Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HOÀNG THANH TRUYỀN ỨNG DỤNG BASEL III VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH -NGUYỄN HOÀNG THANH TRUYỀN ỨNG DỤNG BASEL III VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH -NGUYỄN HOÀNG THANH TRUYỀN ỨNG DỤNG BASEL III VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS HỒNG ĐỨC Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế tơi nghiên cứu thực Các thông tin, số liệu sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy kết nghiên cứu luận văn chưa công bố công trình khoa học Học viên Nguyễn Hồng Thanh Truyền MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ HIỆP ƢỚC BASEL III 1.1 Cơ sở lý thuyết quản trị rủi ro khoản 1.1.1 Khái niệm khoản 1.1.2 Rủi ro khoản 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2 Những nguyên nhân làm phát sinh rủi ro khoản 1.1.2.3 Tác động rủi ro khoản đến hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Quản trị rủi ro khoản .8 1.1.3.1 Khái niệm 1.1.3.2 Các phương pháp quản lý rủi ro khoản 1.1.3.3 Ý nghĩa quản trị rủi ro khoản .12 1.2 Hiệp ước Basel III quản trị rủi ro khoản 13 1.2.1 Sơ lược Ủy ban Basel giám sát ngân hàng 13 1.2.2 Sự đời Basel III 14 1.2.3 Nội dung Basel III quản trị rủi ro khoản .16 1.2.3.1 Tỷ lệ đảm bảo khoản LCR 16 1.2.3.2 Tỷ lệ tài trợ ổn định NSFR 19 1.2.4 Phản ứng nước quy định quản trị rủi ro khoản Basel III 21 1.2.4.1 Trung Quốc 21 1.2.4.2 Hồng Kông 22 1.2.4.3 Singapore 24 1.3 Bài học kinh nghiệm Ấn Độ ứng dụng Basel III vào quản trị rủi ro khoản .26 1.3.1 Xác định rủi ro khoản .27 1.3.2 Đo lường rủi ro khoản .27 1.3.3 Giám sát rủi ro khoản 29 1.4 Ý nghĩa việc ứng dụng Basel III vào quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam .30 Kết luận chương 32 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam .33 2.1.1 Quá trình đời phát triển 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý ngân hàng thương mại 35 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam (2009 – 2012) 36 2.1.3.1 Huy động vốn .37 2.1.3.2 Dư nợ 39 2.1.3.3 Nợ xấu 41 2.1.3.4 Lợi nhuận 43 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 44 2.2.1 Chỉ số trạng thái tiền mặt (H1) 44 2.2.2 Chỉ số dư nợ tổng tài sản (H2) 46 2.2.3 Chỉ số cấp tín dụng tiền gửi khách hàng (H3) 47 2.2.4 Chỉ số chứng khốn có tính khoản cao tổng tài sản (H4) 50 2.2.5 Chỉ số tiền gửi cho vay tổ chức tín dụng tiền gửi vay từ tổ chức tín dụng (H5) 51 2.3 Đánh giá việc quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 53 2.3.1 Kết đạt 53 2.3.2 Hạn chế việc quản trị rủi ro khoản 54 2.4 Thực trạng ứng dụng Hiệp ước Basel III vào quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 56 2.4.1 Thực trạng ứng dụng Hiệp ước Basel III vào quản trị rủi ro khoản nước giới 56 2.4.1.1 Tình hình thực LCR 57 2.4.1.2 Tình hình thực NSFR 59 2.4.2 Thực trạng ứng dụng Hiệp ước Basel III vào quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam .59 2.5 Những nguyên nhân ảnh hưởng đến việc ứng dụng Basel III quản trị rủi ro khoản hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 60 2.5.1 Chi phí thực Basel III lớn 60 2.5.2 Chưa có văn hướng dẫn việc thực Basel III 60 2.5.3 Chưa xây dựng hệ thống sở liệu 61 2.5.4 Chất lượng nguồn nhân lực 61 2.5.5 Nhận thức Ban lãnh đạo ngân hàng thương mại Việt Nam trước rủi ro hoạt động ngân hàng 62 2.5.6 Cần có nguồn tài trợ lớn 62 2.5.7 Thiếu tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp 62 2.6 Điều kiện ứng dụng Basel III vào quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam .63 Kết luận chương 65 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP ỨNG DỤNG BASEL III VÀO QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng thương mại Việt Nam đến năm 2020 66 3.1.1 Những xu hướng phát triển tất yếu tác động đến hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 66 3.1.2 Định hướng phát triển ngân hàng đến năm 2020 67 3.2 Lộ trình ứng dụng Basel III vào quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam .68 3.3 Giải pháp ứng dụng Basel III vào quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam .70 3.3.1 Nhóm giải pháp thân ngân hàng thương mại tổ chức thực 70 3.3.1.1 Tăng cường tài sản khoản chất lượng cao 70 3.3.1.2 Tăng cường nguồn tài trợ ổn định 71 3.3.1.3 Đảm bảo tỷ lệ cân đối tài sản có tài sản nợ 72 3.3.1.4 Hoàn thiện mơ hình quản trị khoản .73 3.3.1.5 Tuân thủ nguyên tắc quản trị rủi ro khoản 74 3.3.1.6 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro khoản 74 3.3.1.7 Xây dựng kế hoạch vốn dự phòng 75 3.3.1.8 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp 76 3.3.1.9 Hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý 78 3.3.2 Nhóm giải pháp ngân hàng nhà nước Việt Nam 79 3.3.2.1 Ban hành hướng dẫn việc thực quản lý rủi ro khoản 79 3.3.2.2 Xây dựng danh sách số/ dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro khoản 80 3.3.2.3 Xây dựng mô hình kiểm tra sức chịu đựng rủi ro khoản 81 3.3.2.4 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin .82 3.3.2.5 Yêu cầu ngân hàng thương mại minh bạch thông tin .83 3.3.2.6 Tăng cường kỷ luật thị trường .83 3.3.2.7 Nâng cao hiệu cơng tác tra kiểm sốt, giám sát ngân hàng 84 3.3.3 Nhóm giải pháp phủ 85 3.3.3.1 Hoàn thiện hệ thống luật pháp đáp ứng yêu cầu hội nhập 85 3.3.3.2 Điều chỉnh tăng hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi 85 3.3.3.3 Cần chế giám sát hiệu thị trường tài ngân hàng .86 Kết luận chương 88 Kết luận 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AB Bank: NHTM CP An Bình ACB: NHTM CP Á Châu Agribank: NH Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ALCO: Ủy ban quản lý tài sản nợ - tài sản có (Asset Liability Committee) ALM: Quản lý tài sản nợ (Asset Liability Management) ASF: Nguồn tài trợ ổn định có (Asset stable funding) Bao Viet Bank: NHTM CP Bảo Việt BCBS: Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (Basel Committee on Banking supervision) BIDV: NHTM CP Đầu Tư Phát triển Việt Nam BIS: Ngân hàng Thanh toán Quốc tế (Bank for International Settlement) CBRC: Ủy ban điều tiết ngân hàng Trung Quốc (Chinese Banking Regulatory Commission) Dai A Bank: NHTM CP Đại Á Dong A Bank: NHTM CP Đông Á Eximbank: NHTM CP Xuất Nhập Khẩu HD Bank: NHTM CP Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh HKMA: Cục quản lý tiền tệ Hồng Kông (The Hong Kong Monetary Authority) Kien Long Bank: NHTM CP Kiên Long LCR: Tỷ lệ đảm bảo khoản (Liquidity Coverage Ratio) LienVietPostBank: MAS: NHTM CP Bưu điện Liên Việt Cơ quan tiền tệ Singapore (Monetary Authority of Singapore) MB: NHTM CP Quân đội MDB: NHTM CP Phát Triển Mê Kông MHB: NHTM CP Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long MSB: NHTM CP Hàng Hải Nam A Bank: NHTM CP Nam Á Navibank: NHTM CP Nam Việt NSFR: Tỷ lệ tài trợ ổn định (Net stable funding ratio) NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTM CP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW: Ngân hàng trung ương OCB: NHTM CP Phương Đông Ocean Bank: NHTM CP Đại Dương PG Bank: NHTM CP Xăng dầu Petrolimex PNB: NHTM CP Phương Nam PSEs: Doanh nghiệp nhà nước RSF: Nguồn tài trợ ổn định cần phải có (Required stable funding) Sacombank: NHTM CP Sài Gịn Thương Tín Saigonbank: NHTM CP Sài Gịn Cơng thương SCB: NHTM CP Sài Gịn Seabank: NHTM CP Đơng Nam Á SHB: NHTM CP Sài gịn – Hà nội ST: Kiểm tra sức chịu đựng – Stress testing TCTD: Tổ chức tín dụng Techcombank: NHTM CP Kỹ thương VCB: NHTM CP Ngoại Thương Việt Nam VIB: NHTM CP Quốc Tế Viet Capital Bank: NHTM CP Bản Việt Vietinbank: NHTM CP Công Thương Việt Nam VP Bank: NHTM CP Việt Nam Thịnh Vượng Western Bank: NHTM CP Phương Tây