Phân tích giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đến khách hàng của Chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT Nam Sông Hương

Qua quá trình thực hiện đổi mới kinh tế, chúng ta đã khẳng định được nhữngthành tựu to lớn trong phát triển kinh tế xã hội. Tốc độ tăng trưởng đạt khá cao, ViệtNam đã ra khỏi cuộc khủng hoảng kinh tế. Đời sống của nhân dân ngày càng được cảithiện… Trong những thành tựu đó, hoạt động của ngân hàng trong những năm qua đãgóp phần thúc đẩy nền kinh tế của đất nước nhằm ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát. Hoạt động trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp chịu sự tác độngmạnh mẽ của các quy luật kinh tế khách quan, quy luật cạnh tranh, quy luật cungcầu… do vậy đòi hỏi các doanh nghiệp phải có tính linh hoạt cho các sản phẩm, thíchhợp với thị hiếu người tiêu dùng, đồng thời doanh nghiệp cần nâng cao chất lượng laođộng, củng cố và hoàn thiện cơ chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán, cải tiếnmáy móc thiết bị, đổi mới dây chuyền, mở rộng quy mô sản xuất hợp lý nhằm đạtđược hiệu quả kinh tế cao theo luật chung của thị trường thì mới đứng vững trong cạnhtranh. Để thực hiện được những hoạt động trên đòi hỏi doanh nghiệp phải có một khốilượng vốn lớn nhiều khi vượt quá khả năng vốn tự có của mình. Và để giải quyết khókhăn này doanh nghiệp có thể tìm đến Ngân hàng xin vay vốn, thông qua hoạt động tíndụng Ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu vốn rất lớn cho việc sản xuất kinh doanhcủa các doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Do đối tượng kinhdoanh của ngân hàng là tiền, nó không chuyển giao quyền sở hữu mà nó chỉ chuyểngiao quyền sử dụng cho người vay, do đó độ rủi ro thất thoát vốn của ngân hàng vẫn lànguy cơ thường xuyên khi ngân hàng bỏ vốn ra cho vay khi chưa thu hồi đúng hạn cảvốn lẫn lãi. Để không xảy ra điều trên thì Ngân hàng phải theo dõi quá trình cho vay,thu nợ, thu lãi chặt chẽ, đây chính là công việc của kế toán cho vay trong ngân hàng. Đây là nghiệp vụ quan trọng và chiếm tỉ trọng lớn trong công tác kế toán tại Ngânhàng. Ngày nay, hoạt động của các ngân hàng không ngừng phát triển, có thể dễ dàngnhận thấy trên mọi phương diện, từ sự ra đời của các sản phẩm mới cho tới sự xuấthiện của các tập đoàn ngân hàng có quy mô toàn cầu được tạo thành từ các làn sóngsát nhập và hợp nhất điều này khiến cho các ngân hàng và các tổ chức tài chính phingân hàng phải cạnh tranh để tồn tại và phát triển. Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng ViệtNam, đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam –Agribanklà Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinhtế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân. Trong những năm vừa qua chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương đã vàđang nỗ lực góp phần phát triển nền kinh tế của Tỉnh nói riêng và nền kinh tế đất nướcnói chung. Việc huy động vốn và cho vay ngày càng tăng trưởng, chất lượng cho vayđược nâng cao, tuy vậy ngân hàng vẫn phải đối mặt với bao nhiêu thách thức và khókhăn với sự biến động của nền kinh tế. Xuất phát từ những thực tế trên, trong thời gian thực tập tại chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương, tôi chọn đề tài: “Phân tích giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đến khách hàng của Chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT Nam Sông Hương”.

PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Qua quá trình thực hiện đổi mới kinh tế, chúng ta đã khẳng định được nhữngthành tựu to lớn trong phát triển kinh tế xã hội. Tốc độ tăng trưởng đạt khá cao, ViệtNam đã ra khỏi cuộc khủng hoảng kinh tế. Đời sống của nhân dân ngày càng được cảithiện… Trong những thành tựu đó, hoạt động của ngân hàng trong những năm qua đãgóp phần thúc đẩy nền kinh tế của đất nước nhằm ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát. Hoạt động trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp chịu sự tác độngmạnh mẽ của các quy luật kinh tế khách quan, quy luật cạnh tranh, quy luật cungcầu… do vậy đòi hỏi các doanh nghiệp phải có tính linh hoạt cho các sản phẩm, thíchhợp với thị hiếu người tiêu dùng, đồng thời doanh nghiệp cần nâng cao chất lượng laođộng, củng cố và hoàn thiện cơ chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán, cải tiếnmáy móc thiết bị, đổi mới dây chuyền, mở rộng quy mô sản xuất hợp lý nhằm đạtđược hiệu quả kinh tế cao theo luật chung của thị trường thì mới đứng vững trong cạnhtranh. Để thực hiện được những hoạt động trên đòi hỏi doanh nghiệp phải có một khốilượng vốn lớn nhiều khi vượt quá khả năng vốn tự có của mình. Và để giải quyết khókhăn này doanh nghiệp có thể tìm đến Ngân hàng xin vay vốn, thông qua hoạt động tíndụng Ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu vốn rất lớn cho việc sản xuất kinh doanhcủa các doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Do đối tượng kinhdoanh của ngân hàng là tiền, nó không chuyển giao quyền sở hữu mà nó chỉ chuyểngiao quyền sử dụng cho người vay, do đó độ rủi ro thất thoát vốn của ngân hàng vẫn lànguy cơ thường xuyên khi ngân hàng bỏ vốn ra cho vay khi chưa thu hồi đúng hạn cảvốn lẫn lãi. Để không xảy ra điều trên thì Ngân hàng phải theo dõi quá trình cho vay,thu nợ, thu lãi chặt chẽ, đây chính là công việc của kế toán cho vay trong ngân hàng. Đây là nghiệp vụ quan trọng và chiếm tỉ trọng lớn trong công tác kế toán tại Ngânhàng. Ngày nay, hoạt động của các ngân hàng không ngừng phát triển, có thể dễ dàngnhận thấy trên mọi phương diện, từ sự ra đời của các sản phẩm mới cho tới sự xuấthiện của các tập đoàn ngân hàng có quy mô toàn cầu được tạo thành từ các làn sóngsát nhập và hợp nhất điều này khiến cho các ngân hàng và các tổ chức tài chính phingân hàng phải cạnh tranh để tồn tại và phát triển. Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng ViệtNam, đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Agribanklà Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinhtế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân. Trong những năm vừa qua chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương đã vàđang nỗ lực góp phần phát triển nền kinh tế của Tỉnh nói riêng và nền kinh tế đất nướcnói chung. Việc huy động vốn và cho vay ngày càng tăng trưởng, chất lượng cho vayđược nâng cao, tuy vậy ngân hàng vẫn phải đối mặt với bao nhiêu thách thức và khókhăn với sự biến động của nền kinh tế. Xuất phát từ những thực tế trên, trong thời gian thực tập tại chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương, tôi chọn đề tài: “Phân tích giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đến khách hàng của Chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT Nam Sông Hương”. 2. Mục đích nghiên cứu - Thứ nhất: Cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động cho vay tại NHTM. - Thứ hai: Tìm hiểu và nắm bắt tình hình cho vay trung dài hạn và phân tích đánh giáhiệu quả hoạt động cho vay trung dài hạn của chi nhánh NHNo&PTNT Nam SôngHương. - Thứ ba: Đề xuất giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay trung dàihạn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương. 3. Đối tượng nghiên cứu Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng hộ sản xuất, cá nhân 4. Phạm vi nghiên cứu  Phạm vị nghiên cứu: Hoạt động cho vay trung dài hạn tại chi nhánhNHNo&PTNT Nam Sông Hương.  Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2010đến năm 2012 5. Phương pháp nghiên cứuL - Phương pháp nghiên cứu tài liệu: Tham khảo sách, báo, tạp chí ngân hàng, các vănbản pháp luật, tra cứu Intemet để thu thập thông tin cần thiết cho việc hoàn thành đềtài nghiên cứu. - Phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp số liệu: Thống kê những thông tin, dữliệu thu thập được để tiến hành phân tích, đánh giá. Sau đó số liệu sẽ được tập hợp lạiđể đưa ra những nhận định tổng hợp, khách quan. Phương pháp duy vật biện chứng: Tìm hiểu mối quan hệ giữa lý thuyết và thực tếhoạt động tín dụng. - Phương pháp so sánh : So sánh biến động về doanh số cho vay , doanh số thu nợ, dưnợ, nợ xấu theo thành phần kinh tế. 6.Kết cấu các chương Chương l: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và pháttriển nông thôn chi nhánh Nam sông Hương. Chương 3 :Biện pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay trung và dài hạn tại ngânhàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Nam sông Hương. CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VE HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại Theo pháp lệnh ngân hàng (Điều 1, khoản 1"Ngân hàng thương mại là tổ chứckinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của kháchhàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiếtkhấu và làm phương tiện thanh toán". 1.1.2. Đặc điểm của ngàn hàng thương mại Nhìn chung các ngân hàng đều có chung các đặc điểm sau: Thứ nhất: Ngân hàng được thành lập chủ yếu để kinh doanh tiền tệ và cung ứng dịchvụ nhằm tìm kiếm lợi nhuận. Thú hai: Tiền tệ chính là nguồn nguyên liệu đầu vào và cũng là sản phẩm đầu ra. Vớiđặc điểm đó thì khách hàng vừa là người cung cấp nguyên liệu đầu vào (gửi tiết kiệm,mua các loại giấy tờ có giá do ngân hàng phát hành ) vừa là người tiêu dùng sảnphẩm (sử dụng các dịch vụ thanh toán, vay tiền, chiết khấu ) Thứ ba: "Đi vay để cho vay ", do đó hoạt động của ngân hàng là hoạt động có rủi ro cao. Thứ tư. Sản phẩm ngân hàng mang tính đặc thù của ngành, đó là: +Tính vô hình là đặc điểm phân biệt sản phẩm ngân hàng và các sản phẩm của cácngành khác. +Tính không thể tách biệt, tính thống nhất làm cho ngân hàng không có sản phẩmdở dang. Sản phẩm, dịch vụ ngân hàng được cấu thành từ nhiều yếu tố khác nhau như độingũ nhân viên, công nghệ ngân hàng, khách hàng Do đó, rất khó khăn trong việcđánh giá chất lượng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng. 1.1.3. Chức năng của ngân hàng thương mại * Chức năng trung gian tài chính Bao gồm hai chức năng là trung gian tín dụng và trung gian thanh toán + Thứ nhất: Trung gian tín dụng Hoạt động chính của NHTM là đi vay để cho vay. Điều đó chứng tỏ rằng chứcnăng quang trọng của NHTM là trung gian tín dụng. Tức là một mặt ngân hàng huyđộng các khoản tiền nhàn rỗi ở mọi chủ thể trong xã hội từ xã hội từ các doanh nghiệp,các cá nhân hộ gia đình, cơ quan đoàn thể Mặt khác ngân hàng dùng nguồn vốn đãhuy động được để cho vay với các chủ thể có nhu cầu bổ sung vốn. Theo cách thức đó,NHTM là cầu nối giữa chủ thể vốn tạm thời và những chủ thể thiếu vốn tạm thời cầnvay. Ngân hàng sẽ kiếm được lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất huy động và lãi suất chovay. Lợi nhuận này chính là cơ sở, là điều kiện để đảm bảo cho sự tồn tại và phát triểncủa ngân hàng. + Thứ hai: Trung gianthanh toán Ngân hàng cung cấp các phương tiện thanh toán cho nền kinh tế, tiết kiệm chiphí cho các chủ thể tham gia thanh toán và nâng cao khả năng tín dụng. Việc mở tàikhoản cung cấp và quản lý của các phương tiện thanh toán làm cho NHTM trở thànhtrung tâm thanh toán cho nền kinh tế. Thay cho việc thanh toán trực tiếp các doanhnghiệp, các nhân có thể thông qua ngân hàng để thực hiện giao dịch thanh toán vớithời gian và chi phí hợp lý. * Chức năng tạo "bút tệ" hay "tiền ghi sổ" Cho vay để được quyền sử dụng số tiền cho vay trong một thời gian nhất định.Quá trình tạo bút tệ của ngân hàng được thực hiện thông qua hoạt động tín dụng vàthanh toán trong hệ thống ngân hàng, trong mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống NHTWcủa mỗi nước. Đó là khả năng biến mức tiền gửi ban đầu thành một khoản tiền lớn hơngấp nhiều lần khi thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán qua nhiều ngân hàng.NHTM đã được bút tệ xuất phát từ NHTW. Nếu không có sự ràng buộc nào thì khảnăng tạo bút tệ là vô hạn, tuy nhiên dưới sự kiểm soát NHTW, NHTM chỉ có thể tạobút tệ trong thời hạn nhất định. 1.1.4. Vai trò của ngân hàng thương mại  Ngân hàng thương mại đã giúp cho các doanh nghiệp có vốn đầu tư, mở rộngsản xuất, nâng cao hiệu quả kinh doanh.  Ngân hàng thương mại đã góp phần phân bổ hợp lý các nguồn lực giữa cácvùng trong một quốc gia, tạo điều kiện phát triển, cân đối nền kinh tế.  Ngân hàng thương mại tạo môi trường cho việc thực hiên chính sách tiền tệquốc gia.  Ngân hàng thương mại là cầu nối phát triển kinh tế đối ngoại giữa các quốc gia. 1.2. Lý luận chung ve quy trình cho vay 1.2.1. Khái niệm cho vay Cho vay là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đivay và người cho vay dựa trên các nguyên tắc hoàn trả . Cho vay còn là một phạm trùkinh tế hàng hóa, có quá trình ra đời, tồn tại và phát triển cùng với sự phát triển củanền kinh tế hàng hóa. Cho vay trước hết chỉ là sự chuyển giao quyền sử dụng một sốtiền (hiện kim) hoặc tài sản (hiện vật) từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ khônglàm thay đổi quyền sở hữu chúng. Cho vay bao giờ cũng phải có kỳ hạn và phải hoàntrả chúng, giá trị cho vay không những được bảo tồn mà còn nâng cao nhờ lợi tứcđược hưởng khi cho vay. Lợi tức cho vay là phần giá trị tăng thêm mà người đi vay phải trả cho ngườicho vay. Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm được xác định cho một đơn vị thời gia dùnglàm cơ sở để tính lợi tức cho vay, lãi suất cho vay được xác định bằng tỷ lệ phần trămtổng số lợi tức thu được trong một đơn vị thời gian so với tổng số vốn bỏ ra cho vaytrong cùng một thời gian đó. 1.2.2. Chính sách cho vay Chính sách cho vay là hệ thống các chủ trương, định hướng quy định chi phốicác hoạt động cho vay do hội đồng quản tri của NHNo&PTNT đưa ra nhằm sử dụngnguồn vốn một cách hiệu quả để tài trợ cho các doanh nghiệp, các hộ gia đình và cánhân trong phạm vi cho phép trong quy định của NHNO&PTNT Việt Nam.  Mục đích của chính sách cho vay:  Mục đích cho vay xác định rõ những giới hạn áp dụng cho các hoạt động cho vay.Đồng thời cũng cũng thiết lập môi trường nhằm giảm bớt các rủi ro trong hoạt động cho vay.  Chính sách cho vay được đưa ra nhằm đảm bảo rằng mỗi quyết định chovay đều khách quan, tuân thủ quy định của NHNo&PTNT Việt Nam và phù hợp vớicác thông lệ chung của quốc tế về tài trợ vốn.  Chính sách cho vay xác định:  Các đối tượng có thể vay vốn của NHNo&PTNT Việt Nam  Phương thức quản lý các hoạt động cho vay.  Những ràng buộc về tài chính.  Các loại sản phẩm cho vay khác nhau do Ngân hàng cung cấp.  Nguồn vốn dùng để tài trợ cho các hoạt động cho vay.  Phương thức quản lý các danh mục cho vay  Thời hạn và điều kiện áp dụng cho các loại sản phẩm cho vay khác nhau. 1.2.3. Các thể loại cho vay NHNo&PTNT nơi cho vay xem xét quyết định cho khách hàng vay theo thểloại ngắn hạn, trung hạn, dài hạn nhằm bổ sung nhu cầu vốn vay cho sản xuất kinhdoanh, dịch vụ, đời sống và dự án đầu tư phát triển:  Cho vay ngắn hạn là các khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.  Cho vay trung hạn là khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng.  Cho vay dài hạn là khoản vay có thời hạn cho vay trên 60 tháng. 1.2.4. Phương thức cho vay Trên cơ sở nhu cầu sử dụng vốn vay của từng khoản vay của khách hàng và khảnăng kiểm tra, giám sát của ngân hàng. NHNO&PTNT là nơi cho vay thỏa thuận vớikhách hàng vay về việc lựa chọn các phương thức cho vay sau đây:  Cho vay từng lần  Cho vay theo hạn mức tín dụng  Cho vay theo dự án đầu tư  Cho vay đồng tài trợ  Cho vay trả góp  Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng  Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng  Cho vay theo hạn mức thấu chi  Cho vay theo phương thức khác 1.3. Các chỉ tiêu của hoạt động cho vay 1.3.1. Phân tích hoạt động cho vay a/ Mục tiêu phân tích Mục tiêu của phân tích là xác định khả năng và ý muốn của người vay trongviệc hoàn trả tiền vay với các điều khoản của hợp đồng cho vay. Ngân hàng phải xácđịnh mức độ rủi ro có thể chấp nhận trong mỗi trường hợp và mức cho vay có thể chấpnhận và mức rủi ro có thể xảy ra. b/ Các yếu tố cần xem xét khi phân tích Có nhiều yếu tố mà cán bộ tín dựng phải xem xét một yêu cầu vay vốn,thông thường cán bộ ngân hàng thường quan tâm đến các yếu tố như: uy tín, năng lựcvay nợ của khách hàng, các điều kiện kinh tế xã hội, vốn tự có của khách hàng, tài sảncầm cố và thế chấp. Đây là những yếu tố cần thiết và quan trọng khi phân tích cho vayđối với tất cả các ngân hàng. 1.3.2. Các chỉ tiêu phân tích * Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn (%) Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn = Tổng dư nợ x 100% Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này phản ánh mức độ đầu tư của ngân hàng và nghiệp vụ cho vay.Giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động của ngân hàng * Tổng dư nợ trên vốn huy động (lần,%) Tổng dư nợ trên vốn huy động = Tổng dư nợ x 100% Nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động trong hoạtđộng cho vay. Giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồnvốn huy động. * Vốn huy động trên tổng nguồn vốn (%) Vốn chỉ huy trên tổng nguồn vốn = Tổng dư nợvốn huy động x 100% Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng. Chỉ- số này càngcao cho thấy hoạt động của ngân hàng càng hiệu quả. * Hệ số thu nợ (%) Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ x 100% Doanh số cho vay Chỉ tiêu này đánh giá công tác thu nợ của ngân hàng. Chỉ số này càng cao phảnánh hoạt động thu nợ của ngân hàng càng có hiệu quả, thể hiện ý thức trả nợ của ngườidân cao, đồng vốn cho vay được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả. * Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ = Nợ xấu x 100% Tổng dư nợ * Vòng quay vốn tín dụng ( vòng) Vòng quay vốn cho vay = Doanh số thu nợ x 100% Dư nợ bình quân Trong đó: Dư nợ bình quân = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ 2 Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợnhanh hay chậm. [...]...CHƯƠNG 2: THỰCTRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNGVÀ DÀI HẠN NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG 2.1 Tổng quan về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn - chi nhánhNam Sông Hương 2.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển của ngân hàng nôngnghiệp và phát triển nông thôn - chi nhánh Nam Sông Hương Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương ban đầu là... năng suất đạt hiệu quả đáng kể Ngoài hộ nông dân chinhánh còn đầu tư cho vay các thành phần kinh tế khác có hiệu quả kinh tế cao Từ ngày thành lập đến nay, Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương khôngngừng lớn mạnh về mọi mặt, với các nghiệp vụ đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu củakhách hàng Bên cạnh đội ngũ CBCNV có năng lực, trình độ chuyên môn cao, tổ chứcmạng lưới rộng khắp đảm bảo phục vụ cho hoạt động... TOÁN PHỤ TRÁCH TÍN DỤNG PHÒNG PHÒNG KẾ TOÁN - NGÂN QUỸ TÍN DỤNG Chú thích: Quan hệ trực tuyến Quan hệ chức năng Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn - Chi nhánh Nam sông Hương 2.2 Một số chỉ tiêu cơ bản phản ánh hoạt động kinh doanh của ngân hang nông nghiệp và phát triển nông thôn - Chi nhánh Nam Sông Hương 2.2.1 Tình hình lao động qua 3 năm 2010... cuộc phát triển của thành phố nâng cao mức sống của người dân trênđịa bàn tỉnh Tổ chức hoạt động tại NHNo&PTNT Nam Sông Hương được xây dựng theomô hình quản trị phân quyền dựa trên cơ sở các chính sách và nguyên tắc điều hànhtập trung 2.1.2.Chức năng nhiệm vụ và các lĩnh vực hoạt động * Chức năng chính của NHNo&PTNT Nam Sông Hương bao gồm: Chức năng trung gian tài chính, chức năng phương tiện thanh... dịchtrực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế và được thành lập theo quyết định sốII5/QĐ-TCCB ngày 28/07/1998 của Giám đốc NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế, có trụsở tại 72 Hừng Vương - phường Phú Nhuận - TP Huế Đây là chi nhánh loại 3 trựcthuộc NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế Là một NHTM hoạt động chủ yếu do sự phát triển nông nghiệp - nông thôn ,hàng năm vốn vay của chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương đáp ứng... chức NHNo&PTNT Việt Nam và tình hình kinh doanhcủa NHNo&PTNT Nam Sông Hương, bộ máy được tổ chức đơn giản, gọn nhẹ, cơ cấunhư sau: * Ban Giám đốc: Giám đốc là người đứng đầu chi nhánh, có quyền hạn cao nhất chỉ đạo trựctiếp có nhiệm vụ tổ chức điều hành hoạt động và chịu trách nhiệm về mọi mặt trong chi nhánhDưới giám đốc có 2 phó giám đốc phụ trách hoạt động nghiệp vụ của ngânhàng Một phó giám đốc... phiếu ngân hàng có mục đích với nhiều kỳ hạn và phương thức trả lãi phongphú • Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằn nội tệ và ngoại tệ đối với tất cả • • cácthành phần kinh tế Dịch vụ ủy thác đầu tư Dịch vụ ngân hàng 2.1.3 Cơ cấu và sơ đồ tổ chức bộ máy Mô hình bộ máy quản lý của NHNo&PTNT Nam Sông Hương được tổ chứctheo kiểu trực tuyến - chức năng (Sơ đồ l) Căn cứ vào mô hình tổ chức NHNo&PTNT. .. xử lý, thu hồi nợ kịp thời * Phòng kế toán ngân quỹ: Thực hiện các nhiệm vụ sau: - Thực hiện kế hoạch tài chính và phát triển chi n lượng khách hàng tiền gửi, mở tài khoản và hạch toán các nghiệp vụ cho khách hàng đến giao dịch - Thực hiện các dịch vụ tiện ích như: nghiệp vụ chuyển tiền, nghiệp vụ phát hành thẻ Hạch toán các nghiệp vụ có liên quan đến khách hàng - Thực hiện định mức tồn quỹ, đảm bảo... trách vềhoạt động tài chính của chi nhánh * Phòng kinh doanh (Phòng tín dụng): Chức năng của phòng tín dụng - Thẩm định đầu tư vốn kinh doanh, hạch toán thu hồi nợ theo đúng quy trìnhnghiệp vụ của ngành - Đề xuất chi n lược kinh doanh, xây dựng đề án phát triển chi n lược kinh doanh - Lập và thực hiện kế hoạch kinh doanh do ngân hàng cấp trên giao - Chủ động thực hiện các biện pháp xử lý, thu hồi nợ kịp . thực tập tại chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương, tôi chọn đề tài: Phân tích giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đến khách hàng của Chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT Nam Sông Hương”. 2 thức cho vay sau đây:  Cho vay từng lần  Cho vay theo hạn mức tín dụng  Cho vay theo dự án đầu tư  Cho vay đồng tài trợ  Cho vay trả góp  Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng  Cho vay. dụng  Cho vay theo hạn mức thấu chi  Cho vay theo phương thức khác 1.3. Các chỉ tiêu của hoạt động cho vay 1.3.1. Phân tích hoạt động cho vay a/ Mục tiêu phân tích Mục tiêu của phân tích là