Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học Kinh Tế Quốc Dân MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU 1LỜ[.]
Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học Kinh Tế Quốc Dân MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM Nghiệp vụ cho vay Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm 1.2 Phân loại cho vay3 1.2.1 Phân loại theo thời gian 1.2.2 Phân theo hình thức 1.2.2.1 Cho vay thấu chi 1.2.2.2 Cho vay trực tiếp lần 1.2.2.3 Cho vay theo hạn mức 1.2.3 Phân loại theo hình thức đảm bảo 1.2.4 Phân loại theo rủi ro 1.3.Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 1.3.1 Khái niệm rủi ro rủi ro hoạt động cho vay 1.3.2 Đặc điểm rủi ro hoạt động cho vay 1.3.3 Phát dấu hiệu rủi ro 1.4.3.1.Những dấu hiệu phát sinh mối quan hệ với ngân hàng 1.4.3.2 Những dấu hiệu liên quan đến tình hình quản lý hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.4.3.3 Những dấu hiệu xuất phát từ sách tín dụng ngân hàng 10 1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay 11 1.5 Hậu rủi ro hoạt động cho vay 13 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT XÃ CÁT TRÙ HUYỆN CẨM KHÊ TỈNH PHÚ THỌ 15 SV : Hà Thu Thủy Lớp: Nh13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp Đại Học Kinh Tế Quốc Dân GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT XÃ CÁT TRÙ HUYỆN CẨM KHÊ, TỈNH PHÚ THỌ 15 1.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT xã Cát Trù, huyện Cẩm Khê, tỉnh Phú Thọ 15 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Cẩm Khê – Phú Thọ 15 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng 17 1.1.3.Phương châm mục tiêu chiến lược 18 1.1.4 Cơ cấu tổ chức quản lý, chức nhiệm vụ phòng ban 18 1.1.5 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Cẩm Khê – Phú Thọ 19 2.Thực trạng hoạt động cho vay NHNo&PTNT Cẩm Khê – Phú Thọ 27 2.1 Thực trạng chung hoạt động cho vay 27 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Cẩm Khê – Phú Thọ thông qua NQH phân loại thời gian 27 2.3 Rủi ro hoạt động cho vay dụng phân theo ngành kinh tế 28 2.4 Rủi ro cho vay phân theo thành phần kinh tế 29 2.5 Rủi ro hoạt động cho vay thể qua NQH phân theo thời gian hạn 30 2.6 Rủi ro hoạt động cho vay thể qua NQH phân theo tính chất tiền tệ 31 2.7 Rủi ro hoạt động cho vay phân theo tài sản bảo đảm cho vay32 2.8 Rủi ro hoạt động cho vay phản ánh qua nợ xấu 33 2.9 Trích dự phịng rủi ro hoạt động cho vay.34 Thực tế phòng ngừa, rủi ro hoạt động cho vay biện pháp xử lý chi nhánh NHNo&PTNT Cẩm Khê – Phú Thọ xuất rủi ro tín dụng 35 Đánh giá công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHNo&PTNT Cẩm Khê – Phú Thọ 39 4.1 Đánh giá chung rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh 39 SV : Hà Thu Thủy Lớp: Nh13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp Dân Đại Học Kinh Tế Quốc 4.2 Những nguyên nhân dẫn đến nợ hạn chi nhánh 40 CHƯƠNG : MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT CẨM KHÊ – PHÚ THỌ 41 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT CẨM KHÊ – PHÚ THỌ 41 3.1.1 Định hướng chung 41 3.1.2 Một số tiêu cụ thể chi nhánh phấn đấu đạt năm 2014 42 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT CẨM KHÊ – PHÚ THỌ 43 3.2.1 Phân tích khách hàng thường xuyên chủ động 43 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định 45 3.2.3 Thực quy trình tín dụng.46 3.2.4 Đa dạng hoá nâng cao chất lượng loại dịch vụ 46 3.2.5 Thường xuyên chăm lo đến khách hàng 47 3.2.6 Nâng cao hiệu cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro, dự báo rủi ro tiềm ẩn 48 3.2.7 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 48 3.2.8 Thực bảo hiểm tín dụng.49 3.2.9 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng 50 3.2.10 Phát huy vai trị tư vấn chi nhánh 51 3.2.11 Tăng cường công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán 51 3.2.12 Xây dựng hệ thống tín dụng 52 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 53 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 53 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 57 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 57 KẾT LUẬN 59 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 SV : Hà Thu Thủy Lớp: Nh13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp Dân Đại Học Kinh Tế Quốc DANH MỤC CÁC TỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng Thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn NQH : Nợ hạn TSĐB : Tài sản đảm bảo CBCNV : Cán công nhân viên CBTD : Cán tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TT : Tỷ trọng TL : Tỷ lệ GTCG : Giấy tờ có giá VNĐ : Việt Nam Đồng KH - TH : Phòng Kế hoạch – Tổng hợp SV : Hà Thu Thủy Lớp: Nh13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp Dân Đại Học Kinh Tế Quốc DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 1: Khái quát kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 20 Bảng 2: Khái quát hoạt động huy động vốn chi nhánh 21 Bảng 3: Hoạt động cho vay 23 Bảng 4: Một số tiêu chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh 24 Bảng : Thu phí dịch vụ 26 Bảng 6: Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay thể qua NQH chung 27 Bảng 7:Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay thể qua NQH phân loại theo thời hạn 28 Bảng 8: Thực trạng rủi ro hoạt đông cho vay thể qua NQH phân theo ngành kinh tế 28 Bảng 9: Thực trạng rủi ro cho vay thể qua NQH phân theo thành phần kinh tế30 Bảng 10: Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay thể qua NQH theo thời gian hạn 31 Bảng 11: Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay thể qua NQH phân theo tính chất tiền tệ chi nhánh 32 Bảng 12: Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay thể qua NQH theo tài sản bảo đảm.33 Bảng 13: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu chi nhánh 34 Bảng 14: Trích dự phịng rủi ro ngân hàng 34 Bảng 15: Bảng phân loại nhóm khách hàng có dấu hiệu rủi ro 36 SV : Hà Thu Thủy Lớp: Nh13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp Dân Đại Học Kinh Tế Quốc LỜI NÓI ĐẦU Trong năm vừa qua, tình hình kinh tế xã hội đất nước có nhiều chuyển biến tích cực, mặt đời sống xã hội cải thiện, nước ta trình mở cửa để hội nhập với kinh tế giới Vì vậy, trước mắt doanh nghiệp Việt Nam thời thách thức địi hỏi phải có nỗ lực lớn cạnh tranh Khơng nằm ngồi xu chung đó, ngành ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn xã Cát Trù, huyện Cẩm Khê, tỉnh Phú Thọ nói riêng có thời thách thức tình hình Thực tế cho thấy, môi trường kinh doanh ngân hàng thời gian qua ngày trở nên khó khăn, biến động lãi suất thị trường liên tục gây áp lực lên hệ thống ngân hàng Việt Nam Mặt khác, thân ngân hàng nước có cạnh tranh liệt với nên gây nhiều khó khăn, buộc ngân hàng phải nới lỏng yêu cầu cho vay cắt giảm lãi suất tạo nhiều nguy rủi ro hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, cạnh tranh ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh doanh nghiệp gián tiếp ảnh hưởng đến ngân hàng Các doanh nghiệp mục tiêu lợi nhuận sử dụng vốn vay ngân hàng khơng mục đích đầu tư không hiệu quả, thu nhập không đủ bù đắp chi phí dẫn đến khơng thể trả nợ ngân hàng đến hạn, tất điều gián tiếp gây rủi ro cho ngân hàng đặc biệt rủi ro hoạt động cho vay Vì vậy, thời gian tới việc phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay thực có ý nghĩa ln đề tài xúc Ngân hàng thương mại Việt Nam Tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay để tăng hiệu kinh doanh ngân hàng mong muốn tất nhà kinh doanh tiền tệ phải đối đầu với cạnh tranh liệt, giành giật thị phần để mang lại lợi nhuận Nhận thức điều đó, với mong muốn sử dụng kiến thức học kết quan sát học hỏi từ thực tiễn hoạt động chi nhánh SV : Hà Thu Thủy Lớp: Nh13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp Dân Đại Học Kinh Tế Quốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Cẩm Khê – Phú Thọ em lựa chọn đề tài nghiên cứu là: “Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT xã Cát Trù, huyện Cẩm Khê, tỉnh Phú Thọ " Mục đích nghiên cứu chuyên đề: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường - Khảo sát thực trạng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Cẩm Khê – Phú Thọ giai đoạn - Đề xuất đưa số giải pháp kiến nghị góp phần phịng ngừa rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung chi nhánh NHNo&PTNT xã Cát Trù, huyện Cẩm Khê, tỉnh Phú Thọ nói riêng Nội dung chuyên đề bao gồm phần: Chương I: Rủi ro hoạt động cho vay NHTM Chương II: Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT xã Cát Trù, huyện Cẩm Khê, tỉnh Phú Thọ Chương III: Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro hạn chế hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT xã Cát Trù, huyện Cẩm Khê, tỉnh Phú Thọ Do điều kiện thời gian trình độ có hạn nên chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót định cần bổ sung Em mong nhận bảo thầy giáo cán tín dụng để chuyên đề hoàn thiện SV : Hà Thu Thủy Lớp: Nh13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp Dân Đại Học Kinh Tế Quốc CHƯƠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM Nghiệp vụ cho vay Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm Nghiệp vụ cho vay nghiệp vụ cung ứng vốn ngân hàng trực tiếp cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng sở thỏa mãn điều kiện vay vốn ngân hàng Đây nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NHTM mặt thơng qua nghiệp vụ tín dụng ngân hàng cung ứng lượng vốn lớn cho kinh tế để đáp ứng yêu cầu sản xuất, tăng trưởng kinh tế, mặt khác nghiệp vụ sinh lời lớn NHTM NHTM tìm kiếm cách huy động nguồn vốn vay Vì quy mô khoản cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có NHTM chứa đựng rủi ro cao ngân hàng ln xem xét kỹ lưỡng tới vay đối tượng cho vay để đảm bảo an toàn cho khoản vay Nghiệp vụ cho vay NHTM phân loại theo nhiều tiêu thức khác 1.2 Phân loại cho vay 1.2.1 Phân loại theo thời gian - Phân chia thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng, thời gian liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lợi tín dụng khả hồn trả khách hàng Theo thời gian, tín dụng phân thành : + Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động + Tín dụng trung hạn: Từ năm đến năm tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mịn + Tín dụng dài hạn: Trên năm tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu => Phân chia cho vay theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lợi tài sản Tỷ trọng tín SV : Hà Thu Thủy Lớp: Nh13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp Dân Đại Học Kinh Tế Quốc dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại thường cao trung dài hạn: Các ngân hàng chủ yếu tài trợ cho tài sản lưu động khách hàng Tín dụng trung dài hạn thường có tỷ trọng thấp rủi ro cao hơn, nguồn vốn đắt khan Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ kỳ hạn tính ổn định nguồn vốn, khả quản lý khoản ngân hàng 1.2.2 Phân theo hình thức 1.2.2.1 Cho vay thấu chi - Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Để thấu chi, khách hàng làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi thời gian thấu chi Trong q trình hoạt động, khách hàng ký séc, lập ủy nhiệm chi,mua thẻ…vượt số dư tiền gửi để chi trả Khi khách hàng có tiền nhập tài khoản tiền gửi ngân hàng thu nợ gốc lãi - Thấu chi dựa sở thu chi khách hàng không phù hợp thời gian quy mô Thời gian số lượng thiếu dự đốn dựa vào dự đốn ngân quỹ song khơng xác Do vậy, hình thức cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng q trình tốn - Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn khơng có đảm bảo, cấp cho doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày tháng, vài tháng năm dùng để trả lương, chi khoản phải nộp, mua hàng… Hình thức nhìn chung sử dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kỳ thu nhập ngắn 1.2.2.2 Cho vay trực tiếp lần Là hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu tín dụng thương mại chủ yếu, có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt với vay ngân hàng, tức vốn SV : Hà Thu Thủy Lớp: Nh13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp Dân Đại Học Kinh Tế Quốc từ ngân hàng tham gia vào số giai đoạn định chu kỳ sản xuất kinh doanh - Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng phân tích khách hàng ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay , thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu đảm bảo cần - Theo kỳ hạn nợ hợp đồng, ngân hàng thu gốc lãi Trong trình khách hàng sử dụng tiền vay ngân hàng kiểm sốt mục đích hiệu sử dụng, thấy có dấu hiệu vi phạm hợp đồng ngân hàng thu nợ trước hạn chuyển nợ hạn - Nghiệp vụ cho vay lần tương đối đơn giản Ngân hàng kiểm sốt vay tách biệt, tiền cho vay dựa vào giá trị tài sản đảm bảo 1.2.2.3 Cho vay theo hạn mức - Đây nghiệp vụ tín dụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng tính cho kỳ cuối kỳ Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vốn khách hàng Ngân hàng ước lượng hạn mức tín dụng doanh nghiệp - Mỗi lần vay khách hàng cần trình bầy phương án sử dụng tiền vay, nộp chứng từ chứng minh mua hàng dịch vụ nêu yêu cầu vay Sau kiểm tra tính chất hợp pháp hợp lệ chứng từ, ngân hàng phát tiền cho khách hàng - Trong điều kiện dự báo tốt dịng tiền khách hàng ngân hàng áp dụng phương pháp dịng tiền để tính hạn mức cho khách hàng Đây hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào trình sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ Khi khách hàng có thu nhập ngân hàng thu nợ, tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho khách hàng Tuy nhiên lần vay không tách biệt thành kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm sốt SV : Hà Thu Thủy Lớp: Nh13A.01 ... giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT xã Cát Trù, huyện Cẩm Khê, tỉnh Phú Thọ " Mục đích nghiên cứu chuyên đề: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận rủi ro hoạt động cho vay. .. động cho vay NHTM Chương II: Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT xã Cát Trù, huyện Cẩm Khê, tỉnh Phú Thọ Chương III: Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro hạn chế hoạt động cho vay. .. điểm rủi ro hoạt động cho vay Để chủ động phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay có hiệu quả, nhận biết đặc điểm rủi ro cho vay cần thiết hữu ích Rủi ro hoạt động cho vay có đặc điểm sau: – Rủi ro cho