Untitled MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1 NỢ XẤU VÀ Ý NGHĨA CỦA VIỆC XỬ LÝ CÓ HIỆU QUẢ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1 1[.]
MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NỢ XẤU VÀ Ý NGHĨA CỦA VIỆC XỬ LÝ CÓ HIỆU QUẢ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM kinh te thị trường 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các nghiệp vụ kinh doanh NHTM 1.1.3 Ket hoạt động kinh doanh NHTM 1.2 Dư nợ nợ xấu NHTM 1.2.1 Dư nợ NHTM 1.2.2 Phân loại nợ NHTM 1.2.3 Nợ xấu NHTM 10 1.3 Ý nghĩa việc hồn thiện xử lý có hiệu nợ xấu NHTM 17 1.3.1 Xử lý có hiệu nợ xấu NHTM 17 1.3.2 Ý nghĩa việc xử lý có hiệu nợ xấu 18 1.4 Dấu hiệu cảnh báo sớm khoản nợ xấu 19 1.5 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu NHTM nước the giới học cho Việt Nam 21 KÉT LUẬN CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG VẺ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN .24 2.1 Tổng quan NHNo&PTNT Chi Nhánh Nam Sài Gòn 24 2.1.1 Ngân Hàng No&PTNT Việt Nam 24 2.1.2 Ngân Hàng No&PTNT Chi Nhánh Nam Sài Gòn 26 2.2.3 Nhận xét chung 56 KÉT LUẬN CHƯƠNG 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN XỬ LÝ CĨ HIỆU QUẢ NỢ XẤU TẠI NHNo&PTNTVN - CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN .63 3.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNTVN - Chi Nhánh Nam Sài Gòn đến năm 2015 63 3.1.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNTVN đến năm 2015 .63 3.1.2 Định hướng phát triển NHNo&PTNTVN Chi Nhánh Nam Sài Gòn đến năm 2015 65 3.2 Các giải pháp nhằm hồn thiện xử lý có hiệu nợ xấu NHNo&PTNT Nam Sài Gòn 69 3.2.1 Nhóm giải pháp cấp độ vi mô 69 3.2.2 Nhóm giải pháp cấp độ vĩ mơ mang tính kiến nghị 87 KÉT LUẬN CHƯƠNG 97 KÉT LUẬN CHUNG 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTW :Ngân hàng trung ương NHNNVN :Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTMCPVN : Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam NHNo&PTNTVN : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam AGRIBANK : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam TCTD :TỔ chức tín dụng TTTD : Thơng tin tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng HĐTD :Hợp đồng tín dụng CBTD :Cán tín dụng NVTD : Nhân viên tín dụng RRTD :Rủi ro tín dụng XLNX :Xử lý nợ xấu TNHH : Trách nhiệm hữu hạn LNST :Lợi nhuận sau thuế DN : WTO :TỔ chức thương mại the giới WB : Ngân hàng the giới IMF : Quỹ tiền tệ giới ADB :Ngân hàng phát triển Châu Á ABA : EIB : CICA :Hiệp hội tín nơng nghiệp quốc tế Doanh nghiệp Hiệp hội Ngân hàngChâu Á Ngân hàng đầu tư Châu Âu DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 :Một số tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Nam sài Gòn 2007 - 2011 Bảng 2.2 :Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Bảng 2.3 :Tình hình dư nợ phân theo thành phần kinh Bảng 2.4 :Tình hình dư nợ phân theo ngành Bảng 2.5 :Tình hình dư nợ phân theo thời gian chi nhánh Nam Sài Gịn Bảng 2.6 :Tình hình biến động dư nợ, nợ hạn nợ xấu Bảng 2.7 :Nợ xấu phân theo thành phần kinh te Bảng 2.8 : Nợ xấu phân theo ngành Bảng 2.9 :Nợ xấu phân theo thời gian te Biểu đồ 2.1 : Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Nam Sài Gịn Biểu đồ 2.2 : Tình hình dư nợ phân theo thành phần kinh te Biểu đồ 2.3 : Tình hình dư nợ phân theo ngành Biểu đồ 2.4 : Tình hình dư nợ phân theo thời gian Biểu đồ 2.5 : Tình hình biến động dư nợ, nợ hạn nợ xấu Biểu đồ 2.6 : Nợ xấu phân theo thành phần kinh te Biểu đồ 2.7 : Nợ xấu phân theo ngành Biểu đồ 2.8 : Nợ xấu phân theo thời gian LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Vị trí ngành Ngân hàng ví xương sống kinh te, hoạt động Ngân hàng với nhiều loại hình phục vụ, nhiều chức chủ chốt hoạt động Ngân hàng định che tài trung gian, hiểu nôm na huy động vốn từ nơi cho nơi khác vay nhiều hình thức Thông qua việc luân chuyển nguồn vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu tạo nhiều giá trị thăng dư cho kinh te Việt Nam q trình hội nhập với kinh te tồn cầu cách mạnh mẽ, thực te mở cho nhiều hội song đặt nhiều thách thức lớn, đặc biệt lĩnh vực Tài Ngân hàng Trong xu the hội nhập ấy, Ngân hàng thương mại Việt Nam bước cải cách, cấu tổ chức lại phải nâng cao lực tài để hịa vào cạnh tranh vốn với Ngân hàng bạn Tuy nhiên cho đen nay, lực tài nhiều Ngân hàng thương mại Việt Nam (NHTMVN) yếu, nợ xấu chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ cho vay Và thách thức lớn mà NHTMVN, đặc biệt Ngân hàng thương mại Nhà nước (NHTMNN) phải đối mặt Vấn đề đặt cho NHTMVN phải giải nhanh, dứt điểm khoản nợ xấu mà cịn phải có biện pháp để quản trị tốt rủi ro, ng ăn chặn nợ xấu gia tăng hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao lực tài khả cạnh tranh Ngân hàng Xuất phát từ thực trạng đó, đặc biệt tầm quan trọng công tác xử lý nợ xấu q trình tái cấu tài Ngân hàng, đề tài nghiên cứu “Phân tích nự xấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam - Chi nhánh Nam Sài Gịn” thực mang tính cấp thiết có tính thực tiễn cao nhằm giải thách thức đặt cho NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Nam Sài Gòn nói riêng NHTMVN nói chung Mục tiêu nghiên cứu: Đe tài nghiên cứu cách tổng quan hoạt động kinh doanh NHTM kinh te thị trường, dư nợ nợ xấu NHTM ý nghĩa việc hoàn thiện xử lý nợ xấu có hiệu NHTM, từ phân tích thực trạng nợ xấu NHNo&PTNT Chi nhánh Nam Sài Gòn đưa giải pháp cho việc xử lý nợ xấu có hiệu Chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Nam Sài Gịn, phạm vi nghiên cứu tình hình dư nợ nợ xấu Chi nhánh thực trạng giải pháp đề nhằm hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu có hiệu Phương pháp nghiên cứu: Đa dạng phương pháp nghiên cứu sử dụng luận văn theo cách giải vấn đề cách logic định, từ phương pháp tiếp cận hệ thống nghiên cứu sở lý luận đen phương pháp tổng hợp, thống kê, phân tích so sánh với lịch để đánh giá thực trạng, kết hợp lý luận thực tiễn để đưa giải pháp khoa học hợp lý Điểm đề tài: Nội dung đề tài tập trung vào vấn đề nợ xấu hệ thống NHTM việc xử lý khoản nợ xấu mang lại hiệu the kinh te Trên sở kết hợp với việc đánh giá thực trạng nợ xấu Agribank Nam Sài Gòn luận văn đưa giải pháp nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ xấu Chi nhánh hướng đen mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận tối thiểu hoá rủi ro Ket cấu luận vă n: Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài kết cấu gồm chương chính: • Chương 1: Nợ xấu ý nghĩa việc xử lý có hiệu nợ xấu hoạt động kinh doanh NHTM • Chương 2: Thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Nam sài Gịn • Chương 3: Giải pháp hồn thiện xử lý có hiệu nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh Nam Sài Gòn Vì thời gian nghiên cứu kiến thức thân có hạn nên đề tài khơng trình bày hết vấn đề không tránh sai sót định Kính mong đóng góp ý kiến kinh nghiệm quý thầy cô, đồng nghiệp người có quan tâm để đề tài hoàn thiện mang tính thực tiễn cao - 1- CHƯƠNG 1: NỢ XẤU VÀ Ý NGHĨA CỦA VIỆC XỬ LÝ CÓ HIỆU QUẢ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH • • • • CỦA NHTM 1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế thị trường 1.1.1 Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh te nhân, cách nhận tiền gởi, tiền tiết kiệm, sử dụng số vốn vay, chiết khấu, cung cấp phương tiện toán cung ứng dịch vụ ngân hàng cho đối tượng nói Theo luật Ngân hàng nhiều nước the giới: Ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian với nhiệm vụ thường xuyên nhận tiền gởi cơng chúng hình thức ký thác hình thức khác sử dụng nguồn lực nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài Qua khái niệm rút số đặc trưng NHTM sau: - NHTM doanh nghiệp có ngành kinh doanh kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng, hoạt động mục tiêu lợi nhuận - NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt, thể hiện: NHTM hoạt động lĩnh vực nhạy cảm kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng, liên quan đen tất ngành, đen mặt đời sống kinh te xã hội, có tác động lớn đen phát triển bền vững hay bất ổn kinh te; NHTM doanh nghiệp nguồn vốn chủ yếu để kinh doanh nguồn vốn huy động từ bên ngồi, vốn tự có NHTM chiếm tỷ trọng thấp tổng nguồn vốn kinh doanh Trong tổng tài sản NHTM, tài sản hữu hình chiếm tỷ trọng thấp, chủ yếu tài sản vơ hình; Hoạt động kinh doanh NHTM chịu chi phối sách tiền tệ ngân hàng Trung Ương (NHTW) từ thời kỳ - 2- -NHTM trung gian tài Có thể minh họa qua sơ đồ sau: 1.1.2 Các nghiệp vụ kinh doanh NHTM 1.1.2.1, Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn Là nghiệp vụ hình thành nên nguồn vốn hoạt động Ngân hàng Các nguồn vốn NHTM bao gồm: a Vốn điều lệ quỹ Vốn điều lệ: nguồn vốn ban đầu Ngân hàng vào hoạt động ghi vào điều lệ Ngân hàng Vốn điều lệ phải đạt mức tối thiểu theo quy định pháp luật (ở nước Việt Nam có quy định mức vốn pháp định cho loại hình Ngân hàng) Vốn điều lệ ngân sách nhà nước cấp phát Ngân hàng cơng, cổ đơng đóng góp theo cổ phần Ngân hàng cổ phần Vốn điều lệ thay đổi theo xu hướng tăng lên nhờ cấp bổ sung, phát hành cổ phiếu bổ sung, kết chuyển từ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ theo quy định pháp luật nước Các quỹ Ngân hàng: hình thành Ngân hàng vào hoạt động, bao gồm quỹ trích từ lãi ròng hàng năm Ngân hàng như: quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹdự phịng (tài chính, phát triển, quỹ khác (khen thưởng, phúc lợi) trợ cấp việc làm), quỹ đầu tư ... :Ngân hàng trung ương NHNNVN :Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTMCPVN : Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam NHNo&PTNTVN : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam AGRIBANK : Ngân hàng. .. cứu ? ?Phân tích nự xấu Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Sài Gịn” thực mang tính cấp thiết có tính thực tiễn cao nhằm giải thách thức đặt cho NHNo&PTNT Việt Nam. .. HIỆU QUẢ NỢ XẤU TẠI NHNo&PTNTVN - CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN .63 3.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNTVN - Chi Nhánh Nam Sài Gòn đến năm 2015 63 3.1.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNTVN