Khóa luận giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn công thương

Luận văn tốt nghiệp GVHD ThS Châu Văn Thưởng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CƠNG NGHỆ TP HCM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG Ngành: KẾ TOÁN – KIỂM TOÁN Chuyên ngành: KẾ TOÁN – KIỂM TOÁN Giảng viên hướng dẫn : ThS Châu Văn Thưởng Sinh viên thực MSSV: 107403233 : Nguyễn Thị Bích Trâm Lớp: 07DKT4 TP Hồ Chí Minh, 2011 Khoa: KT – TC – NH PHIẾU GIAO ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Họ tên sinh viên/ nhóm sinh viên giao đề tài (sĩ số nhóm……): (1) Nguyễn Thị Bích Trâm MSSV: 107403233 Lớp: 07DKT4 (2) MSSV: ……………… Lớp: (3) MSSV: ……………… Lớp: Ngành : Kế toán – Kiểm toán Chuyên ngành : Kế toán – Kiểm toán (4) Tên đề tài : “Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương” (5) Các liệu ban đầu : (6) Các yêu cầu chủ yếu : (7) Kết tối thiểu phải có: 1) 2) 3) 4) Ngày giao đề tài: ……./…… /……… Ngày nộp báo cáo: ……./…… /……… Chủ nhiệm ngành (Ký ghi rõ họ tên) TP HCM, ngày … tháng … năm 2011 Giảng viên hướng dẫn (Ký ghi rõ họ tên) LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu luận văn tốt nghiệp thực Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương, khơng chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2011 Sinh viên Nguyễn Thị Bích Trâm LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn tốt nghiệp này, em nhận giúp đỡ hướng dẫn nhiệt tình nhiều người Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến anh Trần Quốc Thanh – Phó Giám đốc Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương – Chi nhánh Bến Nghé tạo điều kiện thuận lợi cho em thực tập Em xin gửi lời cảm ơn trân trọng đến anh Nguyễn Thanh Sơn – Trưởng Phòng giao dịch Bến Thành người cho em ý kiến đóng góp q báu giúp em có nhìn tổng quan thực trạng Ngân hàng nay, tạo sở cho lý luận đề tài em bám sát với thực tế Bên cạnh đó, em biết ơn anh chị Phịng giao dịch Bến Thành hỗ trợ em hồn thành tốt chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy cô trường Đại học Kỹ Thuật Cơng Nghệ TP HCM, Thầy khoa Kế tốn – Tài – Ngân hàng truyền đạt cho em kiến thức quý báu Đặc biệt, em xin cảm ơn Thầy Châu Văn Thưởng tận tình hướng dẫn em suốt q trình em hồn thành luận văn Một lần em xin chân thành cảm ơn TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2011 Sinh viên Nguyễn Thị Bích Trâm MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu .1 Mục tiêu nghiên cứu Nhiệm vụ nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu Kết đạt đề tài Kết cấu đề tài CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 Tổng quan tín dụng rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Vai trò tín dụng 1.1.3 Các phương thức cấp tín dụng 1.1.4 Quy định pháp lý cho vay 1.1.5 Thời hạn cho vay .9 1.1.6 Thẩm định tín dụng trung dài hạn .10 1.1.7 Quy trình cho vay 12 1.2 Rủi ro tín dụng 14 1.2.1 Khái niệm 14 1.2.2 Tác động rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 20 1.2.5 Hệ số an toàn 20 i 1.2.6 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP SÀI GỊN CÔNG THƯƠNG 23 2.1 Khái qt NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương 23 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .24 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương .25 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương 29 2.2.1 Doanh số cho vay 32 2.2.2 Doanh số thu nợ .37 2.2.3 Dư nợ cho vay .41 2.2.4 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 47 2.2.5 Hệ số an toàn vốn tối thiểu – CAR 48 2.2.6 Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động - LDR 49 2.3 Đánh giá thực trạng tín dụng cơng tác quản lý tín dụng NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương giai đoạn 2008-2010 50 2.3.1 Kết đạt 50 2.3.2 Hạn chế 51 2.3.3 Nguyên nhân tồn 52 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GIÚP CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG ĐẠT HIỆU QUẢ 54 3.1 Định hướng phát triển NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương thời gian tới 54 3.2 Một số giải pháp giúp cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương đạt hiệu .55 ii 3.2.1 Xử lý nợ tồn đọng 55 3.2.2 Tăng cường vốn tự có 55 3.2.3 Chú trọng phát triển nguồn nhân lực .56 3.2.4 Thẩm định tốt trước cho vay 56 3.2.5 Hiện đại hóa cơng nghệ NH góp phần hạn chế rủi ro 57 3.2.6 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra nội 57 3.2.7 Hồn thiện mơ hình ban quản lý tài sản nợ - có 57 3.2.8 Mơ hình ban quản lý rủi ro tín dụng tập trung 59 3.2.9 Bảo đảm tín dụng 60 3.2.10 Mua bảo hiểm tín dụng 61 3.2.11 Ứng dụng mô hình Basel .61 3.3 Một số kiến nghị 65 3.3.1 Kiến nghị với NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương 65 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 66 KẾT LUẬN 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO .69 PHỤ LỤC 70 iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CN: Chi nhánh DN: Doanh nghiệp NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTƯ: Ngân hàng trung ương TCTD: Tổ chức tín dụng TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TMCP: Thương mại cổ phần TSDH: Tài sản dài hạn KH: Khách hàng iv DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.5.2.3.2 Tiêu chí phân loại quy mơ DN Bảng 1.5.2.3.2 Đánh giá xếp hạng tín dụng DN Bảng 2.1.3.1 Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.1.3.2 Tình hình hoạt động Bảng 2.1.3.3 Điểm giao dịch nhân Bảng 2.2 Hoạt động cho vay Bảng 2.2.1.1 Doanh số cho vay theo kỳ hạn Bảng 2.2.1.2 Doanh số cho vay theo đối tượng vay Bảng 2.2.1.3 Doanh số cho vay theo mục đích vay Bảng 2.2.2.1 Doanh số thu nợ theo kỳ hạn Bảng 2.2.2.2 Doanh số thu nợ theo đối tượng Bảng 2.2.2.3 Doanh số thu nợ theo mục đích vay Bảng 2.2.3.1 Dư nợ cho vay theo kỳ hạn Bảng 2.2.3.2 Dư nợ cho vay theo đối tượng Bảng 2.2.3.3 Dư nợ cho vay theo mục đích vay Bảng 2.2.3.4 Chất lượng nợ cho vay Bảng 2.2.4 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Bảng 2.2.5 Hệ số an toàn vốn tối thiểu Bảng 2.2.6 Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động v DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1.3.1 Kết hoạt động kinh doanh Biểu đồ 2.1.3.2 Tình hình hoạt động Biểu đồ 2.1.3.3.1 Điểm giao dịch Biểu đồ 2.1.3.3.2 Nhân Biểu đồ 2.2 Hoạt động cho vay Biểu đồ 2.2.1.1 Cơ cấu doanh số cho vay theo kỳ hạn Biểu đồ 2.2.1.2 Cơ cấu doanh số cho vay theo đối tượng vay Biểu đồ 2.2.1.3 Cơ cấu doanh số cho vay theo mục đích vay Biểu đồ 2.2.2.1 Cơ cấu doanh số thu nợ theo kỳ hạn Biểu đồ 2.2.2.2 Cơ cấu doanh số thu nợ theo đối tượng vay Biểu đồ 2.2.2.3 Cơ cấu doanh số thu nợ theo mục đích vay Biểu đồ 2.2.3.1 Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn Biểu đồ 2.2.3.2 Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng Biểu đồ 2.2.3.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo mục đích vay Biểu đồ 2.2.4 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Biểu đồ 2.2.5 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Biểu đồ 2.2.6 Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động vi ... lý rủi ro tín dụng áp dụng NH Kết cấu khóa luận: Phần 1: Phần mở đầu Phần 2: Phần nội dung  Chương I: Một số vấn đề tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng NHTM  Chương II: Thực trạng tín dụng rủi. .. rủi ro hoạt động tín dụng NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương, tìm ngun nhân phát sinh rủi ro tín dụng  Đưa số giải pháp thiết thực góp phần quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương cách có... tín dụng rủi ro tín dụng NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương  Chương III: Một số giải pháp kiến nghị giúp công tác quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Sài Gịn Công Thương đạt hiệu Phần 3: Kết luận SVTH: Nguyễn