Quản lý rủi ro tín dụng tại bidv chi nhánh phủ diễn, tỉnh nghệ an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - NGUYỄN VĂN DẦN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH PHỦ DIỄN, TỈNH NGHỆ AN Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ VÀ CHÍNH SÁCH MÃ NGÀNH: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN LÂM THÀNH HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Dần LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn thạc sỹ cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cổ gắng thân cịn hướng dẫn nhiệt tình q Thầy Cơ, với động viên gia đình bạn bè đồng nghiệp suốt thời gian học tập, nghiên cứu thực luận văn thạc sỹ Tác giả luận văn xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Lâm Thành người hết lòng giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Đại học kinh tế Quốc Dân, Quý thầy cô khoa Khoa học Quản lý kinh tế sách tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình học tập nghiên cứu thực đề tài luận văn Cuối tơi gửi lời cảm ơn chân thành đến gia đình, anh chị bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho tơi q trình học tập, nghiên cứu thực đề tài luận văn thạc sỹ cách tốt Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Dần MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khải niệm mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.2.2 Các tiêu đánh giá kết quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mai 10 1.2.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng NHTM 12 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng NHTM 19 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM học cho BIDV Chi nhánh Phủ Diễn 23 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM 23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho BIDV chi nhánh Phủ Diễn 25 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH PHỦ DIỄN 27 2.1 Khái quát BIDV chi nhánh Phủ Diễn 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV chi nhánh Phủ Diễn 27 2.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức BIDV chi nhánh Phủ Diễn 27 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Phủ Diễn 30 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn 30 2.2.1 Quy mô tốc đô tăng trưởng tín dụng 30 2.2.2 Cơ cấu tín dụng 31 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn 35 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn 37 2.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 37 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 38 2.3.3 Ứng phó với rủi ro tín dụng 41 2.3.4 Kiểm soát xử lý rủi ro tín dụng 45 2.4 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn 47 2.4.1 Ưu điểm 47 2.4.2 Hạn chế 48 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH PHỦ DIỄN 58 3.1 Mục tiêu phương hướng quản lý rủi ro tín dụng BIDV 58 3.1.1 Mục tiêu hoạt động tín dụng BIDV địa bàn Nghệ An đến năm 2020 59 3.1.2 Định hướng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn giai đoạn 2018 - 2020 61 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn62 3.2.1 Các giải pháp hoàn thiện nhận biết rủi ro tín dụng 62 3.2.2 Các giải pháphồn thiện đo lương rủi ro tín dụng 65 3.2.3 Các giải hoàn thiện ứng phó rủi ro tín dụng 66 3.2.4 Các giải pháphồn thiện kiểm sốt xử lý rủi ro tín dụng 68 3.2.5 Các giải pháp khác 69 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị 73 3.3.1 Đối với Ngân hàng BIDV 73 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Tỉnh Nghệ An 74 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 PHỤ LỤC 79 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC Trung tâm Thông tin khách hàng ĐT&PT Đầu tư Phát triển HTNB Hạch toán ngoại bảng NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại QLKH Quản lý Khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QLTD Quản lý tín dụng QTTD Quản trị tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị BLĐ Ban lãnh đạo TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TDN Tổng dư nợ TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nạm DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Bảng phân loại nợ theo phương phápađịnh tính 15 Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Phủ Diễn từ năm 2015 - 2017 30 Bảng 2.2 Kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn giai đoạn 2015 - 2017 31 Bảng 2.3 Cơ cấu tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn từ năm 2015 - 2017 32 Bảng 2.4: Phân tích tỷ lệ nợ hạn, nợ nhóm 2, nợ xấu nợ xấu gộp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn giai đoạn 20152017 35 Bảng 2.5 Tỷ lệ từ chối hồ sơ vay vốn qua thẩm định ban đầu đơn vị từ năm 2015-2017 37 Bảng 2.6 Cơ cấu nợ xấu theo nhóm nợ BIDV chi nhánh Phủ Diễn từ năm 2015 - 2017 39 Bảng 2.7 Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng năm 2015-2017 41 Bảng 2.8: Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế BIDV chi nhánh Phủ Diễn từ năm 2015 - 2017 42 Bảng 2.9 Doanh thu bán bảo hiểm số bồi thường rủi ro cho khách hàng 2015 2017 44 Bảng 2.10: Thu hồi nợ sau XLRR tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn từ năm 2012 - 2017 46 Bảng 2.11: Số trích dự phịng rủi ro BIDV chi nhánh Phủ Diễn từ năm 2014 2016 47 Bảng 2.12 Kết khảo sát nguyên nhân cạnh tranh gay gắt TCTD 50 Bảng 2.13 Kết khảo sát nguyên nhân chi nhánh nằm địa bàn hoạt động rộng nằm Huyện nghèo Tỉnh Nghệ An 51 Bảng 2.14 Kết khảo sát nguyên nhân môi trường pháp lý, sách nhà nước phủ khơng thuận lợi 52 Bảng 2.15 Kết khảo sát nguyên nhân Cán Quản lý khách hàng sai sót thực qui trình cấp tín dụng 52 Bảng 2.16 Kết khảo sát nguyên nhân thiếu kiểm tra giám sát vốn vay, Công tác kiểm tra nội chi nhánh chưa hiệu 53 Bảng 2.17 Kết khảo sát nguyên nhân Cán Quản lý khách hàng sai sót thực qui trình cấp tín dụng 54 Bảng 2.18 Kết khảo sát nguyên nhân lực trình độ quản lý yếu 55 Bảng 2.19 Kết khảo sát nguyên nhân lực tài khách hàng yếu 56 Bảng 2.20 Kết khảo sát nguyên nhân khách hàng cố ý gian lận 57 Bảng 2.21 Kết khảo sát nguyên nhân khách hàng cố ý gian lận 57 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Quy trình Quản lý rủi ro tín dụng .12 Hình 2.1 Mơ hình tổ chức BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 28 Hình 2.2 Dự nợ theo kỳ hạn từ 2015-2017 33 Hình 2.3 Dư nợ theo đối tượng từ năm 2015-2017 34 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - NGUYỄN VĂN DẦN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH PHỦ DIỄN, TỈNH NGHỆ AN Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ VÀ CHÍNH SÁCH Mã ngành: 8340410 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI - 2018 66 ngân hàng từ ngân hàng chủ động, kịp thời đưa biện pháp thích hợp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xảy 3.2.3 Các giải hồn thiện ứng phó rủi ro tín dụng *) Xây dựng chiến lược QLRR tín dụng Phịng QLRR sở chủ trương đạo BIDV thực trạng chi nhánh cần xây dựng chiến lược QLRR tín dụng cho toàn chi nhánh dài hạn để tham mưu trình Ban lãnh đạo chi nhánh phê duyệt Trong lưu ý lựa chọn vi rủi ro cho chi nhánh điều kiện địa bàn hoạt động chi nhánh năm Huyện nghèo Tỉnh Nghệ An *) Chính sách tín dụng Giám đốc chi nhánh phân giao đạo phòng QLRR đầu mối triển khai chương trình xếp hạng tín dụng đến phòng ban phòng giao dịch chi nhánh Đảm bảo áp dụng triệt để sách khách hàng khách hàng có điểm xếp hạng tín dụng nội khác Xây dựng sách tín dụng phải cụ thể hóa nguyên tắc thị trường (lợi nhuận mức rủi ro chấp nhận), khơng chạy theo chủ nghĩa thành tích (tăng doanh số cho vay dư nợ, chất lượng tín dụng không đảm bảo) Xác định rõ danh mục cho vay theo lĩnh vực sở trường phòng Giao dịch, công bố công khai danh mục cho vay với loại hình cho vay, thời gian đáo hạn quy mô khoản vay Việc tạo danh mục cho vay chất lượng cao tạo khác biệt sản phẩm dịch vụ BIDV với Ngân hàng thương mại khác địa bàn Xây dựng sách cho vay nhóm khách hàng, tạo đồng thuận, thống toàn Chi nhánh Có nhóm khách hàng sách cụ thể cho nhóm khách hàng sau: - Nhóm khách hàng : AAA & AA: Được xem xét cho vay, bảo lãnh tối đa 100% dự nợ, số dư bảo lãnh khơng có tài sản đảm bảo - Nhóm khách hàng A & BBB : Được xem xét cho vay, bảo lãnh tối đa 50% dự nợ, số dư bảo lãnh khơng có tài sản đảm bảo 67 - Nhóm khách hàng BB & B: 100% dư nợ vay, số dư bảo lãnh phải có tài sản đảm bảo ( không ưu tiên cho vay, cấp bảo lãnh khơng có tài sản đảm bảo - Nhóm khách hàng CCC & CC: Hạn chế cấp tín dụng, bảo lãnh, Khơng có vay cấp bảo lãnh - Nhóm khách hàng C & D: Là đối tượng khách hàng diện kiểm soát đặc biệt; Tăng cường đôn đốc thực biện pháp xử lý nhằm thu hồi nợ Thiết lập quy trình tín dụng chặt chẽ đảm bảo tuân thủ quy trình đề phịng ngừa rủi ro từ phía khách hàng từ cán ngân hàng Đa dạng hoá danh mục cấp tín dụng Việc đa dạng hố khách hàng cho vay BIDV chi nhánh Phủ Diễntrong thời gian tới cần thiết, cần tập trung vào nội dung sau: tiếp tục cho vay hộ gia đình, cá nhân sản xuất nơng nghiệp ngành nghề, phải quan tâm đến việc cho vay đối tượng sản xuất tiểu thủ công nghiệp ngành nghề nông thôn; mở rộng cho vay đối tượng doanh nghiệp địa bàn thành thị, cụm công nghiệp; đáp ứng kịp thời, đầy đủ vốn cho nhu cầu phục vụ đời sống, xuất lao động địa bàn huyện chi nhánh quản lý Tăng cường phối hợp hoạt động ngân hàng bảo hiểm nhằm hạn chế rủi ro ngân hàng Để nâng cao hiệu việc bảo hiểm nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng số biện pháp cần sử dụng là: - Các doanh nghiệp bảo hiểm nghiên cứu triển khai rộng rãi sản phẩm bảo hiểm đặc thù hoạt động ngân hàng như: bảo hiểm cho người gửi tiền, bảo hiểm bảo vệ khoản vay; - Phối hợp việc bán sản phẩm bảo hiểm cho khách hàng vay tiền ngân hàng Các cơng ty bảo hiểm có cơng ty bảo hiểm BIDV cần tiếp cận thị trường tín dụng ngân hàng đặc biệt coi trọng tín dụng BIDV, thường xuyên tổ chức thăm dò khảo sát nhu cầu người vay để phát triển sản phẩm bảo hiểm hỗ trợ cho hoạt động tín dụng; 68 3.2.4 Các giải pháp hồn thiện kiểm sốt xử lý rủi ro tín dụng Để hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cần làm tốt vấn đề sau: - Ngoài nội dung kiểm tra, kiểm tốn theo chương trình BIDV, Chi nhánh cần xây dựng chương trình kiểm tra hoạt động tín dụng theo định kỳ tháng, quý, năm đột xuất cần thiết - Chi nhánh phải chủ động xây dựng đề cương kiểm tra hoạt động tín dụng chia nhỏ theo chuyên đề như: kiểm tra cho vay doanh nghiệp, kiểm tra cho vay theo hạn mức tín dụng, kiểm tra cho vay có bảo đảm tài sản, kiểm tra cho vay hộ sản xuất nông, lâm nghiệp qua tổ vay vốn, kiểm tra cho vay cầm cố… để từ lên danh mục yếu tố tiềm ẩn rủi ro nhiều để có biện pháp chấn chỉnh xử lý kịp thời - Bố trí đội ngũ cán kiểm tra, kiểm toán chi nhánh đủ số lượng theo quy định BIDV Việt Nam; sử dụng cán làm cơng tác tín dụng trực tiếp có nhiều kinh nghiệm để bổ sung vào đợt kiểm tra chéo phòng nhằm nâng cao hiệu công tác kiểm tra; thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để cán kiểm tra, kiểm tốn nội có đủ khả độc lập phân tích đánh giá chất lượng khoản tín dụng - Khơng ngừng đổi hồn thiện phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra, tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích việc kiểm tra; có chế độ thưởng phạt quy trách nhiệm rõ ràng nhằm nâng cao hiệu tinh thần trách nhiệm kiểm tra thực nghiêm quy chế xử lý trách nhiệm Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, việc rủi ro tín dụng xảy khơng thể tránh khỏi lẽ xuất phát khơng từ ngun nhân chủ quan mà nhiều nguyên nhân khách quan mang lại Bởi vậy, bên cạnh việc kiểm soátRRTD ngân hàng cần xây dựng biện pháp để xử lý có nợ xấu phát sinh biện pháp để thu hồi nợ xử lý rủi ro Tại BIDV chi nhánh Phủ Diễn, thời gian tới, để hoàn thiện biện pháp xử lý nợ xấu, thu hồi nợ xử lý rủi ro cần tập trung vào nội dung sau: 69 - Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn BIDV chi nhánh Phủ Diễn theo năm, chia quý; giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro cho phòng Kế hoạch Kinh doanh phòng Giao dịch - Tăng cường hoạt động tổ xử lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, cách thành lập ban đạo thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro để đạo Phòng trực thuộc phân tích nợ xấu, nợ xử lý rủi ro giải kịp thời khó khăn vướng mắc Phòng; Phòng trực thuộc tổ xử lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro phải thực phân tích khoản nợ khó địi để giao tiêu thu nợ cho cán tín dụng - Đề nghị với quan bảo vệ pháp luật, quyền địa phương tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ đọng, nợ khó địi ngun nhân khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ (kể việc khởi kiện) - Xác định rõ trách nhiệm cán xử lý nghiêm minh theo quy chế xử lý trách nhiệm nêu nguyên nhân dẫn đến RRTD nguyên nhân từ phía cán ngân hàng - Cuối phải xây dựng cẩm nang hướng dẫn thu hồi nợ xấu, phải thực tập huấn hướng dẫn thực đến cán quan hệ khách hàng, cẩm nang quy định cụ thể quy trình, biện pháp cách thức xử lý nợ xấu, điều kiện áp dụng biện pháp Ban đạo thu hồi nợ xấu chi nhánh phải đầu mối việc hướng dẫn thực hiện, cán quan hệ khách hàng thành viên tổ xử lý nợ xấu thực thi sở kết phân tích nợ hàng tháng, quý, năm 3.2.5 Các giải pháp khác Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Chất lượng nguồn nhân lực vấn đề quan hàng đầu, định thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chất lượng nguồn nhân lực bao gồm lực, trình độ chun mơn nghiệp vụ phẩm chất đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phải áp dụng đồng nhiều giải pháp là: - Chuẩn hố độ ngũ cán chun mơn nghiệp vụ, đội ngũ cán quan hệ khách hàng sở xây dựng tiêu chuẩn cán quan hệ khách 70 hàng cụ thể như: có khả ngoại ngữ tin học để giúp cho việc nghiên cứu tài liệu chun mơn phân tích thẩm định dự án máy, có kỹ giao tiếp thu thập phân tích xử lý thơng tin, có đạo đức nghề nghiệp, độ tuổi kinh nghiệm công tác Với cán chưa đủ tiêu chuẩn, phải tiến hành đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức mới, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ Việc tổ chức đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán phải đảm bảo yêu cầu vừa đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh bình thường, vừa đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán Chính vậy, cần đa dạng hố hình thức đào tạo, tương ứng với lứa tuổi, trình độ cán bộ, phù hợp với khả ngân hàng thân cán bộ; - Tiếp tục nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, kiến thức kinh tế tổng hợp, kiến thức pháp luật cho đội ngũ cán quản lý cán quan hệ khách hàng đáp ứng nhu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Chính sách nhân hợp lý Bên cạnh việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực yếu tố quan trọng phải có sách sử dụng nhân hợp lý, có phát huy vai trị lãnh đạo quản lý điều hành hiệu công tác cán Để làm tốt công tác BIDV chi nhánh Phủ Diễn cần tập chung vào việc sau: - Làm tốt cơng tác quy hoạch bổ nhiệm cán bộ, cán giữ vai trò quản lý điều hành hoạt động kinh doanh cấp phịng nói riêng BIDV chi nhánh Phủ Diễn nói chung - Thực chun mơn hóa cán quan hệ khách hàng lĩnh vực, thực tế hoạt động tín dụng cho thấy cán quan hệ khách hàng dù có giỏi đến đâu am tường tất lĩnh vực kinh doanh khách hàng có phân công theo đối tượng cho vay cụ thể cán quan hệ khách hàng giúp nâng cao hiệu việc phân tích đánh giá tín dụng từ góp phần hạn chế rủi ro tín dụng - Có chế độ đãi ngộ, thưởng phạt hợp lý Chi nhánh cần phải nghiên cứu khung lương, thưởng hợp lý để kích thích cán quan hệ khách hàng hồn thành tốt 71 cơng việc Đối với cán quan hệ khách hàng làm việc có hiệu cần có chế độ khen thưởng, đãi ngộ vật chất xứng đáng đồng thời phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc cán quan hệ khách hàng thiếu tinh thần trách nhiệm, gây thất thoát vốn ngân hàng Đặc biệt, cần có chế độ thưởng phạt riêng với cán lãnh đạo mạnh dạn thay lãnh đạo điều hành liên tục mắc sai phạm quản lý khơng hồn thành tiêu kế hoạch hàng năm nguyên nhân chủ quan - Với cán lãnh đạo, quản lý điều hành chi nhánh phải thường xuyên dự lớp đào tạo quản lý nâng cao kỹ quản lý, cập nhật thông tin để đảm bảo điều hành hiệu quả, thực việc thường xuyên việc luân chuyển cán lãnh đạo phòng Giao dịch trực thuộc để tạo động lực phấn đấu Nâng cao trách nhiệm vai trò đầu mối QLRR tín dụng phịng QLRR tín dụng: - Tham mưu xây dựng chiến lược quản trị rủi ro hiệu quả, từ đưa sách, quy trình tín dụng phù hợp : trước hết phải nhận biết xác định loại rủi ro mà ngân hàng gặp phải thơng qua phân tích đặc thù ngành kinh tế, lĩnh vực sản xuất kinh doanh, loại sản phẩm, dịch vụ… Từ xây dựng hạn mức tín dụng ngành kinh tế, vùng kinh tế khu vực khách hàng; đưa hệ thống cảnh báo rủi ro lĩnh vực, ngành nghề khác - Giám sát, phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát mức độ tập trung tín dụng mức độ tập trung tín dụng cao khiến cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi lĩnh vực tín dụng Bên cạnh việc giám sát khách hàng vay, định kỳ giám sát tổng thể thành phần chất lượng danh mục tín dụng Rủi ro tín dụng hàng loạt phát sinh có số lớn khoản tín dụng có chung đặc điểm rủi ro tương tự - Thực chấm điểm xếp hạng tín dụng Việc chấm điểm, xếp hạng sử dụng kết xếp hạng, chấm điểm tín dụng chi nhánh cịn mang tính chủ quan, 72 hình thức Việc xếp hạng, chấm điểm tín dụng cán tín dụng thực (người trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định, đề xuất cho vay), nên chưa thực khách quan Để việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng thật có ý nghĩa việc phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng, cán thực chấm điểm, xếp hạng tín dụng phải độc lập với phận sử dụng kết chấm điểm, xếp hạng tín nhiệm để định tín dụng - Thực thẩm định rủi ro tín dụng theo quy trình áp dụng Để đảm bảo đánh giá khách quan mức độ rủi ro tín dụng, trợ giúp cho người có thẩm quyền định tín dụng mức độ rủi ro khoản vay trước có định tín dụng cần thực quy trình thẩm định rủi ro tín dụng chuẩn hoá theo tiêu chuẩn quốc tế; Bộ phận Quản lý rủi ro tín dụng thực thẩm định rủi ro tín dụng khách hàng vay mới, khoản vay lớn, khoản vay phức tạp lãnh đạo quy định, đồng thời lập báo cáo thẩm định rủi ro tín dụng - Chuẩn hố rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng: Việc định lượng rủi ro có ý nghĩa quan trọng việc cấp tín dụng cho khách hàng vay vốn, cho phép lượng hố rủi ro xảy khoản vay cụ thể danh mục cho vay ngân hàng Nếu rủi ro lượng hoá mức chấp nhận được, ngân hàng cấp tín dụng; trường hợp rủi ro q cao ngân hàng từ chối đầu tư Hiện nay, mô hình dự đốn rủi ro nhiều nước giới sử dụng mơ hình "giá trị có khả chịu rủi ro" - Value at Risk (VaR) dùng để dự đoán khả rủi ro theo định kỳ dựa số liệu thống kê lịch sử số yếu tố khác tần số mát, độ tin tưởng mơ hình, yếu tố tác động khác…được tính tốn phần mềm tin học Tất nhiên, mơ hình hỗ trợ cho việc dự đốn rủi ro phát rủi ro sớm, không nên dựa hồn tồn vào chúng mơ hình dựa giả định trước, mơ hình khơng cịn xác điều kiện kinh tế thay đổi làm giả định khơng cịn phù hợp 73 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng BIDV - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng BIDV Tăng cường công tác tổng hợp số liệu khách hàng hệ thống BIDV, thông tin ngành nghề kinh tế từ cung cấp thơng tin có chất lượng có sở so sánh nhiều doanh nghiệp ngành nghề, cung cấp tin ngành nghề có chất lượng có tính dự báo Trung tâm thơng tin tín dụng cần tăng cường hợp tác với trung tâm thơng tin khác để mở rộng tìm kiếm thơng tin đa dạng, xác, nhanh chóng có nhu cầu thơng tin từ chi nhánh để giúp chi nhánh có đủ thơng tin hữu ích thẩm định tín dụng - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng: hồn thiện phần mềm chấm điểm khách hàng tự động thông qua thông số cập nhật hệ thống, tránh nhập thông tin theo cảm tính ý chí chủ quan người nhập Kết chấm điểm xếp hạng tín dụng sở để xác định giới hạn tín dụng hàng năm, định cấp tín dụng lần cho khách hàng, đánh giá trạng khách hàng trình theo dõi vốn vay, quản lý danh mục tín dụng trích lập dự phịng rủi ro - Xây dựng hệ thống phân loại nợ có tính chất cảnh báo cao gắn với hệ thống xếp hạng tín dụng trích lập dự phịng rủi ro - Cần xây dựng quy trình kiểm tra tồn hệ thống để nâng cao tính chun nghiệp cơng tác kiểm tra BIDV nên có phần mềm cơng tác kiểm tra áp dụng thống từ TW nhằm phục vụ yêu cầu kiểm tra, quản trị rủi ro, đánh giá chất lượng hoạt động sở liệu phần mềm nghiệp vụ kết kiểm tra tốt - Nâng cấp hệ thống quản lý tài sản đảm bảo toàn hệ thống BIDV nhằm phục vụ tốt công tác định giá tài sản đảm bảo cán tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh từ tài sản đảm bảo - Chú trọng đẩy nhanh công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, thường xuyên rà soát lại khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi để triển khai biện pháp thu hồi nợ 74 Ngoài Ban Pháp chế Trung tâm xử lý nợ cần phải hỗ trợ cho chi nhánh tư vấn pháp lý tranh chập tín dụng để xử lý nợ khó địi cho chi nhánh hiệu 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Tỉnh Nghệ An - Phối hợp với bộ, ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng theo chuẩn mực quốc tế, nhằm nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức tín dụng - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp để ngân hàng thương mại nói chung, BIDV nói riêng thấy rõ quyền nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng - Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở, có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy tra Ngân hàng Nhà nước Thường xuyên kiểm tra, giám sát buộc NHTM phải thực đầy đủ quy định luật ngân hàng, quy định, nghị định ban hành nhằm nâng cao lực tính ổn định hoạt động kinh doanh NHTM Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định "điểm" nhạy cảm + Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn Xây dựng cách tiếp cận với việc đánh giá chất lượng, điều hành rủi ro nội tổ chức tín dụng, nâng cao kỹ thuật nghiệp vụ việc trích lập dự phịng rủi ro + Từ q trình tra, kiểm tra nắm bắt tình hình thực tế TCTD tham mưu hồn thiện mơi trường pháp lý, sách nhà nước nhằm tạo điều kiện hoạt động thuận lợi cho NHTM 75 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế Việt nam hội nhập ngày sâu rộng với kinh tế giới Môi trường kinh doanh ngày mở rộng, động đầy hội thách thức Với vai trò định chế tài có vai trị quan trọng hệ thống lưu thông tiên tệ nên kinh tế đất nước, NHTM đứng trược hội lớn phải đương đầu với thách thức hoạt động chặng đường đấu tranh để tồn phát triển khẳng định vị so với đối thủ Trong q trình đấu tranh NHTM phải đối mặt với khơng rủi ro hoạt động quan trọng vấn rủi to tín dụng Các NHTM vừa phải tự đổi tự hoàn thiện nâng cao lực tài chính, phát triển sản phẩm, nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ vừa phải hạn chế thấp rủi ro gặp phải Tại NHTM hoạt động cho vay vấn đóng vai trò quan trọng thể chỗ hoạt động tín dụng đóng góp tỷ lớn vào tổng lợi nhuận ròng NHTM so với sản phẩm khác dịch vụ, huy động vốn,…Nhưng hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rui ro nhất, nhiều nguyên nhân khác Rủi ro tín dụng khơng quản lý tốt gây hậu nghiêm trọng, chí phá sản ngân hàng Vì việc nghiên cứu giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đề tài vừa có tính cấp thiết vừa có tính lâu dài Luận văn hệ thống hóa số vấn đề lý luận rủi ro tín dụng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Trên sở phân tích thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn thời gian qua, luận văn nêu lên kết đạt được, hạn chế tồn nguyên nhân tồn tại, từ đó, kết hợp lý luận thực tiễn đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm tạo điều kiện cho giải pháp phát huy hiệu tích cực áp dụng để góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn 76 Đề tài viết sở lý thuyết rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng, xuất phát từ tình hình thực tế BIDV Phú Diễn, tham khảo đề tài có liên quan kinh nghiệm tác giả Mặc dù kết đạt chủ yếu tác giả luận văn có nhiều cố gắng, hạn chế lý luận kinh nghiệm thực tế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết định Tác giả luận văn mong nhận đóng góp ý kiến Thầy, Cơ giáo để luận văn hồn thiện có tính thực tiễn cao 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chrinko RS Guill (2000), A framework for asessing credit rick in depository institution Công ty Cổ Phần Bảo hiểm Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam (Gọi tắt BIC) (2013), Quyết định số 3131/2013/QĐ-ABICPHH ban hành quy tắc bảo hiểm Bảo an tín dụng Joel Bessis (2012),Quản lý rủi ro Ngân hàng, Nhà xuất lao động xã hội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển chi nhánh Phủ Diễn (20152017), Báo cáo tổng kết năm 2015 – 2017 Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển chi nhánh Phủ Diễn (20152017), Báo cáo phân tích nợ xấu năm 2015 – 2017 Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển chi nhánh Phủ Diễn (20152017),Báo cáo thu nợ xử lý rủi ro năm 2015- 2017 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2013), Quyết định số 4633QĐ – QLTD ngày 09/08/2013 trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, Quyết định số 6959/QĐ – NHBL ngày 03/11/2014 quy định cấp tín dụng bán lẻ 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012), CV số 1967/CV – QLTD1 ngày 29/06/2012 phân loại mợ tính số trích DPRR phải trích theo QĐ số 493/2005/QĐ - NHNN 12 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012), Quyết định số 5433/QĐ – QLRR3 ngày 10/12/2012 quy định xếp hạng tín dụng nội khách hàng 78 13 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2013), định số1969/QĐ – QLTD ngày 23/04/2013 việc ban hành sổ tay tín dụng BIDV 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2015-2017), Ban Quản lý tín dụng, Báo cáo hoạt động chi nhánh BIDV địa bàn Nghệ An - năm 2015-2017 15 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt nam (2016), Quyết định số 10546/BIDV- QLTD ngày 15/12/2016 quy đinh hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng 16 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2017), Quyết định số 350/QĐ – BIDV ngày 14/03/2017 ban hành quy chế cho vay khách hàng hệ thống BIDV 17 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (2015), Quyết định số 3666/QĐ – BIDV ngày 13/11/2015 phê duyệt mơ hình tổ chức mẫu Chi nhánh ban hành chức năng, nhiệm vụ Phịng/Tổ, Phòng Giao dịch, Quỹ tiết kiệm trực thuộc chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 18 Nguyễn Chí Trung (2017), "Về Quản trị rủi ro tín dụng NHTM", Thời Báo Ngân Hàng, 17/05/2017 19 Nguyễn Tuấn Anh (2014), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam,Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 20 Nguyễn Văn Tiến(2010),Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê 21 Nguyễn Văn Tiến (2014), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê 22 Quốc hội (2010), luật số 47/2010/QH12 luật tổ chức tín dụng 23 Quốc hội (2017), Nghị Quyết số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 24 Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII (16/6/2010), Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 25 Tơ Ngọc Hưng (2012), Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội 79 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT PHỎNG VẤN SÂU Tình hình thực tế nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn A Chào Anh/chị : B Tôi tên: Nguyễn Văn Dần học viên lớp cao học Quản lý kinh tế sách Trường Đại học Kinh tế quốc dân Hiện tại, thực đề tài luận văn với nội dung “ Quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phủ diễn” C Để có đánh giá khách quan nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản lý rủi ro tín dụng cán QLKH từ hồn thiện QLRR tín dụng chi nhánh Xin Ơng/Bà vui lịng bớt chút thời gian để cung cấp cho số thông tin việc trả lời câu hỏi phiếu khảo sát D Ông/Bà lựa chọn phương án trả lời câu hỏi sau đánh vào số tương ứng E Nộidung: Câu 1: Anh/chị cho biết nguyên nhân khách quan dẫn đến hạn chế quản lý RRTD chi nhánh ? Thang trả lời TT Nguyên nhân khách quan Rất nhiều Địa bàn hoạt động rộng, nằm huyện nghèo Tỉnh Nghệ An Cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng Mơi trường pháp lý, sách nhà nước phủ khơng thuận lợi Nhiều Trung bình Rất 80 Câu 2: Anh/chị cho biết nguyên nhân từ phía ngân hàng dẫn đến hạn chế quản lý RRTD chi nhánh? Thang trả lời TT Nguyên nhân từ phía ngân hàng Rất nhiều Nhiều Trung bình Rất Cán Quản lý khách hàng sai sót thực qui trình cấp tín dụng, Cơng tác thu thập thơng tin tín dụng khơng đầy đủ xác Thiếu kiểm tra giám sát sau cho vay, hệ thống giám sát nội chưa tốt Trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cán QLKH Câu 3: Anh/chị cho biết nguyên nhân từ phía khách hàng dẫn đến hạn chế quản lý RRTD chi nhánh? Thang trả lời TT Nguyên nhân từ phía khách hàng Rất nhiều Nhiều Trung bình Rất Khách hàng sử dụng vốn sai mục đich, khơng có thiện chí việc trả nợ vay Do lực tài khách hàng yếu Do lực, trình độ quản lý yếu Khách hàng cố ý gian lận Xin chân thành cảm ơn!