Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại ngân hàng tmcp xăng dầu petrolimex

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - PHẠM THÙY LINH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Quốc tế LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Nguyễn Thị Hường Hà Nội, tháng 11 năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, kết nghiên cứu riêng Các tài liệu, số liệu sử dụng luận văn Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex cung cấp cá nhân thu thập tổng hợp từ báo cáo Ngân hàng Hà Nội, tháng 11 năm 2019 Người thực Phạm Thùy Linh LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng dầu”, nhận hướng dẫn, giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn PGS.TS Nguyễn Thị Hường, người hướng dẫn, bảo tơi suốt q trình thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Viện đào tạo sau đại học Viện thương mại kinh tế quốc tế thầy cô giúp đỡ hỗ trợ nhiều trình học tập thực luận văn để tơi hồn thành khóa luận Xin chân thành cảm ơn Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex, anh chị đồng nghiệp, bạn học viên giúp đỡ, hỗ trợ động viên tơi q trình thực luận văn Cuối cùng, tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, người thân động viên, khích lệ tơi vật chất lẫn tinh thần suốt trình học tập hoàn thành luận văn Do thời gian lực thân cịn giới hạn nên luận văn khơng tránh khỏi cịn nhiều thiếu xót Rất mong nhận góp ý chân thành q thầy giáo, đồng nghiệp, bạn bè để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH TĨM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦANGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng thương mại 1 Tài trợ thương mại quốc tế 1 Các hình thức tài trợ thương mại quốc tế NHTM Rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng thương mại Khái niệm rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng thương mại 2 Phân loại rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Hậu rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 10 Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng thương mại 11 Khái niệm vai trò quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại NHTM 11 Quy trình quản trị rủi ro 12 3 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX 28 Khái quát Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex 28 1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 28 2 Tổ chức máy hoạt động Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 29 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex 31 2 Tình hình hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex 32 2 Quy trình thực nghiệp vụ tín dụng tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 32 2 Kết hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 36 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex giai đoạn 2016 -2018 39 Mơ hình quản trị rủi ro 39 Thực trạng nhận diện rủi ro 42 Thực trạng đo lường rủi ro 47 3 Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro 52 Thực trạng công tác xử lý rủi ro 60 Kết quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex 61 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex 63 Thành công công tác quản trị rủi ro 63 Những tồn tại, hạn chế công tác quản trị rủi ro 64 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro 67 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX 73 Quan điểm định hướng Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 73 Quan điểm quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 73 3 Định hướng cấp tín dụng vay quản trị rủi ro tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 73 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro Tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 74 Ban hành hồn thiện quy trình, quy định Ngân hàng nhằm tăng cường quản trị rủi ro 74 2 Tăng cường nguồn nhân lực quản trị rủi ro gia tăng đào tạo nâng cao chất lượng nhân 79 3 Nâng cấp hệ thống thông tin để tăng cường quản trị rủi ro 83 3 Một số kiến nghị phủ Ngân hàng nhà nước Việt Nam 87 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CV QHKH Chuyên viên quan hệ khách hàng CV QLRRTD Chuyên viên quản lý rủi ro tín dụng CV QLTD Chuyên viên Quản lý tín dụng DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng L/C Thư tín dụng (Letter of Credit) NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NK Nhập PGBank Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex QĐ Quyết định QLRR Quản lý rủi ro QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng QLTD Quản lý tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo XNK Xuất nhập XK Xuất DANH MỤC BẢNG Bảng Tình hình kinh doanh PGBank thời điểm 2018 31 Bảng 3: Cơ cấu doanh số tài trợ xuất nhập PGBank theo thời hạn tài trợ từ 2016 đến 2018 37 Bảng 4: Cơ cấu doanh số tài trợ xuất nhập PGBank theo ngành hàng từ 2016 đến 2018 38 Bảng 5: Tổng hợp dấu hiệu rủi ro qua năm 47 Bảng 6: Số lượng số lượng hồ sơ tín dụng xếp hạng 2016 -2018 52 Bảng 6: Quy định cho vay áp dụng xếp hạng tín dụng khách hàng 53 Bảng 2.7: Quy định lãi suất cho vay tối thiếu phương án, dự án sản xuất kinh doanh phục vụ xuất 54 Bảng 2.8: Quy định lãi suất cho vay tối thiếu phương án, dự án sản xuất kinh doanh khác 54 Bảng 2.8: QĐ lãi suất USD khoản vay ngắn hạn để thực phương án SXKD hàng hóa XK có nguồn thu ngoại tệ chuyển PGBank 55 Bảng 2.9: Quy định lãi suất tối thiếu chiết khấu hối phiếu 55 Bảng 2.10: Dư nợ có tài sản đảm bảo 58 Bảng 11: Trích DPRR cấp tín dụng XNK 59 Bảng 12: Xử lý nợ xấu doanh nghiệp XNK quỹ DPRR 60 Bảng 13: Phân loại dự nợ tín dụng Xuất nhập PGBank 2016-2018 61 Bảng 14: Các tiêu mức độ rủi ro cấp tín dụng doanh nghiệp XNK 62 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: Sơ đồ quy trình quản trị rủi ro 14 Hình 1: Sơ đồ máy tổ chức PGBank 30 Hình 2: Biểu đồ doanh số tài trợ xuất nhập từ 2016 đến 2018 PGBank 36 Hình 3: Sơ đồ mơ hình ba tuyến phịng thủ Quản trị rủi ro PGBank 40 Hình 4: Biểu đồ chọn lọc hồ sơ đơn vị kinh doanh năm 2018 44 Hình 5: Biểu đồ sàng lọc hồ sơ Khối quản lý rủi ro năm 2018 45 Hình 2.6: Biểu mẫu bảng chấm điểm quy mơ 49 Hình 7: Biểu mẫu bảng chấm điểm đánh giá tài 50 Hình 8: Biểu mẫu bảng chấm điểm đánh giá quan hệ tín dụng 50 Hình 9: Biểu mẫu bảng tính tổng điểm xếp loại 51 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - PHẠM THÙY LINH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Quốc tế TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội, tháng 11 năm 2019 77 + Phòng Quản lý rủi ro hoạt động: Thẩm định văn quy định, quy trình để nhận diện, đo lường, đánh giá rủi ro hoạt động liên quan đến quy trình, quy định văn dự thảo, đưa biện pháp để ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro Bên cạnh đó, thực kiểm tra định kỳ qua báo cáo từ xa, kiểm tra định địa đơn vị nhằm phát rủi ro việc thực quy trình quy định cấp tín dụng, sai phạm người, hệ thống, … đưa giải pháp khắc phục, giảm thiểu tổn thất Tối thiểu tháng/lần giám sát từ xa qua báo cáo tối thiểu tháng/lần kiểm tra thực địa Ban hành tin cảnh báo rủi ro hoạt động hàng tháng Theo dõi dự báo tổn thất + Kiểm toán nội bộ: Kiểm tra đánh giá độc lập + Quy định việc lập kế hoạch kiểm tra Cần có kế hoạch thống phịng ban phận có thực kiểm tra thực địa đơn vị kinh doanh Giám sát tín dụng, Quản lý rủi ro hoạt động, Kiểm toán nội Có thể kết hợp kiểm tra đợt phận Giám sát tín dụng phịng Quản lý rủi ro hoạt động, nhằm nâng cao hiệu quả, đánh giá tồn diện - Đưa sách tiêu thực phịng ban, khơng với đơn vị kinh doanh như: Chỉ tiêu hạng mục đánh giá rủi ro, số lượng hồ sơ tái thẩm định, dư nợ xử lý thu hồi, tần suất kiểm tra đánh giá, tin ban hành, … đảm bảo tần suất, phạm vi toàn diện công tác rủi ro - Thống kê rủi ro nhận diện đơn vị kinh doanh Khối Quản lý rủi ro tập hợp, giám sát, theo dõi đưa sách phù hợp - Xây dựng quy trình dành cho tài trợ thương mại quốc tế Tài trợ thương mại tiếp tục đóng góp lớn vào hiệu hoạt động PGBank Theo định hướng dự báo hoạt động XNK Việt Nam hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp XNK PGBank tiếp tục phát triển mạnh năm Do đó, cần thiết xây dựng quy trình dành riêng cho hoạt động tài trợ thương mại, đặc biệt cho vay doanh nghiệp XNK Việc xây dựng quy trình riêng cho vay doanh nghiệp XNK sở, tảng quy trình cho vay doanh nghiệp PGBank, bổ sung thêm nội dung phân 78 tích, đánh giá liên quan đến đặc điểm riêng biệt doanh nghiệp XNK hoạt động kinh doanh XNK Với quy trình riêng, cán làm tác tín dụng dễ dàng việc phân tích, nhận diện nhanh chóng, đẩy đủ, xác dấu hiệu rủi ro doanh nghiệp, khoản cấp tín dụng XNK Thứ hai, hồn thiện quy trình, quy định ban hành: - Bổ sung hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng: Đưa thêm thang chấm điểm đánh giá tài sản đảm bảo với tiêu chí đánh giá khả đảm bảo tài sản, giá trị chấm dựa báo cáo Thẩm định tài sản đảm bảo Bộ phận định giá, bao gồm: + Khả khoản: Tốt, khá, trung bình, yếu, + Tỉ lệ cấp tín dụng/TSĐB + Phân loại tài sản + Chi phí quản lý TSĐB - Bổ sung vào quy trình cơng cụ đo lường, đánh giá dự báo tổn thất Sử dụng mơ hình dựa hệ thống liệu nội để xác định khả tổn thất tín dụng, xác định biến số PD - Probability of Default: xác suất khách hàng không trả nợ; LGD: Loss Given Default - tỷ trọng tổn thất ước tính; EAD: Exposure at Default - tổng dư nợ khách hàng thời điểm khách hàng không trả nợ Thông qua biến số trên, ngân hàng xác định EL: Expected Loss - tổn thất ước tính Với kỳ hạn xác định, tổn thất ước tính tính tốn dựa cơng thức sau: EL = PD x EAD x LGD Việc sở để xây dựng hệ thống ước tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội Ngân hàng, xu tất yếu ngân hàng thương mại Việt Nam trình hội nhập Tuy nhiên, việc tính tốn tiêu số tiêu PD, LGD hay EAD phức tạp, địi hỏi ngân hàng phải có sở liệu đầy đủ, lưu trữ khoa học với chương trình phần mềm xử lý liệu đại Tất vấn đề đòi hỏi PGBank phải đầu tư nguồn lực tài chính, người, thời gian khổng 79 lồ đặc biệt phải có lộ trình khoa học Do vậy, PGBank cần phải lên lộ trình cụ thể từ cho việc bổ sung công cụ xây hựng hệ thống ước tính tổn thất 2 Tăng cường nguồn nhân lực quản trị rủi ro gia tăng đào tạo nâng cao chất lượng nhân Nhân lực yếu tố quan trọng định đến kết hoạt động kinh doanh tổ chức nào; để quản trị rủi ro tín dụng tốt đòi hỏi đảm bảo đủ nguồn nhân lực với chất lượng cao Vai trò quan trọng nguồn nhân lực ngân hàng thương mại thể qua: Thứ nhất, nguồn nhân lực nhân tố trực tiếp tham gia vào trình hoạch định chiến lược, thiết lập kế hoạch, chương trình, dự án, xây dựng quy trình nghiệp vụ, quy tắc ứng xử, tảng định hướng cho toàn hoạt động ngân hàng thương mại Thứ hai, nguồn nhân lực chủ thể vận hành hệ thống, điều khiển hạ tầng công nghệ, thực thi kế hoạch theo quy trình định; làm việc với quan nhà nước, với đối tác khách hàng, tương tác với đồng nghiệp, kiểm sốt dịng ln chuyển tiền tệ nguồn lực khác thuộc trách nhiệm quản lý ngân hàng thương mại Thứ ba, nguồn nhân lực nguồn sản sinh ý tưởng mới, sáng kiến giúp ngày hoàn thiện quy trình nghiệp vụ, từ nâng cao hiệu suất hệ thống, tiết kiệm chi phí, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng thương mại Thứ tư, nguồn nhân lực lượng để bước kết tinh giá trị văn hóa doanh nghiệp, xây dựng gìn giữ thương hiệu, sắc ngân hàng thương mại Thứ năm, nguồn nhân lực với khả với vận động tự thân kết hợp với sách phát triển nguồn nhân lực tổ chức, liên tục thay đổi để thích nghi với môi trường mới, công nghệ mới, đặc biệt thơng qua bồi dưỡng lên cá nhân ưu tú, chuyên gia hàng đầu lĩnh vực tài chính, kế cận cho phát triển bền vững ngân hàng thương mại 80 Có thể thấy, giống hầu hết lĩnh vực, ngành nghề khác sống, nguồn nhân lực động lực, mục tiêu cho phát triển ngân hàng thương mại Tuy nhiên nguồn nhân lực Tại PGBank có nhiều vấn đề - Nguồn nhân lực quản trị rủi ro PGBank cịn thiếu Bên cạnh nhân có cịn hạn chế nhiều lực, chất lượng Do đặc tính cơng việc, chun viên QHKD đơn vị kinh doanh thường thay đổi liên tục, nhân không ổn định Tại PGBank chuyên viên QHKD có kinh nghiệm nhiều năm PGBank chiếm tỉ lệ thấp, đa phần người thay đổi liên tục áp lực tiêu đặc thù công việc Dẫn đến chất lượng nhân không ổn định, chuyên viên kinh nghiệm lĩnh vực PGBank Bên cạnh Khối Quản lý rủi ro phận Tái thẩm định với tổng nhân 10 người, phận phịng ban cịn lại có từ – nhân Điều hồn tồn khơng đáp ứng yêu cầu kiểm tra định tế xen lẫn từ xa đồng thời thẩm định văn bản, đưa sách, quy trình phù hợp Điều ảnh hưởng đến khối lượng, chất lượng công việc, đặc biệt đưa sách tiêu vào áp dụng cho khối Quản lý rủi ro Một ví dụ điển hình khoản nợ xấu liên quan tới thất tài sản đảm bảo hàng hóa xuất nhập Một phần nguyên nhân từ việc nhân không đủ để đảm bảo đảm nhiệm khối lượng công việc, nhân phải đảm nhận nhiều việc với khối lượng lớn thời gian hạn hẹp, việc kiểm tra tài sản đảm bảo đặt kho bên thứ ba bị lơ không đảm bảo số lượng chất lượng dẫn tới việc thất thoát, gây tổn thất cho Ngân hàng khách hàng khơng trả nợ - PGBank khóa đào tạo thường xuyên cho cán nhân viên không tổ chức buổi đào tạo chia sẻ kinh nghiệm dẫn đến thiếu hụt lực kinh nghiệm ý thức nhiệm vụ Quy trình quản trị rủi ro Đối với chuyên viên quan hệ khách hàng đơn vị kinh doanh, mục tiêu vai trị đạt doanh số cao sức ép sách quy định tiêu doanh số, bị lơ chất lượng doanh số 81 - Bên cạnh việc áp lực tiêu doanh số, áp lực tăng trưởng tín dụng dẫn tới lơ chất lượng để đảm bảo số lượng, PGBank gặp phải vấn đề đạo đức nhân gian lận nhằm tư lợi cá nhân Cán móc nối với khách hàng cố ý làm sai chịu đạo cấp mà làm sai - Các cán cấp phê duyệt lạm dụng chức quyền khe hở quy trình quy trình yêu cầu nhân viên chỉnh sửa, đề xuất thực theo ý mà khơng quan tâm đến rủi ro Do giải pháp tăng cường nguồn nhân lực nâng cao chất lượng nhân đặc biệt quan trọng việc Quản lý rủi ro PGBank Nội dung cụ thể sau: - Lập kế hoạch công việc cụ thể theo năm phận, tính tốn khối lượng để đưa nguồn lực cần thiết Tuyển dụng, đào tạo bổ sung đảm bảo đáp ứng tối thiểu nhu cầu nhân phận - Nâng cao trình độ cho cán tín dụng nhiều hình thức: Thực tiễn cho thấy chất lượng khoản vay tốt tùy thuộc lớn vào chất lượng thẩm định khoản vay từ đầu Để chất lượng thẩm định tốt địi hỏi phải nâng cao trình độ, lực cán tín dụng Ngồi cán tín dụng phải có kiến thức tổng hợp luật pháp, diễn biến kinh tế xã hội, môi trường kinh doanh, quan sát, nhạy bén kinh nghiệm lĩnh vực cho vay XNK để quản lý chặt chẽ khoản vay nhanh chóng nhận biết dấu hiệu rủi ro từ phía doanh nghiệp XNK + Cần phải chọn lọc ngày từ khâu tuyển dụng với tiêu chí lực, trình độ, độ nhạy bén nắm bắt thông tin ứng viên + Tổ chức buổi đào tạo từ đến chuyên sau về: Nghiệp vụ tín dụng, quản trị rủi ro, buổi chia sẻ kinh nghiệm Ngân hàng Cán tuyển chọn có tố chất tốt thiếu kinh nghiệm, nghiệp vụ hoạt động Ngân hàng khác nhau, dù tuyển chọn ứng viên tốt cần phải đào tạo Để đảm bảo chất lượng số lượng đào tạo, cần đặt tiêu hoàn thành số lượng khóa học số điểm học tập cho cán Có hệ thống theo dõi 82 quản lý nhắc nhở cán chưa hoàn thành tuyên dương thường xuyên cá nhân xuất sắc + Có giải thưởng thường xuyên cho ý kiến đóng góp sáng tạo cán nhằm phát triển hoạt động ngân hàng chi trả tiền thường cho ý kiến - Một số nguyên tắc cần lưu ý trình quản lý nhằm giảm thiểu rủi ro nhân sự, nâng cao hiệu làm việc nhân sự: + Phân công công việc cho cán tín dụng phụ trách dư nợ số lượng khách hàng phù hợp với trình độ lực cán bộ, để bảo đảm có nắm bắt kịp thời khách hàng vay, để có phân tích, đánh giá khả tốn nợ gốc, lãi khách hàng + Tuân thủ triệt để quy trình nghiệp vụ, sách chế độ cho vay NHNN PGBank ban hành Thường xuyên kiểm tra cán tín dụng việc chấp hành đầy đủ bước kiểm tra trước, sau cho vay Việc kiểm tra thực định kỳ, đột xuất, thực phịng quản lý rủi ro thành lập tổ kiểm tra chéo để đảm bảo tính khách quan + Xử lý liệt, nhanh chóng khoản nợ hạn, nợ có vấn đề Nguyên tắc yêu cầu cán tín dụng phải giám sát chặt chẽ dịng tiền khách hàng vay, phát kịp thời dấu hiệu cảnh báo khoản nợ xấu, đề xuất biện pháp xử lý kịp thời + Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng, để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng nghiệp vụ khác nhau, từ cán có khả xử lý cơng việc tốt có điều kiện nắm vững nhiều mãng nghiệp vụ ngân hàng Việc luân chuyển phải đảm bảo nguyên tắc lâu không nhanh, đủ thời gian để cán tiếp cận phục vụ tốt khách hàng, thường áp dụng 01 năm lần phù hợp 83 + Hệ thống hóa cung cấp cho cán tín dụng đầy đủ văn pháp lý, quy trình nghiệp vụ liên quan đến cơng tác cho vay Các báo cáo thị trường cần cung cấp định kỳ cho cán tín dụng - Các biện pháp cần phối hợp khối kinh doanh Phòng Nhân cần lên kế hoạch, thực năm 2020 3 Nâng cấp hệ thống thông tin để tăng cường quản trị rủi ro Hệ thống thông tin vô quan trọng ngân hàng Thông tin đầy đủ xác giúp cho Ngân hàng đánh giá rủi ro xác hơn, giảm thiểu thiệt hại tổn thất, gia tăng hiệu kinh doanh Chỉ cần sai lệch thông tin ban đầu dẫn đến toán đánh giá, đo lường, dự báo sai lệch, công tác Quản trị rủi ro gần hiệu nhân diện ban đầu dẫn tới tổn thất khó lường trước Bên cạnh đó, khối lượng liệu Ngân hàng lớn, quản lý cách thủ cơng có nhiều kẽ hở thiếu sót, hệ thống thơng tin sử dụng phần mềm quản lý đảm bảo quản lý thơng tin xác hơn, giảm thiểu rủi ro Trong thời đại 4.0, công nghệ thông tin phát triển với tốc độ nhanh, việc cạnh tranh Ngân hàng ngày khốc liệt Việc nâng cấp hệ thống thông tin Ngân hàng vô cần thiết để tránh bị lạc hậu so với đối thủ Ngay sau hoàn thành triển khai hệ thống Core banking nhằm giúp thực nghiệp vụ giao dịch, quản trị hoạt động ngân hàng hàng ngày, nhiều ngân hàng bắt đầu đầu tư cho triển khai hệ thống quản lý điều hành quản trị nội nhằm cung cấp xử lý kịp thời thơng tin cần thiết q trình hoạt động, hỗ trợ định, đáp ứng yêu cầu quản trị phù hợp với mơ hình tổ chức, quy mơ phát triển ngân hàng Triển khai hệ thống quản lý quan hệ khách hàng hướng tới lấy khách hàng làm trọng tâm nhằm mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ, chăm sóc khách hàng, xu hướng chủ đạo phát triển ứng dụng công nghệ thông tin ngân hàng Tùy theo chiến lược, mục tiêu phát triển mà mức độ đầu tư ngân hàng cho ứng dụng CNTT quản trị điều hành khác Một số ứng dụng ngân hàng triển khai hiệu 84 chương trình: Quản lý nguồn nhân lực; Quản lý tiền mặt, kho quỹ; Quản lý tài sản; Quản lý văn điều hành tác nghiệp; Quản lý hiệu hoạt động (KPI); Định giá điều chuyển vốn nội bộ; Quản lý quan hệ khách hàng Đồng thời với triển khai, ứng dụng CNTT quản lý điều hành quản trị nội bộ, ngân hàng quan tâm đẩy mạnh ứng dụng CNTT nhằm đổi nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Nhiều ngân hàng triển khai áp dụng giải pháp CNTT quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro khoản tác nghiệp Tăng cường quản lý rủi ro hoạt động CNTT ngân hàng coi trọng xác định trọng tâm hoạt động ứng dụng CNTT Tuy nhiên, PGBank hệ thống thơng tin cịn nhiều hạn chế Hiện tính minh bạch thông tin hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam phổ biến Mặc dù thời gian qua PGBank CIC NHNN có nhiều nỗ lực việc tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn làm sở việc thẩm định, phân tích tín dụng khả đáp ứng yêu cầu nhiều hạn chế Thơng tin tín dụng chưa tích hợp thành dự báo phịng ngừa rủi ro, khả sử dụng thông tin phục vụ công tác nhận diện rủi ro qua thẩm định tín dụng, thẩm định rủi ro chưa đạt hiệu cao Rất nhiều vấn đề trở thành nguyên nhân dẫn tới hạn chế công tác quản trị rủi ro: - PGBank chưa có hệ thống thơng tin quản lý tín dụng dẫn tới thực trạng khó khăn phận cần thu thập liệu, theo dõi, tổng hợp thơng tin từ nhiều phịng ban phải phụ thuộc vào phịng ban có số liệu, gây thời gian, ảnh hưởng đến cơng việc phịng ban liên quan, dẫn tới thiếu sót, khơng hiệu Đơi tương tác cơng việc cá nhân khó tránh khỏi cản trở yêu cầu số liệu từ phịng ban khác - PGBank chưa có hệ thống lưu trữ quản lý văn quy định dẫn tới việc khó khăn cho nhân viên cần tra cứu quy định Việc dẫn tới rủi ro cán nhân viên không tiếp cận đầy đủ văn cần thiết, thời hạn hiệu lực khiến việc thực công việc trở nên khó khăn sai quy định 85 - Ngân hàng khơng có kênh tra cứu thơng tin giao dịch đảm bảo liên quan đến tài sản đảm bảo khách hàng Dẫn tới việc khách hàng lợi dụng lừa đảo chấp tài sản nhiều Ngân hàng sử dụng giấy tờ giả lợi dụng kẽ hở thời gian thực thủ tục để đánh lừa đánh giá Ngân hàng - Việc thực thủ công, giấy tờ trình phê duyệt hồ sơ tạo nhiều kẽ hở, khiến cho việc gian lận dễ dàng hơn, lãnh đạo cấp yêu cầu nhân viên chỉnh sửa đề xuất mà không lưu lại vết, khó quy trách nhiệm dẫn tới lạm quyền nhiều hơn, gây rủi ro Vì cần thiết phải xây dựng hệ thống thơng tin theo hướng tích cực hơn, cụ thể: - Trên sở thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, thị trường, sản phẩm cho vay, phòng quản lý rủi ro cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn Chi nhánh để sử dụng việc thẩm định, thông tin liên quan đến thị trường XNK - PGBank cần thiết nên lập thêm mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin khác để khai thác thơng tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ, đối tác doanh nghiệp XNK, như: sở kế hoạch đầu tư, sở công thương, cục thuế, hải quan tỉnh, quan đại diện Việt Nam nước (đại sứ quán), doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực, ngân hàng khác - Bên cạnh đó, việc xây dựng hệ thống cơng nghệ thơng tin đại đóng vai trị định giúp cho việc thu thập thông tin khách hàng, thông tin quản trị, hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội nhanh chóng, cập nhật kịp thời, xác Đồng thời giúp cho ban lãnh đạo phận tác nghiệp tiếp cận nguồn thơng tin đáng cậy, có hệ thống cách nhanh chóng thuận lợi, nâng cao hiệu lực chất lượng công tác kiểm tra, giám sát nội để phát sớm dấu hiệu rủi ro có biện pháp giải hữu hiệu Khối Công nghệ thông tin cần phối hợp với Khối nghiệp vụ để xây dựng hệ thống phù hợp với yêu cầu nghiệp vụ Ngân hàng Trong trường hợp cần thiết thực thuê đơn vị công 86 nghệ bên ngồi hỗ trợ thực Các hệ thống nâng cấp, xây dựng thời gian tới: + Phần mềm RT: Do PGBank xây dựng, có tảng hỗ trợ mảng Kế toán giao dịch Kho Quỹ, cần phát triển thêm mảng Tín dụng nhằm quản lý kiểm sốt thơng tin liên quan đến khoản cấp tín dụng PGBank, hỗ trợ xuất báo cáo chi tiết theo yêu cầu người dùng + Phần mềm Khởi tạo phê duyệt khoản vay SmartLender: Phần mềm hãng Intergro Phần mềm Ngân hàng Techcombank BIDV triển khai việc khởi tạo khoản vay phê duyệt hoàn toàn phần mềm nhằm quản lý trị tạo, đánh giá, nhận diện, đo lường rủi ro, chấm điểm tín dụng, đề xuất, phê duyệt khoản vay, hỗ trợ xuất báo cáo thông tin liên quan Phần mềm hữu ích việc Quản lý rủi ro hoạt động q trình cấp tín dụng đặc biệt rủi ro người, hỗ trợ thống kê đo lường mức độ rủi ro, tiết kiệm nguồn lực thời gian cho Ngân hàng Hệ thống giúp lưu vết toàn điều chỉnh thay đổi hồ sơ trình đệ trình phê duyệt, giảm thiếu rủi ro liên quan đến đạo đức, gian lận chuyên viên lạm dụng quyền hạn lãnh đạo Một hồ sơ thiết lập đệ trình, tác động hồ sơ bắt buộc phải thực hệ thống bao gồm yêu cầu bổ sung chỉnh sửa hồ sơ, điều giúp hạn chế nhiều rủi ro liên quan đến người PGBank mua phần mềm tự triển khai, thay đổi cho phù hợp với quy trình nghiệp vụ PGBank thuê đơn vị khác thực như: FIS, FSoft … + Phần mềm Optimist: Phân tích tài rủi ro khoản vay khách hàng, cung cấp loạt công cụ tính tốn tự động từ liệu đầu vào Ngân hàng số phân tích tài rủi ro, độ xác cao tránh sai sót gian lận thực tính tốn đánh giá thủ cơng Phần mềm PGBank tiến hành mua từ hãng 87 + Phần mềm EMS: Quản lý văn phịng- hành chính, văn quy trình, quy định, cơng văn … Phần mền giúp cho việc tìm kiếm, hệ thống quy định liên quan dễ dàng khơng bị bỏ sót, hỗ trợ tối đa cho cán thực cấp tín dụng cho khách hàng Phần mềm nằm khả phát triển Trung tâm Công nghệ thông tin PGBank - Hồn thiện cơng tác lưu trữ cập nhật thơng tin khách hàng vay vốn toàn hệ thống làm sở phân loại, đánh giá, phân tích chấm điểm khách hàng tốt Hồn thiện hệ thống thơng tin phòng ngừa rủi ro hệ thống PGBank kết hợp với thu thập thông tin từ CIC để thực tốt vai trò hổ trợ, cung cấp, cảnh báo thơng tin có chất lượng cho cơng tác thẩm định tín dụng, theo dõi khoản vay 3 Một số kiến nghị phủ Ngân hàng nhà nước Việt Nam Cùng với giải pháp trên, Ngân hàng cần nhận hỗ trợ từ phía phủ Ngân hàng nhà nước để đảm bảo hiệu hoạt động tài trợ thương mại Do vậy, nghiên cứu có đưa số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng nhà nước sau: Ban hành văn quy phạm pháp luật phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế Đảm bảo tạo môi trường pháp lý ổn định, đồng quán để TCTD có sở hoạt động hiệu Ban hành văn hướng dẫn cụ thể, tổ chức đào tạo việc hoàn thiện quản trị rủi ro, định hướng theo Hiệp ước Basel II Nâng cao chất lượng hoạt động tra, kiểm tra, kiểm soát hoạt động TCTD để phát có biện pháp kịp thời để lành mạnh hóa hoạt động hệ thống ngân hàng Hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng CIC để cung cấp thơng tin kịp thời, xác cho TCTD: - Cần áp dụng công nghệ thông tin NHTM dễ dàng thu thập khai thác triệt để thông tin 88 - Ngoài ra, cần quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM chất lượng thông tin cung cấp, thời gian cung cấp bảo mật thông tin - Tiến tới thành lập tổ chức xếp hạng doanh nghiệp thơng qua việc đánh giá tình hình kinh doanh, tài doanh nghiệp tính điểm xếp hạng Như vậy, NHTM có sở để đánh giá khách hàng doanh nghiệp Để xếp hạng doanh nghiệp, yêu cầu doanh nghiệp phải kiểm toán báo cáo tài chính, cơng khai thơng tin với quan quản lý -Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức Thuế, Hải quan, Tòa án, Cơng an, ngành …với NHNN để nắm bắt thông tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lưu ý NHTM qua trung tâm CIC - Liên kết thông tin với Sở tài nguyên môi trường, Cục đăng ký giao dịch bảo đảm, bổ sung thêm tính tra cứu tài sản đảm bảo Giúp TCTD tra cứu cụ thể thơng tin chấp đối tượng tài sản nhằm giúp TCTD phòng tránh trường hợp sử dụng giấy tờ giả mạo chấp tài sản nhiều Ngân hàng, lợi dụng kẽ hở thủ tục để đăng ký chấp tài sản nhiều Ngân hàng lúc gia tăng điểm xếp hạng tín dụng 89 KẾT LUẬN Hoạt động xuất nhập đóng vai trị quan trọng nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước phát triển kinh tế Việt Nam Đặc biệt, điều kiện Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới hoạt động xuất nhập lại ngày có hội phát triển Việc đẩy mạnh hoạt động tài trợ thương mại quốc tế doanh nghiệp xuất nhập điều tất yếu chiếm vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh PGBank Song song với đó, cơng tác quản trị rủi ro phải tăng cường chặt chẽ hơn, để đảm bảo hoạt động kinh doanh PGBank đạt hiệu cao, hạn chế tối đa rủi ro Qua kết nghiên cứu luận văn “Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex” , tác giả đưa kết luận sau: Thứ nhất, vấn đề quản trị rủi ro Ngân hàng mà nhà quản trị rủi ro Ngân hàng cần nắm bao gồm khái niệm, phân loại rủi ro, khái niệm quản trị rủi ro, quy trình quản trị rủi ro, cần trọng Quy trình rủi ro với bốn nội dung: Nhân diện, đo lường, kiểm soát xử lý Thứ hai, thực trạng công tác quản trị PGBank thực bám sát nội dung lý luận đạt hiệu định, nhiên phương pháp thực thực tế nguồn lực nhiều hạn chế Thứ ba, để khắc phục phần hạn chế tồn tại, tác giả đề xuất 03 giải pháp: Ban hành, hồn thiện quy chế, quy trình quy định, Gia tăng nguồn lực quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng nhân lực, nâng cấp hệ thống thông tin để tăng cường quản trị rủi ro Qua trình nghiên cứu thân, với hiểu biết hạn chế thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên luận văn không tránh khỏi hạn chế thiếu xót Vì vậy, mong dẫn, góp ý Cơ giáo hướng dẫn, Thầy Cơ hội đồng để luận văn hoàn thiện 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO daibang168@gmail com, Tổng hợp Quản lý rủi ro ngân hàng, Diễn đàn U&Bank, địa chỉ: https: //ub com vn/forums/nghiep-vu-quan-tri-ruiro-trong-ngan-hang 265/ Hồ Diệu (2002), Quản trịngân hàng, Nhà xuất bảnThống kê Isabella Arndorfer, Andrea Minto (2015), The “four lines of defence model” for financial institutions, Bank for International Settlements Lê Thị Huyền Diệu (2010), “Quản lý rủi ro tín dụng-Kinh nghiệm Ngân hàng giới học cho Việt Nam”, Tạp chí thị trường Tài - Tiền tệ, số 1+2 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2018), Thông tư 13/2018/TT-NHNN ngày 15/05/2018 Quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngơ Thị Thùy Giang (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Quảng Trị, Trường Đại học kinh tế - Đại học Huế Nguyễn Văn Ngọc (2009), Lý thuyết chung thị trường tài chính, ngân hàng sách tiền tệ, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội ICC (2010), Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đông, Hà Nội 10 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội 91 11 Nguyễn Thị Nga (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Hà Nội, Trường đại học kinh tế Đại học quốc gia Hà Nội 12 Nguyễn Ngọc Dương, Slide Bài giảng Quản trị rủi ro, Topica, địa chỉ: http: //eldata11 topica edu vn/HocLieu/ 13 Phan ThịCúc (2009), Quản trịNgân hàng thương mại, NXB Giao thôngvận tải 14 PGBank (2016), Báo cáo tài kiểm tốn 2016, PGBank 15 PGBank (2018), Báo cáo tài kiểm tốn 2018, PGBank 16 PGBank (2011), QĐ 236-30-05-2011- TGĐ - Quy định vê quản lý rủi ro tác nghiệp 17 PGBank (2018), NQ 491 2018 Quy chế cho vay, PGBank 18 PGBank (2008), QĐ 314/2008 – TGĐ – Quy trình cấp tín dụng PGBANK 19 Phí Trọng Hiển (2005), Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam (Số chuyên đề), Tạp chí Ngân hàng, địa chỉ: https: //www sbv gov vn/ 20 Trần Huy Hoàng (2011), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao độngXã hội 21 Thu Hương (2014), Ba tuyến phòng thủ quản trị rủi ro toàn hàng, VnEconomy, địa chỉ: http: //vneconomy vn/tai-chinh/ba-tuyen-phong-thuva-quan-tri-rui-ro-toan-hang-20140627101321806 htm 22 The Institute of Internal Auditors (2013), The three lines of defense in effective risk management and control 23 Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (2004), Hiệp ước Basel II