Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại sở giao dịch ngân hàng tmcp kỹ thương việt nam (techcombank )

TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN KHÁNH HUYỀN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ ĐẦU TƢ HÀ NỘI, NĂM 2020 TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN KHÁNH HUYỀN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) Chuyên ngành: Kinh tế đầu tƣ Mã ngành: 8310104 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾĐẦU TƢ Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ MAI HƢƠNG HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết nghiên cứu thực hiện, hướng dẫn khoa học TS Trần Thị Mai Hương Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn hồn tồn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị trích dẫn rõ ràng Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Khánh Huyền MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài 1.3 Mục đích nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Bố cục luận văn CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠINGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Khái niệm vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1.2 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1.3 Đặc trưng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ 2.2 Tổng quan thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thƣơng mại 11 2.2.1 Khái niệm thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 11 2.2.2 Vai trò thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 11 2.2.3 Căn thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 13 2.2.4 Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 15 2.2.5 Phương pháp thẩm định 17 2.2.6 Nội dung thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 21 2.3 Các tiêu đánh giá công tác thẩm định dự án doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thƣơng mại 30 2.3.1.Nhóm tiêu định lượng 30 2.3.2.Nhóm tiêu định tính 31 2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thƣơng mại 32 2.4.1 Nhân tố chủ quan 32 2.4.2 Nhân tố khách quan 34 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁNVAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎTẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM –SỞ GIAO DỊCH GIAI ĐOẠN 2015-2019 36 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam – Sở giao dịch 36 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 36 3.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 38 3.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2015-2019 41 3.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 46 3.2.1 Đặc điểm dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 46 3.2.2 Công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 49 3.3 Ví dụ minh họa công tác thẩm định dự án đầu tƣ vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam: Dự án “Đầu tƣ xây dựng xƣởng sản xuất thuốc kháng sinh – Công ty TNHH Dƣợc phẩm Thƣơng mại An Bình” 71 3.3.1 Thông tin chung 71 3.3.2 Thẩm đinh khách hàng vay vốn 72 3.3.3 Thẩm định dự án đầu tư 77 3.3.4 Nhận xét công tác thẩm định “Dự án đầu tư mở rộng xây dựng xưởng sản xuất thuốc kháng sinh - Công ty TNHH Dược Phẩm Thương Mại An Bình” 86 3.4 Đánh giá cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam giai đoạn 2015 – 2019 87 3.4.1 Những kết đạt 87 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân 91 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNHDỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎTẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM –SỞ GIAO DỊCH 99 4.1 Định hƣớng phát triển công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam đến năm 2025 99 4.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch 99 4.1.2 Định hướng công tác tài trợ vốn vay cho dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 100 4.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam – Sở giao dịch 101 4.2.1 Hồn thiện quy trình thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 101 4.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 102 4.2.3 Hoàn thiện phương pháp thẩm định .106 4.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tham gia công tác thẩm định 107 4.2.5 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin 108 4.2.6 Hiện đại hóa trang thiết bị sở hạ tầng phục vụ công tác thẩm định dự án .111 4.2.7 Thường xuyên thực kiểm tra, kiểm soát công tác thẩm định dự án .111 4.3 Kiến nghị 113 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 113 4.3.2 Kiến nghị với Nhà nước, Bộ, Ban, ngành, quan chức liên quan 114 4.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư – doanh nghiệp vừa nhỏ 115 KẾT LUẬN 116 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC VIẾT TẮT TMCP Thương mại cổ phần NĐ-CP Nghị định – Chính phủ NHNN Ngân hàng Nhà nước QĐ Quyết định TGĐ Tổng giám đốc GĐ Giám đốc DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ TSĐB Tài sản đảm bảo Công ty TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn Công ty CP Công ty cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại CBTĐ Cán thẩm định TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1: Định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam theo Nghị định số 29/2018/NĐ-CP Bảng 3.1: Quy mô vốn huy động Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 20152019 42 Bảng 3.2: Quy mô hoạt động tín dụng Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 44 Bảng 3.3: Kết hoạt động kinh doanh Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 46 Bảng 3.4: Số lượng dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2017-2019 48 Bảng 3.5: Các văn Nhà nước liên quan đến lập, thẩm định, phê duyệt, định dự án đầu tư DNVVN 50 Bảng 3.6: Các văn Ngân hàng Nhà nước liên quan đến lập, thẩm định, phê duyệt, dịnh dự án đầu tư DNVVN 50 Bảng 3.7: Các văn Techcombank liên quan đến lập, thẩm định, phê duyệt, định dự án đầu tư DNVVN 51 Bảng 3.8: Phân tích độ nhạy yếu tố chi phí đầu vào 67 Bảng 3.9: Tình hình hoạt động kinh doanh Cơng ty An Bình giai đoạn 2015-2017 74 Bảng 3.10: Khả sinh lời Cơng ty An Bình giai đoạn 2015-2017 75 Bảng 3.11: Mức độ độc lập tài cơng ty An Bình giai đoạn 2015-201775 Bảng 3.12: Khả tốn cơng ty An Bình giai đoạn 2015-2017 76 Bảng 3.13: Chi phí nhân cơng 83 Bảng 3.14: Hiệu tài dự án 84 Bảng 3.15: Bảng phân tích độ nhạy dự án trường hợp doanh thu giảm 84 Bảng 3.16: Bảng phân tích độ nhạy dự án trường hợp chi phí tăng 85 Bảng 3.17: Số lượng dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ thẩm định Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2017-2019 88 Bảng 3.18: Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2017-2019 89 Bảng 3.19: Nguồn thu từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2017-2019 90 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 3.1: Quy mô vốn huy động Techcombank Sở giao dịch giai đoạn 2015-2019 42 Biểu đồ 3.2: Quy mô dư nợ phân theo thời gian 45 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng thương mại 15 Sơ đồ 3.1: Mô hình tổ chức Techcombank Sở giao dịch 39 TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN KHÁNH HUYỀN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) Chuyên ngành: Kinh tế đầu tƣ Mã ngành: 8310104 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI, NĂM 2020 103 Ngoài ra, thực trạng Techcombank Sở giao dịch cán thẩm định nội dung sơ sài, chưa bám sát thực tế Để hoàn thiện gia tăng thêm chất lượng dịch vụ cần kiến nghị thực số giải pháp sau:  Về thẩm định khách hàng vay vốn Việc đánh giá thông tin khách hàng vay vốn việc không đơn giản, lúc tình hình hoạt động tài DN công khai, đặc biệt DNVVN Việt Nam DNVVN địa bàn Hà Nội Do khách hàng cung cấp hồ sơ, CBTĐ phải yêu cầu cung cấp gốc có chứng thực, báo cáo tài nộp lên phải kiểm toán quan thuế xác nhận Bên cạnh Sở giao dịch nói chung Techcombank nói riêng nên tăng cường thiết lập mối quan hệ với quan chức năng, hiệp hội DNVVN, hiệp hội ngành nghề… địa bàn nhằm có đánh giá đầy đủ doanh nghiệp Cán thẩm định cần xem xét đến lực chuyên môn, khả quản lý điều hành chủ DNVVN thông qua việc tiếp xúc trực tiếp thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác từ đối tác, từ cán nhân viên doanh nghiệp, từ mối quan hệ xã hội…  Về thẩm định dự án Thẩm định khía cạnh pháp lý Đối với DNVVN, tính pháp lý hồ sơ thường không chặt chẽ, có khơng thống chồng chéo nhau, đặc biệt thẩm quyền người đại diện doanh nghiệp ký kết giấy tờ giao dịch, thiết phải kiểm tra kỹ hồ sơ pháp lý dự án nhằm đảm bảo dự án phải lập, triển khai theo quy định pháp luật hành Pháp luật có quy định riêng loại dự án khác Do vậy, trước hết cần phân loại dự án theo quy mô, lĩnh vực, loại hình đầu tư,… Trên có sở xác định dự án phải tuân thủ theo quy định pháp luật Bên cạnh việc xem xét tính đầy đủ giấy tờ pháp lý, cần phân tích, đối chiếu tính pháp lý loại giấy tờ chúng với nhau, hạn chế tối đa khập khiễng quy định nội dung loại giấy tờ với 104 Thẩm định khía cạnh thị trường Cán thẩm định cần phân tích có nhìn tổng quan phương diện thị trường dự án, đánh giá tình hình cung - cầu thị trường, khả tiêu thụ sản phẩm cần tính tốn, định lượng cách cụ thể, khoa học loại sản phẩm dựa sở thông tin, liệu có chất lượng, số trường hợp tham vấn số chuyên gia ngành không nên đánh giá chung chung theo cảm tính Ngồi việc đánh giá thị trường dự án cách chung chung yếu tố kinh tế chung khu vực hay nhu cầu mặt hàng dự án cán tín dụng cần phải yêu cầu chủ đầu tư đưa hợp đồng đầu vào đầu cụ thể đưa đối tác quen khách hàng để chứng minh yếu tố thị trường, giảm thiểu rủi ro thị trường dự án CBTĐ cần bám sát vào nội dung đề án phát triển DNVVN quy hoạch, kế hoạch phát triển ngành để đánh giá phù hợp dự án Ngồi q trình thẩm định cần lưu ý tới yếu tố khác như: khả phát triển sản phẩm thay thế, khả thay đổi thị hiếu tiêu dùng, thay đổi sách kinh tế vĩ mơ Nhà nước, nước xuất … Thẩm định khía cạnh kỹ thuật Các dự án đầu tư DNVVN triển khai đa dạng, với hầu hết lĩnh vực nên gây khó khăn định cho việc thẩm định Hiện nay, thẩm định dự án NHTM Techcombank Sở giao dịch, tình trạng chung thẩm định khía cạnh kỹ thuật sơ sài, thương dựa vào thông số, tài liệu khách hàng cung cấp quan thẩm quyền xét duyệt dự án thẩm định Một mặt, khơng phải chun mơn cán ngân hàng, đa số họ tốt nghiệp từ trường khối kinh tế, trình độ nhận biết khả thu thập thông tin có hạn Hơn nữa, tiêu phủ, ngành liên quan chưa đầy đủ, thống nhất; Techcombank chưa có hệ thống tiêu kinh tế - kỹ thuật chuẩn phục vụ cho công tác thẩm định dự án Do để hỗ trợ cho cán thẩm định đánh giá kỹ thuật, ngân hàng cần sớm nghiên cứu ban hành tiêu kỹ 105 thuật phù hợp với ngành, lĩnh vực cụ thể (như tiêu chuẩn cơng nghệ, máy móc, thiết bị sử dụng…) làm sở để cán thẩm định tham chiếu Trong trường hợp dự án phức tạp, ngân hàng nên th tham vấn chun gia có chun mơn phù hợp thẩm định nội dung kỹ thuật nhằm rút ngắn thời gian thẩm định Thẩm định khía cạnh tài Cán thẩm định nên trọng đánh giá doanh thu chi phí dự án Doanh thu chi phí chịu ảnh hưởng nhiều từ yếu tố thị trường tiêu thụ sản phẩm, đối thủ cạnh tranh, chi phí nguyên vật liệu, chi phí sản xuất …Do việc đánh giá doanh thu chi phí khơng dựa hồ sơ dự án vay vốn mà cịn phải dựa thơng tin cán thẩm đinh thu thập thông tin mà cán thẩm định dự báo để đánh giá xác hiệu Để khắc phục tồn này, ngân hàng nên tổ chức, tạo điều kiện cho cán tham gia chương trình đào tạo cán công tác thẩm định thị trường, công nghệ thiết bị Đồng thời, ngân hàng thuê cán chuyên môn, thuê tổ chức hỗ trợ bên ngồi, thực phân tích cung cầu thị trường phần mềm chuyên biệt đồng thời tham khảo ý kiến chuyên gia thẩm định nội dung mới, địi hỏi chun mơn sâu khơng phân tích nhân cán thẩm định Việc tính tốn tiêu phản ánh hiệu tài dự án cần có biện bắt buộc, yêu cầu cán thẩm định phải thực theo quy định, thẩm định đủ số tiêu quy định với chất lượng cao, không sơ sài, qua loa cho có Đặc biệt phân tích độ nhạy, cán thẩm định cần phân tích hiệu dự án nhiều yếu tố liên quan thay đổi Khi tính tốn tiêu hiệu tài dự án, cán thẩm định cần trọng việc xác định lãi suất chiết khấu dự án, ảnh hưởng trực tiếp tới kết tính tốn tiêu hiệu Thông thường, lãi suất chiết khấu xác định dựa chi phí hội vốn phương pháp bình quân gia quyền mà quyền số tỷ trọng nguồn vốn khác mà dự án cần sử dụng Vì vậy, để xác định mức lãi suất chiết khấu thích hợp xác nhất, cán thẩm 106 định cần thu thập thông tin đầy đủ khoản vay, nguồn tài trợ cho dự án Ngoài cần ý đến yếu tố ảnh hưởng cụ thể phổ biến tới lãi suất chiết khấu dự án như: tỷ lệ trượt giá, tỷ lệ trích lợi nhuận thành viên góp vốn đầu tư, thay đổi tỷ giá…Ngân hàng nên nghiên cứu phương pháp tính lãi suất chiết khấu biến đổi, có tính đến biến động yếu tố để việc tính tốn lãi suất chiết khấu xác Đảm bảo hiệu thẩm định tiêu hiệu 4.2.3 Hoàn thiện phương pháp thẩm định Phương pháp thẩm định giữ vai trò quan trọng việc đảm bảo hiệu cho công tác thẩm định Mỗi dự án có vai trị đặc điểm riêng quy mơ tính chất riêng, lựa chọn phương pháp thẩm định dự án phải phù hợp với dự án có linh hoạt nhằm đem lại hiệu cao cho công tác thẩm định Thực tế nay, ngân hàng không quy định cách chặt chẽ phương pháp thẩm định cần áp dụng trình thẩm định, mà đưa phương pháp thẩm định, việc sử dụng phương pháp lại phụ thuộc vào nhận định chủ quan cán thẩm định Vì vậy, ngân hàng nên bổ sung quy định cụ thể, chi tiết việc áp dụng phương pháp thẩm định q trình thẩm định dự án Trong đó, dự án thuộc lĩnh vực khác nhau, cán thẩm định cần tập trung nhiều vào phương pháp thẩm định khác nhau, ví dụ dự án xây dựng công nghiệp, yếu tố kinh tế-kỹ thuật quan trọng cán thẩm định nên tập trung nhiều vào phương pháp phân tích độ nhạy, phương pháp thẩm định, so sánh đối chiếu tiêu; dự án mới, ngân hàng nên trọng áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy kết hợp với phương pháp dự báo xem xét, đánh giá dự án Khi sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy để đánh giá ảnh hưởng yếu tố thay đổi đến tiêu hiệu tài cán thẩm định nên trọng đánh giá ảnh hưởng nhiều yếu tố với dự án lớn, có tính chất phức tạp việc đánh giá tiết cẩn thận Đồng thời ngân hàng nên đề xuất giải pháp kiến nghị với ngân hàng cấp việc nghiên cứu, tập huấn cho cán thẩm định cách tiến hành 107 thẩm định dự án đa dạng cho vừa đảm bảo thời gian thẩm định cho khách hàng, vừa đạt chất lượng thẩm định cao 4.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tham gia công tác thẩm định Nguồn nhân lực yếu tố then chốt khẳng định chất lượng dịch vụ ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định dự án đầu tư nói riêng Vì vậy, quy trình, nội dung tốt cán thực thiếu lực, đạo đức, kinh nghiệm kết thu khơng có độ tin cậy cao Ngược lại, cán có trình độ cao, dày dạn kinh nghiệm, tn thủ quy trình khơng sai phạm đạt hiệu công việc cao, chất lượng tốt Tại Sở giao dịch, Ban lãnh đạo cán nhân viên cần xác định xây dựng nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố then chốt để nâng cao công tác thẩm định đơn vị, thơng qua việc hồn thiện tốt vấn đề sau: - Nâng cao trình độ cán nhân viên thông qua tuyển dụng, đào tạo: + Định kỳ xem xét cấu tổ chức nhân thường xuyên Techcombank Sở giao dịch mở rộng hoạt động nên việc tuyển dụng thêm đội ngũ nhân viên, cán thẩm định thiếu Cần thiết phải cân đối số lượng cán trẻ cán có kinh nghiệm lâu năm, đề nghị việc luân chuyển cán Điều giúp công tác thẩm định Sở giao dịch đảm bảo hơn, lực lượng nhân non trẻ hướng dẫn cán giàu kinh nghiệm để làm nòng cốt cho tương lai Những vị trí cần đào tạo lâu dài làm cán nguồn cho đơn vị cần cấu hợp lý để tránh trường hợp chồng chéo, lãng phí nhân + Liên tục đào tạo nâng cao trình độ cán nhân viên Đây vấn đề quan trọng cần ý, đào tạo khơng kiến thức chun mơn mà cịn cập nhật thay đổi thị trường kinh tế Những chủ trương sách nhà nước, thông tin kinh tế phải cập nhật liên tục tới cán nhân viên Bên cạnh Ban lãnh đạo Sở giao dịch cần kết hợp đào tạo kỹ mềm, kỹ xử lý tình huống, ứng phó với biến động bên ngồi Ngồi kỹ chun mơn, đơn vị phải trọng công tác đào tạo cán nhân viên đạo đức văn hóa làm việc Ngân hàng 108 + Giữa phận Sở giao dịch, chi nhánh toàn hệ thống Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam, ngân hàng toàn ngành ngân hàng cần tạo môi trường gặp gỡ, giao lưu, trao đổi vấn đề chuyên môn Như tạo mối liên kết chặt chẽ phận, chi nhánh ngân hàng, tạo mối quan hệ đoàn kết phát triển - Kỷ luật chặt chẽ, chế độ đãi ngộ tốt, lương thưởng hợp lý Luôn nâng cao ý thức, đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên cần thắt chặt kỷ luật, khen thưởng, xử phạt nghiêm minh, quy định Sở giao dịch đề Để nhân viên cống hiến cho phát triển đơn vị chế độ đãi ngộ phải tốt, lương thưởng phải hợp lý Như tạo dựng môi trường làm việc thuận lợi cho nhân viên phát triển đạt hiệu cao - Tổ chức, cấu cán nhân viên phù hợp với hoạt động Sở giao dịch trình độ chuyên viên Cần ý tới hoạt động kiện toàn định kỳ, luân chuyển cán phận phù hợp lượng chất Ngồi ra, cần phải chun mơn hóa theo lĩnh vực kinh tế, dựa vào khả cụ thể kinh nghiệm thực tế cán để xếp vào lĩnh vực chuyên môn phù hợp 4.2.5 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thơng tin Trong q trình thẩm định, thơng tin giữ vai trò đặc biệt quan trọng giúp cho ngân hàng định chấp thuận hay từ chối cho vay dự án Số lượng chất lượng thông tin ảnh hưởng trực tiếp tới thời gian chất lượng công tác thẩm định Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều thiếu tính đầy đủ, xác Bởi vậy, trình thẩm định, cán thẩm định khơng thể dựa vào thơng tin chiều từ phía khách hàng mà phải tìm hiểu, thu thập, xử lý thơng tin từ nhiều nguồn khác có liên quan đến dự án Để đảm bảo chất lượng công tác thẩm định, hạn chế rủi ro cho ngân hàng đòi hỏi cán thẩm định cần có nhiều thơng tin xác, đầy đủ Do đó, q trình thẩm định, cán thẩm định thu thập thơng tin từ nguồn: - Thông tin từ chủ dự án DNVVN: Thông tin thể dạng: hồ sơ xin vay vốn, báo cáo tài doanh nghiệp… Đây nguồn 109 thơng tin sử dụng nhiều trình thẩm định Do đó, nguồn thơng tin u cầu phải có độ xác cao Để làm điều này, cán thẩm định tiếp xúc với khách hàng, nên làm việc cách cụ thể, chi tiết thời gian cung cấp, tính xác thơng tin, u cầu thơng tin phải qua kiểm tốn độc lập để đảm bảo khách hàng cung cấp thông tin xác, thời điểm, khơng chậm trễ gây ảnh hưởng tới thời gian kết thẩm định Ngoài ra, ngân hàng nên cử cán thẩm định trực tiếp xuống sở sản xuất kinh doanh khách hàng để kiểm tra tính xác thông tin mà khách hàng cung cấp - Thông tin từ thị trường thơng tin giá cả, tình hình cung cầu sản phẩm, nghiên cứu tổng kết thị trường, thông tin nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào, khách hàng tiêu thụ sản phẩm… để đánh giá khía cạnh thị trường dự án - Thông tin từ phương tiện truyền thông, tin tức: đài, báo, truyền hình… Đặc biệt ý khai thác thơng tin qua internet biết cách khai thác nguồn thơng tin hiệu đa dạng Tuy nhiên, trình khai thác, thông tin phải chọn lọc đánh giá lại nhằm đảm bảo tính xác, khơng thơng tin lệch lạc làm ảnh hưởng tới kết công tác thẩm định - Thông tin từ mối quan hệ với tổ chức tín dụng khác việc tìm hiểu, đánh giá uy tín, nguồn thu nhập chính, nhà xưởng thiết bị, trình độ quản lý sản xuất kinh doanh, khả tài chính, thực trạng tài sản đảm bảo thông tin khác nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá khách hàng hiệu dự án xin vay vốn Việc thu thập thơng tin từ tổ chức tín dụng khác đặc biệt có ý nghĩa quan trọng việc thẩm định dự án khách hàng xa, cán tín dụng khơng đủ thời gian có sẵn đầu mối tin cậy để phân tích, nắm bắt dễ rơi vào đặt trước khách hàng thiếu trung thực Hơn nữa, chi phí cho lần thẩm định cho khách hàng tiềm bao gồm: chi phí xăng xe lại, cơng tác phí, chi phí lưu trú cho cán làm nhiệm vụ thẩm định, xét duyệt cho vay…, chi phí lớn so với dự kiến tiền lãi thu khoản vay chấp nhận 110 Tuy nhiên, thực tế, việc trao đổi, khai thác thông tin từ tổ chức tín dụng khác tương đối khó, vai trị quan trọng thông tin cạnh tranh tổ chức tín dụng Điều địi hỏi cán thẩm định phải có quan hệ mật thiết với tổ chức tín dụng khác Cán tín dụng cần tạo tin cậy với đồng nghiệp ngân hàng khác sở đôi bên có lợi Việc thu thập, trao đổi thơng tin thông qua buổi họp, buổi hội thảo, tổng kết, trao đổi kinh nghiệm ngân hàng Bên cạnh đó, cán thẩm định thu thập thơng tin từ hệ thống Thơng tin phịng ngừa rủi ro ngân hàng TechcomBank, thông tin nội chi nhánh ngân hàng Kỹ Thương Các nguồn thông tin chứa đựng rủi ro thường gặp phải, thông tin chung khách hàng quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng khứ Trên sở đó, cán thẩm định tiến hành chọn lọc, phân tích thơng tin phục vụ cho cơng tác thẩm định Trong điều kiện kinh tế trình đổi mới, sách quan lý chưa hồn thiện, hệ thống thông tin chưa đáp ứng kịp thời cho hoạt động thẩm định Do đó, rủi ro thiếu thông tin dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Để hạn chế điều này, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin phục vụ cho công tác thẩm định, đó, có lưu trữ thơng tin khách hàng có quan hệ với ngân hàng giúp cho cán thẩm định nâng cao chất lượng thẩm định đồng thời giảm bớt thời gian thu thập thơng tin Ngồi ra, cán thẩm định cịn nghiên cứu chọn lựa, khai thác hiệu loại thông tin khác qua nhiều kênh thông tin khác như: - Kênh thông tin từ quan quản lý chức - Kênh thông tin định mức kinh tế-kỹ thuật, tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng, suất đầu tư quan chuyên môn, quan quản lý nhà nước… - Thông tin tư vấn chuyên gia Việc kết hợp cách đa dạng thông tin từ nguồn khác giúp cho cán thẩm định có thông tin đầy đủ, hạn chế tối đa sai lệch thơng tin 111 4.2.6 Hiện đại hóa trang thiết bị sở hạ tầng phục vụ công tác thẩm định dự án Hiện Techcombank Sở giao dịch hệ thống Techcombank triển khai chương trình đại hố tồn hệ thống, theo Chi nhánh trang cấp hệ thống mạng máy tính đại, kết nối tồn hệ thống quản lý tập trung Hệ thống máy chủ thường xuyên nâng cấp để đáp ứng yêu cầu lưu giữ truyền nhận thông tin cách nhánh chóng tốt Điều giúp cho ngân hàng tổ chức lưu trữ, kiểm tra, xử lý đánh giá thông tin dự án, khách hàng hỗ trợ nghiệp vụ tín dụng đặc biệt cơng tác thẩm định dự án thực nhanh chóng, xác Việc tính tốn số tài phức tạp dự án thực nhanh, xác, giảm tối đa sai sót khâu tính tốn, giảm nhiều loại giấy tờ khơng cần thiết nên rút ngắn thời gian thẩm định, làm gia tăng hiệu kinh tế cho ngân hàng khách hàng Khi ngân hàng có đủ thiết bị lưu trữ hồ sơ khách hàng vào hệ thống máy tính nội ngân hàng dễ dàng khai thác thơng tin để kiểm tra, quản lý khách hàng thường xuyên kịp thời phát hiện, ngăn chặn rủi ro sớm cho ngân hàng đạt kết thẩm định xác Để hỗ trợ tối đa cho cơng tác thẩm định dự án, thời gian tới, Sở giao dịch cần ưu tiên trang bị hệ thống máy tính đại, tốc độ cao cho phận thẩm định; nâng cấp, mua phần mềm thẩm định chuyên dùng phục vụ công tác thẩm định dự án; thường xuyên tập huấn nâng cao trình độ tin học, tin học ứng dụng cho cán thẩm định; tăng cường phát huy tối đa vai trị, chức phận thơng tin điện tốn đơn vị việc đặt yêu cầu nghiên cứu hoàn thiện thêm phần mềm phục vụ thẩm định dự án, hỗ trợ cho phận thẩm định hướng dẫn sử dụng kinh nghiệm trình vận hành phần mềm ứng dụng 4.2.7 Thường xuyên thực kiểm tra, kiểm soát công tác thẩm định dự án Techcombank Sở giao dịch cần phải tiến hành với bước kiểm tra tương ứng với giai đoạn phát sinh kết thúc trình thẩm định, bao gồm giai đoạn: 112  Kiểm soát trước: Giai đoạn dựa vào thành thạo quy chế mà tiến hành kiểm tra, mục đích phát điểm bất hợp lý nghiệp vụ thẩm định trước thực hiện, cụ thể: + CBTD hướng dẫn khách hàng cụ thể đầy đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng theo chế tín dụng hành chưa? + Hồ sơ vay vốn có chắn khách hàng tự lập không? CBTD giải thích hay hướng dẫn, khơng làm thay + Bộ hồ sơ khách hàng đầy đủ hợp lệ chưa? + CBTD tiến hành điều tra, thu thập đủ thơng tin cần thiết chưa?  Kiểm sốt cho vay: Tác dụng giai đoạn giám sát trình thực hiện, hạn chế thiếu sót, thực khơng trình tự nghiệp vụ, sai sót thủ tục … nhằm ngăn chặn kịp thời thiệt hại sau này, việc kiểm tra nên tập trung vào: + CBTD thẩm định khách hàng cẩn thận chưa? + Phương án dự án vay vốn có đánh giá kỹ lưỡng khơng? + Trong q trình thẩm định, CBTD có khó khăn cần phối hợp nghiệp vụ, có hướng giải khó khăn chưa? + CBTD có kết hợp thẩm định giấy tờ kiểm tra thực tế không? + Thẩm định TS cầm cố, chấp có sở hở, thiếu cảnh giác khác khơng?  Kiểm sốt sau: thực nghiệp vụ thẩm định hoàn thành, kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà sốt lại tính hợp pháp, hợp lệ nghiệp vụ giai đoạn trước Mục đích, phát tượng bất thường nghiệp vụ hoàn thành, đảm bảo tính đắn trước định cho vay Yêu cầu người làm công tác kiểm tra, kiểm sốt phải người có kinh nghiệm, nắm rõ tường tận quy chế, quy trình thẩm định, có óc quan sát tinh tế, người thận trọng khéo léo kiểm tra, kiểm soát phải tránh phiền hà Công tác kiểm tra, kiểm sốt phải có ý nghĩa dự phịng nhiều xử phạt 113 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế đặc biệt trước phát triển kinh tế thị trường Để đẩy mạnh việc xếp, kiện củng cố lại ngân hàng theo hướng phát triển, an tồn ổn định vai trị chủ đạo ngân hàng nhà nước cần thiết Do ngân hàng nhà nước cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng nói chung nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nói riêng Ngân hàng nhà nước cần ban hành nội dung quy trình thẩm định dự án thống sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Bộ khoa học môi trường, ngân hàn cho phù hợp với điều kiện nước ta, đồng thời hồ nhập với thơng lệ quốc tế Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho ngân hàng cách tổ chức lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho cán ngành, cần trọng kỹ thực hành phần mềm thẩm định máy tính với ví dụ thực tiễn Hàng năm Ngân hàng nhà nước nên tổ chức hội nghị tổng kết đầu tư ngân hàng thương mại vào lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, từ rút học kinh nghiệm góp phần định hướng đầu tư thời gian tới Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro trung tâm tín dụng ngân hàng để cung cấp nguồn thơng tin hữu ích, đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên mở rộng phạm vi cung cấp thơng tin trung tâm tín dụng (CIC), đồng thời cung cấp thêm thông tin kinh tế- kỹ thuật có liên quan cho cơng tác thẩm định Công tác tra giám sát cần đẩy mạnh nhằm kịp thời phát sai sót cơng tác tín dụng cơng tác thẩm định để hạn chế rủi ro Ngoài ngân hàng thương mại cần tăng cường hợp tác việc thu thập xử lý thông tin, trao đổi kinh nghiệm để phục vụ cho công tác thẩm định dự án Bởi ngân hàng có mạnh riêng nên hợp tác có ý nghĩa, dự án đồng tài trợ 114 4.3.2 Kiến nghị với Nhà nước, Bộ, Ban, ngành, quan chức liên quan Thứ nhất, Nhà nước cần công bố rộng rãi quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ Quy hoạch giúp cho ngân hàng thương mại có sở để bố trí kế hoạch tín dụng để vừa đảm bảo nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo mặt lợi ích cho ngân hàng Thứ hai, Nhà nước cần không ngừng hoàn thiện hệ thống pháp luật chế sách Nhà nước cần đưa sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh đột biến xuất làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tư toàn thể kinh tế Hoàn thiện hệ thống pháp luật cho hoạt động ngân hàng nói chung quy chế thẩm định dự án đầu tư nói riêng Nhà nước cần khẩn trương hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp chế nhằm có đủ điều kiện cần thiết cho việc thực luật ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động hiệu quả, động an tồn + Chính phủ cần sửa đổi pháp lệnh hợp đồng kinh tế, điều chỉnh số vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng vấn đề phát sinh chưa có quy định cụ thể + Chính phủ cần có văn hướng dẫn cụ thể trách nhiệm bên với kết thẩm định nội dung dự án, quy định bước bước mở rộng quyền trách nhiệm thẩm định đối tượng thường xuyên liên quan đến lập thẩm định dự án Ngân hàng, Bộ thương mại, Bộ Kế hoạch đầu tư… Thứ ba nhà nước cần có quy định buộc doanh nghiệp phải thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán, tạo điều kiện cho ngân hàng việc kiểm tra, giám sát tình hình doanh nghiệp, qua phòng ngừa rủi ro Mặt khác cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nước kiểm toán độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm toán độc lập nơi cung cấp thơng tin cho cơng tác thẩm định tương đối xác Để nâng cao hoạt động kiểm toán trước hết cần 115 có thống cơng ty kiểm toán Việt Nam, tiêu chuẩn hoá chuẩn mực kiểm toán cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế Đặc biệt quốc hội nên có quy định báo cáo tài phải xác nhận quan kiểm toán Thứ tư nhà nước cần đẩy mạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư có trọng điểm đem lại hiệu cao Cần đẩy mạnh tiến trình cổ phần hố cá doanh nghiệp Nhà nước để nâng cao tính trách nhiệm, tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp Nhà nước Thứ năm Bộ chủ quản Bộ công nghiệp, nơng nghiệp, tài chính, tổng cục thống kê…cần phối hợp việc thẩm định phê duyệt dự án Bên cạnh đó, Bộ cần hệ thống hố thơng tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý, đồng thời hàng năm công bố công khai thông tin để ngân hàng thương mại chủ đầu tư dễ dàng thu thập thông tin 4.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư – doanh nghiệp vừa nhỏ Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng để ngân hàng thời gian chi phí để thẩm định dự án không phép hoạt độn Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài chính… Các chủ đầu tư cần nhận thức vai trị cơng tác thẩm định dự án trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế kỹ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho cơng đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi 116 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng hoạt động chủ yếu kinh tế, góp phần thức đẩy nhiều hoạt động khác kinh tế phát triển Cùng với xu hội nhập quốc tế, doanh nghiệp Việt Nam đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ ngày phát triển Nhưng để cạnh tranh đứng vững thị trường thân doanh nghiệp khơng ngừng cải tiến mở rộng sản xuất kinh doanh nhằm tăng khả cạnh tranh tạo lợi nhuận lớn Do ngân hàng ln đối tác quan trọng doanh nghiệp ngược lại doanh nghiệp khách hàng lớn mà ngân hàng ln coi trọng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Chính cơng tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ giữ vai trò đặc biệt quan trọng ngân hàng, sở để ngân hàng định cho doanh nghiệp vay vốn hay không tránh rủi ro nợ xấu tương lai Tại Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngày hồn thiện từ quy trình thẩm định cơng tác quản lý, đánh giá hồ sơ, cịn tồn nhiều thiều sót, hạn chế Do qua trình nghiên cứu hoạt động thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Kỹ thương, luận văn góp phần làm rõ thực trạng đề xuất số giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động Tuy nhiên kiến thức kinh nghiệm cịn hạn chế khơng tránh khỏi thiếu xót, em mong q thầy góp ý tận tình để luận văn hồn thiện Một lần em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Trần Thị Mai Hương, đồng nghiệp Techcombank Sở giao dịch, người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Giáo trình Nguyễn Bạch Nguyệt, 2013 Giáo trình Lập dự án đầu tƣ Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Minh Kiều, 2016 Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê Từ Quang Phương Phạm Văn Hùng, 2012 Giáo trình Kinh tế đầu tƣ Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân  Website/ Tài liệu nội ngân hang Báo cáo kết kinh doanh Phòng Khách hàng doanh nghiệp – Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Báo cáo tài Ngân hang TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch năm 2015-2019 Báo cáo thẩm định “Dự án Đầu tư xây dựng xưởng sản xuất thuốc kháng sinh – Công ty TNHH Dược phẩm Thương mại An Bình” Phịng Khách hang Doanh nghiệp – Techcombank Sở giao dịch Các tài liệu tham khảo khác Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) https://www.techcombank.com.vn Phòng Dịch vụ khách hàng – Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Phụ lục Quy trình thẩm định dự án áp dụng cho KH thuộc quản lý Khối Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, 2018 Quy trình thẩm định phê duyệt tín dụng áp dụng cho KH thuộc quản lý Khối Khách hàng Doanh nghiệp – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, 2019