19 Trước những mối nguy hại ngày càng tăng cao từ các hoạt động rửa tiền, cộng đồng quốc tế đã bắt tay vào cuộc chiến ngăn chặn những kẻ phạm tội Để việc này được thực hiện một cách đồng bộ và có hệ t[.]
19 Trước mối nguy hại ngày tăng cao từ hoạt động rửa tiền, cộng đồng quốc tế bắt tay vào chiến ngăn chặn kẻ phạm tội Để việc thực cách đồng có hệ thống phạm vi tồn giới, nhiều tổ chức quốc tế đưa khuyến nghị, quy định nguyên tắc việc phòng chống rửa tiền a) Liên Hợp Quốc Liên Hợp Quốc thành lập vào tháng 10/1945 tổ chức quốc tế tiến hành hoạt động chống rửa tiền toàn cầu Tổ chức đưa nhiều công ước, nghị định chương trình liên quan Ở đề cập đến hai công ước tiêu biểu Công ước Viên: năm 1988, hiệp định quốc tế khởi xướng gọi “Công ước Liên Hợp Quốc chống buôn bán bất hợp pháp ma túy chất hướng thần”, đề cập đến điều khoản chống buôn bán bất hợp pháp ma túy vấn đề liên quan đến thi hành pháp luật, có hiệu lực từ tháng 11/1990 Khi có 169 nước tham gia (UN, 1988) Tuy nhiên, Công ước Viên quy định tội buôn bán bất hợp pháp ma túy tội phạm nguồn khơng xử lý khía cạnh mang tính phịng ngừa việc rửa tiền Cơng ước Palermo: năm 2000, nhằm tăng cường nỗ lực chống tội phạm quốc tế có tổ chức, Liên Hợp Quốc thơng qua “Cơng ước chống tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia”, bao gồm nhiều điều khoản chống tội phạm có tổ chức yêu cầu nước thông qua Công ước phải thực điều khoản cách ban hành luật nước, có hiệu lực từ tháng 9/2003 Công ước Palermo yêu cầu nước tham gia phải: - Hình hóa việc rửa tiền quy định tất tội nghiêm trọng tội phạm nguồn tội rửa tiền, phạm tội thực nước hay nước ngồi cho phép suy đốn cố ý phạm tội từ tình tiết khách quan (Cơng ước Palermo, 2000, điều 6) 20 - Xây dựng biện pháp để phòng ngừa phát hành vi rửa tiền, kể nhận dạng khách hàng, lưu giữ hồ sơ báo cáo giao dịch đáng ngờ (Công ước Palermo, 2000, điều 7) - Trao quyền hợp tác trao đổi thông tin quan hành chính, quản lý, thi hành pháp luật quan khác nước phạm vi quốc tế xem xét việc thành lập đơn vị tình báo tài để thu thập, phân tích phổ biến thơng tin thúc đẩy hợp tác quốc tế (Công ước Palermo, 2000, điều 7) b) Lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền Lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền (FATF) quan liên Chính phủ có mục tiêu phát triển thúc đẩy biện pháp chống rửa tiền FATF hoạch định sách, tập hợp chuyên gia để đạt cải cách quốc gia lập pháp quản lý công tác phòng chống rửa tiền Quy định chủ yếu chức liên quan đến rửa tiền FATF là: theo dõi tiến độ thực biện pháp chống rửa tiền thành viên; tổng kết báo cáo xu hướng, thủ đoạn rửa tiền biện pháp; thúc đẩy việc chấp thuận thực tiêu chuẩn FATF chống rửa tiền toàn cầu Theo đó, vào năm 1990, FATF thơng qua “Bốn mươi khuyến nghị rửa tiền”, thiết lập khn khổ tồn diện phịng chống rửa tiền, đưa nguyên tắc cho hành động, cho phép nước linh hoạt theo hoàn cảnh cụ thể yêu cầu hiến pháp riêng nước để thực ngun tắc Mặc dù khơng có hiệu lực bắt buộc luật nước cộng đồng quốc tế tổ chức liên quan thông qua văn cách rộng rãi tiêu chuẩn cho cơng tác phịng chống rửa tiền Mỗi nước thành viên tự đánh giá việc thực hiện, sau chuyên gia nước thành viên khác đánh giá chéo FATF ban hành báo cáo thường niên diễn biến xu hướng, kỹ thuật phương pháp rửa tiền, mang lại cập nhật cần thiết cho nước thành viên Năm 2001, FATF ban hành thêm chín khuyến nghị tài trợ khủng bố Để khuyến khích nước áp dụng biện pháp phòng ngừa, phát truy tố tội 21 phạm, FATF đưa quy trình phù hợp với “Bốn mươi khuyến nghị” để xác định nước vùng lãnh thổ bất hợp tác xếp họ vào danh sách công bố công khai Việc nằm danh sách gây hậu khơn lường uy tín nên nước có tên phải nỗ lực để khỏi danh sách c) Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Năm 1988, Ủy ban Basel ban hành “Bản tuyên bố ngăn ngừa tội phạm sử dụng hệ thống ngân hàng cho mục đích rửa tiền” Văn đưa sách thủ tục mà ban giám đốc ngân hàng cần đảm bảo có sẵn tổ chức để hỗ trợ cho việc chống rửa tiền nước quốc tế Theo đó, ngân hàng bị coi phạm tội sử dụng cách vô ý với tư cách tổ chức trung gian vụ án bị phanh phui Vì vậy, Ủy ban coi hàng rào phòng chống rửa tiền quan trọng liêm ban quản lý ngân hàng cẩn trọng giúp cho tổ chức tránh xa khỏi tội phạm Có bốn nguyên tắc đưa theo Bản tuyên bố nói trên: Nhận dạng khách hàng cách: ngân hàng cần có nỗ lực thỏa đáng để xác định nhận dạng thật khách hàng yêu cầu dịch vụ từ tổ chức cần có sách rõ ràng khơng giao dịch với khách hàng khơng có khả chứng minh nhận dạng họ Tiêu chuẩn đạo đức cao tuân thủ luật pháp: ngân hàng cần đảm bảo hoạt động kinh doanh thực theo tiêu chuẩn đạo đức cao tuân thủ pháp luật liên quan đến giao dịch tài Hợp tác với quan thi hành pháp luật: ngân hàng cần hợp tác đầy đủ, không ủng hộ hay tiếp tay cho khách hàng gian lận, phát giao dịch đáng ngờ, cần từ chối hỗ trợ phong tỏa tài khoản Các sách thủ tục để đảm bảo tuân thủ Bản tuyên bố: ngân hàng cần thơng qua sách thức qn với Bản tuyên bố, cần đảm bảo cán nhân viên nhận thức tập huấn đầy đủ, cần xây dựng thực biện pháp để kiểm định tuân thủ 1.1.4.3 Quy định Chính phủ Việt Nam