94 để tội phạm tham nhũng, một phần khác là từ các hành vi tội phạm Các cơ quan chức năng phải điều tra đến tận cùng, triệt phá toàn bộ đường dây, không để bỏ sót tội phạm hình thành những mầm mống tộ[.]
94 để tội phạm tham nhũng, phần khác từ hành vi tội phạm Các quan chức phải điều tra đến tận cùng, triệt phá toàn đường dây, khơng để bỏ sót tội phạm hình thành mầm mống tội phạm Nguồn: Methodology assessing technical compliance with the FATF recommendations and the effecttiveness of AML systems, FATF, 22/03/2013 3.2 Giải pháp phòng chống rửa tiền qua hoạt động toán quốc tế Việt Nam 3.2.1 Nhóm giải pháp thuộc Nhà nước 3.2.1.1 Về luật pháp Phòng chống rửa tiền vấn đề mang tính tồn cầu, để giải vấn nạn này, quốc gia xây dựng cho khn khổ pháp luật phù hợp Vì việc hồn thiện sở pháp luật tảng quan trọng cho việc phát xử lý vi phạm liên quan đến phòng chống rửa tiền Một hệ thống pháp lý theo tiêu chuẩn quốc tế bao gồm hệ thống văn như: Luật, Pháp lệnh, Nghị định thông tư hướng dẫn chi tiết, đồng Cho đến nay, Việt Nam có hệ thống văn quy phạm pháp luật phòng chống rửa tiền như: Luật phòng, chống rửa tiền số 07/2012/QH13 ngày 18 tháng năm 2012; Nghị định số 116/2013/NĐ-CP ngày 04 tháng 10 năm 2013 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật phòng, chống rửa tiền; ngày 14/11/2019, Chính phủ ban hành Nghị định số 87/2019/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 116/2013/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành số điều Luật Phòng, chống rửa tiền Mặc dù việc thực thi cịn nhiều khó khăn, bất cập chưa thực hiệu Do đó, việc thành lập văn phịng đại diện nước NHTM Việt Nam như: Vietcombank, BIDV, ACB,… cịn gặp nhiều khó khăn Tại hầu hết nước, Luật Phòng chống rửa tiền xây dựng có hiệu lực cao Hiện nay, Việt Nam hiệu lực pháp lý quy phạm pháp luật 95 liên quan đến phòng chống rửa tiền chưa cao Do đó, thời gian tới, nên nâng cao hiệu lực pháp lý Luật Nghị định số cách như: Thứ nhất, việc xây dựng Luật Phòng chống rửa tiền phù hợp với chuẩn mực quốc tế, dựa sở tuân thủ 40+9 khuyến nghị FATF phòng chống rửa tiền Ngồi ra, tham khảo thêm Luật Phịng, chống rửa tiền nước triển khai công tác hiệu như: Hoa Kỳ, Anh, Singapore,… Thứ hai, Luật Phòng chống rửa tiền phải đưa biện pháp xử phạt nặng với cá nhân, tổ chức thực hành vi rửa tiền, chế tài thực nghiêm minh với cá nhân, tổ chức khơng thực biên pháp phịng chống rửa tiền theo quy định Thứ ba, văn quy phạm pháp luật lĩnh vực đầu tư, thương mại, hải quan,… cần bổ sung thêm điều khoản thực cơng tác phịng chống rửa tiền để đảm bảo công tác thực cách đồng có hiệu 3.2.1.2 Về sách a) Hạn chế tiền mặt toán Việt Nam kinh tế tiền mặt, điều kiện lý tưởng cho tội phạm rửa tiền thực hành vi phạm pháp Vì vậy, vấn đề hạn chế sử dụng tiền mặt toán nước ta yêu cầu cần thiết để hạn chế hành vi tội phạm Tuy nhiên, để thực việc này, Chính phủ cần khuyến khích phát triển tốn khơng dùng tiền mặt, thực thơng qua đề xuất sau: Thứ nhất, ban hành sách ưu đãi thuế, phí tổ chức, đơn vị cung ứng dịch vụ toán Thứ hai, xây dựng phương án miễn giảm thuế nhập thiết bị phục vụ hoạt động toán, phần giảm gánh nặng đầu tư cho tổ chức, đơn vị hoạt động cung ứng dịch vụ toán 96 Thứ ba, xây dựng phương án miễn giảm thuế giá trị gia tăng tốn qua ngân hàng phương án tính phí dịch vụ liên ngân hàng hợp lý với người sử dụng, nhằm tạo thói quen tốn qua ngân hàng Thứ tư, với số giao dịch có giá trị lớn như: chuyển nhượng quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở, mua bán ô tô,… Khi đăng ký chuyển quyền sử dụng, sở hữu cần phải có chứng từ tốn qua ngân hàng Thứ năm, theo quy định việc thống kê, báo cáo giao dịch theo mức 500 triệu đồng khơng cịn phù hợp với thực tế, đề nghị nâng mức giao dịch phải báo cáo lên cao cho phù hợp Thứ sáu, bổ sung thêm cán có trình độ, kinh nghiệm làm việc phận xây dựng sách để phát triển, kích thích hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Xây dựng chương trình đào tạo chuyên sâu chuyên gia lĩnh vực tốn b) Tăng cường cơng tác phịng chống loại tội phạm nguồn, đặc biệt tội phạm tham nhũng Cơng tác phịng chống loại tội phạm nguồn: tội phạm ma tuý, buôn lậu, trốn thuế,… đặc biệt tội phạm tham nhũng điều kiện tiên để cơng tác phịng chống rửa tiền hoạt động hiệu Sau số đề xuất ngằm nâng cao hiệu phòng chống tham nhũng: Thứ nhất, đơn giản, công khai, minh bạch thủ tục hành theo chế “một cửa” Thứ hai, cần có thêm quy chế kiểm soát chặt chẽ nguồn thu nhập cá nhân, tổ chức, đặc biệt người có khả lạm dụng chức vụ, quyền hạn để tham nhũng Thứ ba, phát trường hợp phạm tội cần phải có biện pháp xử lý thật nặng để có tính răn đe, làm gương c) Thành lập Trung tâm thông tin tài sản quốc gia, Theo đà phát triển kinh tế đất nước phát triển công nghệ thơng tin, từ cần thiết quan tổng hợp, quản lý thơng