đứng góc độ quản lý rủi ro để thiết kế, mơ hình sau áp dụng phổ biến, nước Anglo-saxon Hình Mơ hình ASXH theo hướng quản lý rủi ro ASXH Thị trường lao động tích cực Bảo hiểm Trợ giúp xã hội, cứu trợ xã hội Dịch vụ xã hội Nguồn: Tác giả tổng hợp “ASXH nước ta: Một số vấn đề lý luận thực tiễn”, Kỷ yếu Hội thảo khoa học (Ban Tuyên giáo Trung ương - Tạp chí Cộng sản - Bộ Lao động, Thương binh Xã hội - Hội đồng Lý luận Trung ương), Hà Nội, 2012 46 Mơ hình ASXH theo hướng quản lý rủi ro bao gồm trụ cột, đó: bảo hiểm trợ giúp xã hội, cứu trợ xã hội coi hai trụ cột Mối quan hệ bảo hiểm với đảm bảo ASXH mối quan hệ hai chiều, cụ thể: - Nếu đảm bảo ASXH quốc gia góp phần to lớn vào việc ổn định thể chế trị, từ tạo tiền đề để phát triển kinh tế - xã hội Khi kinh tế - xã hội phát triển, loại hình bảo hiểm phát triển theo Điều thể rõ khía cạnh sau: + Số người tham gia loại hình bảo hiểm ngày đơng, diện bảo vệ bảo hiểm ngày rộng; + Kinh tế - xã hội phát triển thu nhập cá nhân, tổ chức doanh nghiệp xã hội ngày cao, khả tham gia bảo hiểm, khả đóng phí bảo hiểm ngày lớn loại quỹ bảo hiểm ngày phát triển tăng trưởng; + Kinh tế - xã hội phát triển kéo theo nhiều lĩnh vực nội kinh tế phát triển như: thu hút đầu tư nước ngồi, xuất nhập gia tăng, khả tích lũy kinh tế lớn Tất giúp cho loại hình bảo hiểm phát triển; + Ngoài ra, kinh tế - xã hội phát triển, ngân sách nhà nước có nhiều điều kiện để bảo trợ hỗ trợ cho loại quỹ bảo hiểm cần thiết, Quỹ BHXH, Quỹ BHYT Quỹ BHTN - Ngược lại, loại hình bảo hiểm phát triển mục tiêu đảm bảo ASXH thực tốt đối tượng tham gia loại hình bảo hiểm lớn, rộng Thậm chí, cá nhân, tổ chức lúc tham gia nhiều loại hình bảo hiểm khác Khi không may gặp rủi ro hay kiện bảo hiểm, họ lúc nhận nhiều quyền lợi từ bảo hiểm chi trả bồi thường Bên cạnh đó, bảo hiểm phát triển cịn góp phần tiết kiệm cho tương lai, từ góp phần đảm bảo ASXH lâu dài bền vững Đặc biệt, bảo hiểm phát triển, đối tượng tham gia tăng nhanh Quỹ ASXH cịn cho số đối tượng rơi vào tình cảnh yếu xã hội như: trẻ mồ côi, người tàn tật, người già cô đơn khơng nơi nương tựa… Các loại hình bảo hiểm hợp thành trụ cột chính đảm bảo an sinh xã hội quốc gia Ngày nay, giới, bảo hiểm ln coi trụ cột hệ thống ASXH quốc gia, cho dù BHTM hay BHTG Tác giả đồng tình với quan điểm lẽ: Thứ nhất, đối tượng tham gia loại hình bảo hiểm lớn ngày lớn, kinh tế - xã hội ngày phát triển, từ đó, làm cho diện bảo vệ sách ASXH khác ngày giảm Đây điều kiện tiên để nâng cao mức trợ giúp xã hội thực cứu trợ xã hội tốt Đồng thời, dịch vụ xã hội có điều kiện mở rộng thực tế Thứ hai, bảo hiểm đóng vai trị điều tiết sách hệ thống sách ASXH Thật vậy, ASXH bao gồm nhiều sách xã hội hợp thành Nếu nhìn vào mơ hình trên, ta thấy có sách như: trợ giúp xã hội, cứu trợ xã hội, thị trường lao động, dịch vụ trợ giúp pháp lý, dịch vụ vệ sinh môi trường Một đối tượng tham gia đối tượng thụ hưởng loại hình bảo hiểm ngày tăng đối tượng khác ngồi bảo hiểm ngày giảm Điều trực tiếp ảnh hưởng đến việc điều tiết sách 47 hệ thống ASXH như: điều tiết đối tượng thụ hưởng, điều tiết mức thụ hưởng, điều tiết điều kiện thụ hưởng Thứ ba, bảo hiểm kích thích kinh tế phát triển tăng trưởng Chúng ta biết, loại quỹ bảo hiểm kinh tế lớn đứng sau ngân sách nhà nước Các quỹ phần lớn quản lý theo kỹ thuật tồn tích, Quỹ BHXH, Quỹ BHNT BHTM Khi chưa sử dụng đến, tổ chức, DNBH phải tiến hành đầu tư để thu lãi Bởi vậy, đầu tư vai trò trọng yếu ngành Bảo hiểm Theo số liệu thống kê, đến cuối năm 2021 Việt Nam, Quỹ BHXH nhàn rỗi đem đầu tư 420 nghìn tỷ đồng (Tạp chí BHXH, số 04/2021) Quỹ BHTM đầu tư trở lại kinh tế bình quân hàng năm giai đoạn 2016 - 2021 60 nghìn tỷ đồng (Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam, 2016 - 2021) Ở nước kinh tế phát triển như: Mỹ, Nhật Bản, số ngày lớn bảo hiểm coi trọng Và vậy, đầu tư từ quỹ bảo hiểm trực tiếp kích thích kinh tế phát triển tăng trưởng Thứ tư, với chế đặc điểm đóng hưởng, bảo hiểm cịn góp phần giảm nhẹ gánh nặng cho ngân sách nhà nước Đây xem lý chủ yếu để khẳng định bảo hiểm trụ cột đảm bảo ASXH Với chế đặc điểm này, người tham gia phải đóng phí bảo hiểm để hình thành quỹ bảo hiểm mà họ tham gia Số người tham gia ngày đông, quỹ bảo hiểm ngày lớn khả chia sẻ rủi ro, san sẻ tài dễ dàng thực Cho dù kinh tế - xã hội có biến động ngân sách nhà nước giảm tải Chẳng hạn, hai năm dịch bệnh COVID-19 vừa qua, Chính phủ định huy động 38 nghìn tỷ đồng từ Qũy BHTN để trợ cấp cho người lao động bị thất nghiệp Số tiền với ngân sách nhà nước góp phần ổn định sống hàng vạn người lao động đảm bảo ASXH Thứ năm, tham gia loại hình BHXH, BHNT BHTM cịn góp phần thực hành tiết kiệm, mà tiết kiệm có kế hoạch từ nội ngân sách cá nhân, gia đình; tiết kiệm từ cịn trẻ, từ q trình lao động Đặc điểm góp phần đảm bảo ASXH lâu dài bền vững, qua nâng cao nhận thức cho cá nhân, gia đình cho tồn xã hội việc đảm bảo ASXH ngày Ngoài lý trên, vấn đề tạo thêm công ăn việc làm, ổn định tâm lý cho người tham gia nâng cao tự tin sống minh chứng cho vai trị trụ cột ngành Bảo hiểm hệ thống ASXH quốc gia TÀI LIỆU THAM KHẢO An sinh xã hội nước ta: Một số vấn đề lý luận thực tiễn, Kỷ yếu Hội thảo khoa học (Ban Tuyên giáo Trung ương - Tạp chí Cộng sản - Bộ Lao động, Thương binh Xã hội - Hội đồng Lý luận Trung ương), Hà Nội, 2012 Bảo hiểm xã hội Việt Nam (2021), Tạp chí Bảo hiểm xã hợi, số 04/2021 Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam (2016 - 2021), Cổng thông tin điện tử Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam, truy cập https://iav.vn/ Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Luật Bảo hiểm xã hội năm 2014, Luật số 58/2014/QH13, ban hành ngày 20/11/2014, NXB Tư pháp 48