Tìm hiểu hệ thống tài chính việt nam, vai trò của hệ thống tài chính đối với sự phát triển kinh tế việt nam (bảo hiểm)

Tìm hiểu Hệ thống tài chính Việt Nam, vai trò của hệ thống tài chính đối với sự phát triển kinh tế Việt Nam. công ty bảo hiểm

TÀI CHÍNH HỌC – NHĨM Chủ đề 1: Tìm hiểu Hệ thống tài Việt Nam, vai trị hệ thống tài phát triển kinh tế Việt Nam Tìm hiểu hoạt động loại trung gian tài Việt Nam (Cụ thể công ty Bảo Hiểm) I Cơ cấu hệ thống tài Việt Nam vai trị phát triển kinh tế Hệ thống tài Việt Nam gồm thành tố Thị trường tài - - - - Thị trường tài nơi diễn hoạt động mua bán quyền sử dụng nguồn tài Có nhiều cách chia thị trường tài khác nhau: Dựa vào thời hạn tín dụng, thị trường tài chia làm hai loại thị trường tiền tệ (nơi giao dịch cơng cụ tài có thời hạn năm) thị trường vốn (nơi giao dịch công cụ tài có thời hạn năm) Ở Việt Nam, hầu hết vốn ngắn hạn, trung hạn dài hạn ngân hàng thương mại cung cấp Dựa loại tín dụng, Việt Nam có thị trường tín phiếu, thị trường trái phiếu, thị trường cổ phiếu; thị trường vay nợ ngân hàng Trong đó, thị trường vay nợ ngân hàng chủ yếu Thị trường sơ cấp thị trường thứ cấp: Việt Nam có thị trường sơ cấp nơi phát hành chứng khoán lần Trên thị trường thứ cấp, có 26 loại cổ phiếu, chứng quỹ đầu tư VF1, loại trái phiếu phủ trái phiếu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giao dịch Thị trường tập trung thị trường phi tập trung: Ở Việt Nam, số lượng doanh nghiệp giao dịch thị trường tập trung ít, giao dịch thị trường phi tập trung chủ yếu Thị trường thức phi thức: Ngồi thị trường tài chính thức, nơi mà ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty chứng khốn … hoạt động, cịn có thị trường phi thức hợp tác xã tín dụng, tổ chức tín dụng vi mơ nơng thơn, hụi … hoạt động Các loại hình tín dụng phi thức đóng vai trị đáng kể phát triển kinh tế xã hội Việt Nam • Các cơng cụ tài Hiện thị trường tài Việt Nam có loại cơng cụ tài sau: Các khoản cho vay ngân hàng tổ chức tài khác: Phần chiếm tỷ trọng chủ yếu việc phân phối vốn cho kinh tế Trái phiếu phủ: Tổng giá trị trái phiếu phủ giao dịch thị trường chứng khoán 24.000 tỷ đồng Ngồi trái phiếu phủ cịn phát hành thông qua hệ thống kho bạc nhà nước địa phương Tín phiếu kho bạc: Loại Kho bạc nhà nước phát hành đấu giá chủ yếu - - - - thông qua thị trường mở Ngân hàng nhà nước Đây công cụ huy động nguồn vốn cho chi tiêu ngân sách quan trọng phủ Trái phiếu thị: Do quyền địa phương (tỉnh, thành phố) phát hành Hiện có thành phố Hồ Chí Minh phát hành loại trái phiếu Trái phiếu công ty: Loại tương đối ít, chủ yếu ngân hàng thương mại tổ chức tài phát hành Hiện có hai loại trái phiếu giao dịch tương đối phổ biến thị trường trái phiếu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Trái phiếu Tổng công ty dầu khí Việt Nam Chứng tiền gửi: đặc trưng Việt Nam, chứng tiền gửi loại giấy tờ có giá ngân hàng phát hành có thời hạn năm với đặc điểm tương tự trái phiếu Loại hình giấy tờ có giá ngân hàng thương mại phát hành có thời hạn năm gọi kỳ phiếu Cổ phiếu: Hiện Việt Nam có nhiều cơng ty cổ phần nên loại hình tương đối phổ biến Tuy nhiên có 26 cơng ty niêm yết thị trường chứng khoán, với tổng giá trị cổ phiếu chiếm khoảng 0,5% GDP Hợp đồng mua lại chứng khốn: Hiện chưa có giao dịch thức Phiếu nợ thương mại (thương phiếu): Hiện có pháp lệnh thương phiếu, chưa có doanh nghiệp phát hành thương phiếu Hối phiếu có ngân hàng chấp thuận: Hiện loại hình thực giao dịch ngoại thương Vay liên ngân hàng: Đây loại hình giao dịch phổ biến ngân hàng thương mại với Các loại hình cho vay phổ biến gồm, cho vay qua đêm, cho vay có kỳ hạn tháng, tháng Vay chấp mua bất động sản: Hiện Việt Nam có cơng cụ ngân hàng thương mại cổ phần đầu việc cho vay theo phương thức Các loại cơng cụ tài phái sinh Hợp đồng kỳ hạn (Forward contract): Hiện thị trường Việt Nam có loại hình giao dịch chủ yếu hợp đồng mua bán ngoại tệ Hoán đổi (Swap): Hiện Việt Nam có loại hình này, lượng giao dịch hạn chế Các giao dịch chủ yếu thực thị trường ngoại hối Các loại hình hốn đổi khác lãi suất … chưa xuất Quyền chọn: Hiện số ngân hàng Việt Nam có loại hình giao dịch này, khối lượng giao dịch hạn chế Chưa có tổ chức tài thực bán quyền chọn mà thực hình thức trung gian Trung gian tài 2.1 Các ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng phi ngân hàng a Vị trí: doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật để hoạt động ngân hàng b Vai trò • Huy động vốn: gồm Nhận tiền gửi, Phát hành giấy tờ có giá, Vay vốn tổ chức tín dụng, Vay vốn Ngân hàng Nhà nước • Cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài • Dịch vụ toán ngân quỹ: Mở tài khoản, Dịch vụ toán, Dịch vụ ngân quỹ, tham gia hệ thống tốn • Các hoạt động khác: Góp vốn, mua cổ phần, Tham gia thị trường tiền tệ, Kinh doanh ngoại hối vàng, Nghiệp vụ uỷ thác đại lý, Kinh doanh bất động sản, Kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, Dịch vụ tư vấn c Tầm ảnh hưởng + Ngân hàng thương mại: Hiện Việt Nam có ngân hàng thương mại quốc doanh chiếm 70% thị phần tín dụng huy động vốn; 37 ngân hàng cổ phần đô thị nơng thơn, chiếm 11% thị phần tín dụng huy động vốn; 27 chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh chiếm 12% thị phần huy động vốn tín dụng Chức trung gian tín dụng chức quan trọng ngân hàng thương mại NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn; vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trò người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay Chức trung gian toán: NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Chức tạo tiền: phản ánh rõ chất ngân NHTM Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Ngân hàng thương mại tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc ngân hàng trung ương áp dụng nhtm Do ngân hàng trung ương tăng tỉ lệ lượng cung tiền vào kinh tế lớn + Tổ chức tín dụng phi ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực số hoạt động ngân hàng nội dung kinh doanh thường xuyên, không nhận tiền gửi không kỳ hạn, không làm dịch vụ tốn Tổ chức tín dụng phi ngân hàng gồm cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác • Các cơng ty tài chính: Hiện có cơng ty tài trực thuộc tổng cơng ty lớn Các cơng ty tài chủ yếu dàn xếp tài cho tổng cơng ty mà trực thuộc • Các cơng ty cho th tài chính: Hiện có cơng ty cho th tài chính, có liên doanh cơng ty lại trực thuộc ngân hàng thương mại quốc doanh Trong đó, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam có cơng ty Nhìn chung hoạt động th mua tài cịn nhiều hạn chế • Các quỹ tín dụng: có hai loại hình quỹ tín dụng quỹ tín dụng trung ương quỹ tín dụng khu vực Tổng số hợp tác xã tín dụng 898 chiếm 1,5% thị phần huy động vốn cho vay Ngồi cịn số loại hình tổ chức tài khác hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng cơng ty quản lý tài sản, tổ chức cầm đồ… 2.2 Các cơng ty bảo hiểm Hiện có khoảng 24 cơng ty bảo hiểm hoạt động Việt Nam với tổng vốn điều lệ gần 5.000 tỷ đồng Trong có doanh nghiệp nhà nước, cơng ty bảo hiểm cổ phần, công ty bảo hiểm liên doanh doanh nghiệp 100% vốn nước ngồi Các cơng ty bảo hiểm hoạt động theo Luật bảo hiểm chịu quản lý Bộ Tài a Vị trí: thành lập theo quy định Luật Kinh doanh Bảo hiểm quy định khác pháp luật để hoạt động Bảo hiểm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm b Vai trị Bảo tồn vốn sản xuất kinh doanh ổn định đời sống người tham gia bảo hiểm; • Đề phịng hạn chế tổn thất; • Bảo hiểm cơng cụ tín dụng; • Góp phần thúc đẩy phát triển quan hệ kinh tế nước thông qua hoạt động tái bảo hiểm c Tầm ảnh hưởng Bảo hiểm quan hệ kinh tế gắn liền với trình hình thành, phân phối sử dụng quỹ tập trung - quỹ bảo hiểm - nhằm xử lý rủi ro, biến cố Bảo hiểm bảo đảm cho trình tái sản xuất đời sống xã hội diễn bình thường Bảo hiểm xem cách thức chuyển giao rủi ro tiềm cách công từ cá thể sang cộng đồng thơng qua phí bảo hiểm 2.3 Một số hình thức trung gian tài khác • a Quỹ lương hưu: Việt Nam chưa có quỹ lương hưu, có quỹ lớn bảo hiểm xã hội Việt Nam Bảo hiểm xã hội Việt Nam quan thuộc Chính phủ, có chức thực sách, chế độ bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế quản lý Quỹ bảo hiểm xã hội theo quy định pháp luật Bảo hiểm xã hội Việt Nam chịu quản lý nhà nước Bộ Lao động Thương binh Xã hội BHXH, Bộ Y tế bảo hiểm y tế, Bộ Tài chế độ sách quỹ BHXH, bảo hiểm y tế Phần thặng dư Bảo hiểm xã hội Việt Nam chủ yếu chuyển sang Quỹ Hỗ trợ phát triển b Tiết kiệm bưu điện: Đây tổ chức thực loại hình huy động tiết kiệm nhỏ lẻ dựa hệ thống bưu cục rộng khắp Tổng công ty Bưu Viễn thơng Việt Nam Tổng số vốn Tiết kiệm bưu điện huy động gần 30.000 tỷ đồng Phần huy động chủ yếu chuyển giao sang cho Quỹ hỗ trợ Phát triển c Quỹ hỗ trợ phát triển quỹ đầu tư phát triển tỉnh, thành phố: Quỹ hỗ trợ phát triển tổ chức cấp tín dụng đầu tư phát triển nhà nước cho dự án Quỹ trực thuộc Bộ tài Các quỹ đầu tư phát triển địa phương trực thuộc ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố Các qũy đầu tư có nhiệm vụ cho vay dự án theo định hướng phát triển địa phương Quỹ hỗ trợ phát triển quỹ đầu tư phát triển địa phương hoạt động không chịu chi phối luật tổ chức tín dụng không chịu giám sát Ngân hàng Nhà nước Cơ sở hạ tầng pháp lí – kĩ thuật - Hệ thống luật pháp quản lý nhà nước: Tính đến thời điểm tại, với bối cảnh điều kiện thực tiễn Việt Nam hệ thống luật pháp đánh giá tương đối đầy đủ để hệ thống tài hoạt động Hiện có Luật Ngân sách nhà nước, Luật Ngân hàng nhà nước, Luật tổ chức tín dụng, Luật bảo hiểm, luật chứng khoán Tuy nhiên vấn đề quản lý nhà nước chưa thực đồng thống Một số tổ chức có quy mơ hoạt động tín dụng lớn khơng chịu chi phối Luật tổ chức tín dụng chịu giám sát Ngân hàng nhà nước Quỹ Hỗ trợ phát triển quỹ đầu tư phát triển địa phương Tổng tài sản Quỹ hỗ trợ phát triển lớn tổng tài sản ngân hàng thương mại lớn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - Nguồn lực thơng lệ giám sát: Theo đánh giá nguồn lực thông lệ giám sát chưa đáp ứng nhu cầu cho hệ thống tài hoạt động lành mạnh, phát triển bền vững hội nhập quốc tế - Cung cấp thông tin: Hiện ngân hàng nói riêng, tổ chức tài nói chung bước áp dụng chuẩn mực kế toán quốc tế Các quy định kiểm toán chưa thực đầy đủ tuân thủ cách nghiêm ngặt Hiện chưa có hệ thống lưu trữ thơng tin tín dụng tổ chức xếp loại tín dụng đủ độ tín cậy Hiện trung tâm thơng - tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đảm nhận nhiệm vụ Tuy nhiên để trở thành tổ chức có độ tin cậy cao CIC cịn nhiều việc phải làm Hệ thống tốn: Các tổ chức tài chính, ngân hàng thương mại xây dựng hệ thống toán tập trung Từ năm 2002, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam triển khai hệ thống toán liên ngân hàng Đây bước tiến việc áp dụng cơng nghệ tốn hệ thống tài Việt Nam Khi tất ngân hàng xây dựng xong hệ thống cơng nghệ tốn hệ thống tài Việt Nam đảm bảo Các tổ chức điều hành, giám sát hệ thống tài 4.1 Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia Việt Nam Là quan Thủ tướng Chính phủ thành lập, có tư cách pháp nhân, có trụ sở dấu riêng; mở tài khoản Kho bạc Nhà nước ngân hàng thương mại; bố trí biên chế hành chuyên trách; kinh phí hoạt động Ủy ban ngân sách nhà nước bảo đảm bố trí kinh phí hoạt động thường xun Văn phịng Chính phủ Các chức cụ thể Ủy ban là: • • • • • Điều phối hoạt động giám sát chuyên ngành; giám sát chung thị trường tài việc chấp hành thông lệ, chuẩn mực quốc tế hoạt động giám sát quan tra - giám sát chuyên ngành lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm Giám sát điều kiện cấp phép hoạt động tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng hoạt động lĩnh vực ngân hàng, chứng khốn, bảo hiểm Phân tích, dự báo, cảnh báo mức độ an tồn hệ thống tài - ngân hàng nguy rủi ro thị trường tài quốc gia; thiết lập sở liệu, tổng hợp, xử lý cung cấp thông tin thị trường tài quốc gia báo cáo Thủ tướng Chính phủ Kiến nghị với quan tra - giám sát chuyên ngành cấp có thẩm quyền xử lý vi phạm tổ chức, cá nhân không chấp hành không thực đầy đủ điều kiện hoạt động ngân hàng, bảo hiểm, chứng khốn Được u cầu Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tổ chức hoạt động lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm cung cấp định kỳ đột xuất thông tin liên quan tài - ngân hàng; trưng tập cán Bộ, ngành cần thiết để thực chức năng, nhiệm vụ giám sát giao 4.2 Ngân hàng Trung ương - Ngân hàng Nhà nước thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng; ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng ngân hàng làm dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ - Hoạt động Ngân hàng Nhà nước nhằm điều tiết vĩ mô thông qua xây dựng, thực thi sách tiền tệ quốc gia tra giám sát tổ chức tín dụng Ngân Hàng: • Việc xây dựng thực thi sách tiền tệ quốc gia giúp: - Ổn định giá để định hướng phát triển kinh tế quốc gia làm tăng khả dự đốn biến động môi trường kinh tế vĩ mô Mức lạm phát thấp ổn định tạo nên môi trường đầu tư ổn định, thúc đẩy nhu cầu đầu tư đảm bảo phân bố nguồn lực xã hội cách hiệu - Tăng trưởng kinh tế: Chính sách tiền tệ NHTW phải đảm bảo tăng lên GDP thực tế - Đảm bảo công ăn việc làm đầy đủ Chính sách tiền tệ phải quan tâm đến khả tạo công ăn việc làm, giảm áp lực xã hội thất nghiệp • Việc thực tra, giám sát tổ chức tín dụng NHTW góp phần bảo đảm an tồn hoạt động ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng, ngồi cịn nhằm mục đích bảo đảm cơng bình đẳng quan hệ tổ chức tín dụng với khách hàng 4.3 Bộ Tài Là quan phủ Việt Nam thực chức quản lý nhà nước tài chính, ngân sách nhà nước, thuế, phí, lệ phí thu khác ngân sách nhà nước, dự trữ quốc gia, quỹ tài nhà nước, đầu tư tài chính, tài doanh nghiệp hoạt động dịch vụ tài (gọi chung lĩnh vực tài - ngân sách), hải quan, kế toán, kiểm toán độc lập giá phạm vi nước; quản lý nhà nước dịch vụ cơng lĩnh vực tài - ngân sách, hải quan, kế toán, kiểm toán độc lập giá cả; thực đại diện chủ sở hữu phần vốn nhà nước doanh nghiệp theo quy định pháp luật 4.4 Uỷ ban chứng khoán nhà nước Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước thành lập quan trực thuộc Bộ tài - Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước có nhiệm vụ việc tổ chức giám sát hoạt động thị trường chứng khoán Việt Nam - Thực chức tham mưu, giúp Bộ trưởng Bộ Tài quản lý nhà nước chứng khốn thị trường chứng khoán; trực tiếp quản lý, giám sát hoạt động chứng khoán thị trường chứng khoán; quản lý hoạt động dịch vụ thuộc lĩnh vực chứng khoán, thị trường chứng khoán theo quy định pháp luật Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước có tư cách pháp nhân, dấu có hình Quốc huy, tài khoản riêng Kho bạc Nhà nước trụ sở thành phố Hà Nội 4.5 Các tổ chức tài quốc tế có quan hệ với Việt Nam Chương trình Phát triển Liên hiệp quốc (UNDP) Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) Ngân hàng Thế giới (WB) Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) II Nhiệm vụ cần làm để phát triển nâng cao vai trò hệ thống tài Việt Nam Thứ nhất, Mạnh dạn dứt bỏ tư tài kinh tế kế hoạch hoá tập trung, đổi nếp nghĩ, cách làm Hình thành quan điểm động viên phân phối nguồn lực, đảm bảo thúc đẩy kinh tế phát triển, giải hài hoà quan hệ tăng trưởng kinh tế sách xã hội Từ bỏ phương thức quản lý tài biện pháp hành chính, mệnh lệnh chuyển sang quản lý điều hành tài - tiền tệ luật pháp, biện pháp kinh tế, cơng cụ địn bẩy kinh tế Ngành tài phải chăm lo phát huy sức mạnh nguồn lực nước, giảm dần phụ thuộc vào nước Tranh thủ tối đa nguồn lực nước cho đầu tư phát triển, nguyên tắc giữ vững độc lập, tự chủ trị, mở rộng quan hệ hợp tác kinh tế với tất nước Trong quản lý chi NSNN sử dụng nguồn lực, tư tưởng đạo xuyên suốt giảm dần bao cấp Nhà nước, trước hết chế độ bao cấp doanh nghiệp Mở rộng phạm vi, lĩnh vực công việc để Nhà nước nhân dân làm Chủ trương xã hội hóa hoạt động giáo dục, đào tạo, y tế, thể dục thể thao, văn hóa nhiều hoạt động mang tính xã hội khác để khơi dậy hút nhiều nguồn lực, tài dân, xã hội, nước nước ngồi Chức tài kinh tế thị trường phải nhận thức rõ hơn, hơn, không đơn phân phối giám sát nguồn lực, mà phi tổ chức lưu chuyển thơng thống, có chủ định nguồn lực tồn tài quốc gia Thứ hai, chủ trương, sách đắn, nỗ lực tồn ngành Tài chính, phải động viên hợp lý sức người, sức nước, thu hút có chủ định nguồn vốn từ nước ngồi để phát triển kinh tế, xây dựng nước Việt Nam XHCN giàu, mạnh, xã hội công văn minh Thứ ba, vấn đề cốt lõi phải thiết lập hoàn thiện bước hệ thống pháp lý hệ thống sách tài Phải nhận thức rõ cần thiết đổi phương thức quản lý tài chính, vai trị quản lý Nhà nước tài kinh tế thị trường, nghiên cứu xây dựng sách tài làm chiến lược đạo điều hành cơng tác tài Các quy định pháp lý sách tài khóa, NSNN thuế phải ban hành Cải cách khuôn khổ pháp lý thuế, công xã hội chuẩn bị điều kiện tiền đề cho Việt Nam hội nhập kinh tế với nước Chính sách động viên Nhà nước, sách cấu lại nguồn thu, cấu lại khoản chi cho Ngân sách Nhà nước phải đổi mới, xoá dần bao cấp, tập trung vốn kinh phí cho nhiệm vụ trọng tâm, trọng điểm giai đoạn phát triển kinh tế, giữ vững an ninh quốc phòng NSNN cho đầu tư phát triển nông nghiệp kinh tế nông thôn phải coi trọng Ưu tiên dành vốn cho chương trình, mục tiêu quốc gia, tăng chi cho văn hoá giáo dục, y tế phát triển khoa học kỹ thuật Thứ tư, với nhận thức kinh tế gốc tài chính, tài mạnh tài vận hành kinh tế phát triển bền vững Vì tài Việt Nam phải ln hướng phục vụ, khuyến khích sản xuất, kinh doanh phát triển Thực hạch toán kinh tế, mở rộng quyền tự chủ kinh doanh, đa dạng hố hình thức sở hữu, xếp lại DNNN, giải hài hồ lợi ích kinh tế, lợi ích tài Sự bình đẳng luật pháp cơng sách tài Chủ động lộ trình hội nhập, tham gia tích cực quan hệ kinh tế tài song phương đa phương Thứ năm, coi trọng phân phối, sử dụng nguồn lực cho có hiệu quả, tiết kiệm Thi hành Pháp lệnh thực hành tiết kiệm, để thực tiết kiệm có hiệu cần phi tăng cường kiểm tra, kiểm sốt Thứ sáu, kiện tồn tổ chức máy nâng cao lực, hiệu lực quản lý điều hành ngành tài Hệ thống tổ chức máy ngành tài phải khơng ngừng được, đổi mới, lực cán ngành tài phải khơng ngừng hoàn thiện, nâng cao, đáp ứng yêu cầu kinh tế thị trường Cùng với việc kiện tồn máy, chức tài tổ chức nội ngành phải xác định rõ ràng, đầy đủ Công tác hoạch định sách tài phải tách dần khỏi đơn vị điều hành quản lý tài Hệ thống thuế phải tổ chức lại theo chuyên ngành, thống từ trung ương đến địa phương, phân chia rõ phận ngành thuế, đảm bảo hành thu kiểm tra việc thu thuế Đội ngũ cán tài phải ngày tăng cường số lượng, chất lượng Công tác đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ, nghiệp vụ chun mơn lực quản lý cho cán bộ, công chức phải quan tâm mức Từng bước đại hố cơng nghệ quản lý Tơn trọng tn thủ nguyên tắc tập trung dân chủ công tác tài chính, coi trọng phối hợp đồng cơng cụ sách kinh tế tài Ln trì đảm bảo tính thống nhất, kỉ cương, kỉ luật huy, điều hành tài quốc gia Phê phán lên án mạnh tư tưởng, việc làm vô kỉ luật, chấp hành thiếu nghiêm chỉnh qui định thu, chi, điều tiết ngân sách Nhà nước quản lý sử dụng ngân quỹ Chống tư tưởng, việc làm cục bộ, quyền lợi ngành, địa phương, gây tổn hại lợi ích chung, đặc biệt việc chấp hành chế độ sách kỉ luật tài Thiết lập, vận hành nâng cao hiệu lực kiểm tra, kiểm sốt giám sát tài toàn kinh tế xã hội III Hoạt động thị trường bảo hiểm Viêt Nam Cơng ty bảo hiểm trung gian tài A BẢO HIỂM NHÂN THỌ Định nghĩa: Bảo hiểm nhân thọ hiểu phương diện: kỹ thuật pháp lý Trên phương diện kỹ thuật, bảo hiểm nhân thọ loại bảo hiểm bao hàm cam kết mà thực cam kết phụ thuộc vào tuổi thọ người Có hai loại cam kết chủ yếu bảo hiểm nhân thọ, cam kết đóng phí bảo hiểm người tham gia bảo hiểm cam kết trả tiền bảo hiểm trả trợ cấp định kỳ doanh nghiệp bảo hiểm Do thời hạn hợp đồng bảo hiểm bảo hiểm nhân thọ kéo dài nhiều năm nên người tham gia bảo hiểm thường cam kết đóng phí làm nhiều lần Khi người bảo hiểm bị chết sống đến thời điểm định rõ hợp đồng bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm phải thực cam kết mình, trả cho nhiều người thụ hưởng khoản tiền định khoản trợ cấp Trên phương diện pháp lý, bảo hiểm nhân thọ bao gồm hợp đồng bảo hiểm ký kết doanh nghiệp bảo hiểm người tham gia bảo hiểm, theo đó, để nhận phí bảo hiểm người tham gia bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm cam kết trả cho nhiều người thụ hưởng bảo hiểm khoản tiền định khoản trợ cấp định kì trường hợp người bảo hiểm sống đến thời điểm định tử vong trước thời điểm định ghi rõ hợp đồng bảo hiểm Đặc điểm - Thị trường bảo hiểm nhân thọ chịu tác động trực tiếp điều kiện kinh tế xã hội, trình độ dân trí mức sống tầng lớp dân cư Theo tháp nhu cầu Maslow, nhu cầu quan trọng nhất, người nhu cầu sinh lý hay gọi nhu cầu vật chất tối thiểu (ăn, mặc, ở, lại ) Chỉ người đáp ứng thoả mãn nhu cầu tối thiểu họ quan tâm đến nhu cầu khác cao Do vậy, điều kiện kinh tế - xã hội thấp kém, thu nhập người dân thấp chưa đủ trang trải nhu cầu sinh lý họ có nhận thức vai trò bảo hiểm nhân thọ họ quan tâm đến việc tham gia bảo hiểm nhân thọ Vì thế, điều kiện kinh tế - xã hội mức sống người dân nhân tố tác động trực tiếp đến nhu cầu bảo hiểm thị trường bảo hiểm nhân thọ nước có kinh tế phát triển, nhu cầu bảo hiểm nói chung bảo hiểm nhân thọ nói riêng thường cao, họ mong muốn đảm bảo an toàn nhiều phương diện Trái lại, nước phát triển lý thu nhập chi phối, người dân nhận thức không đầy đủ rủi ro hậu rủi ro nên nhu cầu bảo hiểm nhân thọ nước thấp thị trường bảo hiểm nhân thọ không phát triển - Thị trường bảo hiểm nhân thọ có dung lượng khách hàng lớn Khách hàng thị trường bảo hiểm nhân thọ phải kể đến là: người bảo hiểm người tham gia bảo hiểm Người bảo hiểm nhân thọ bao gồm người lứa tuổi khác không phân biệt nam, nữ, dân tộc, quốc tịch người tham gia bảo hiểm 10 nhân thọ người bảo hiểm họ tham gia ký kết hợp đồng cho người thân người có quan hệ với họ Hơn nữa, bảo hiểm nhân thọ loại hình bảo hiểm người tuỳ theo nhu cầu khả tài chính, người tham gia nhiều loại sản phẩm bảo hiểm nhân thọ khác nhau, chí loại sản phẩm họ ký kết nhiều hợp đồng nhiều công ty bảo hiểm nhân thọ lúc - Thị trường bảo hiểm nhân thọ thị trường dịch vụ tài Thời hạn có hiệu lực hợp đồng bảo hiểm nhân thọ thường dài (tối thiểu năm), chịu tác động lớn yếu tố lạm phát Theo qui luật chung, kinh tế phát triển ổn định, lạm phát kiểm sốt chặt chẽ, q trình phát triển thị trường ổn định Ngược lại, lạm phát cao thị trường chịu tác động lớn Bởi vì, bảo hiểm nhân thọ có yếu tố tiết kiệm, thời hạn bảo hiểm dài nên người dân quan tâm tới vấn đề lạm phát Thị trường bảo hiểm nhân thọ chịu kiểm tra giám sát chặt chẽ Nhà nước Nhà nước định sản phẩm bảo hiểm nhân thọ phép kinh doanh thị trường, mà kiểm tra, giám sát chặt chẽ việc trích lập dự phịng phí bảo hiểm nhân thọ, quản lý số hợp đồng bảo hiểm nhân thọ công ty bảo hiểm Nguyên tắc hoạt động: - Sau ký hợp đồng với công ty bảo hiểm nhân thọ, người tham gia bảo hiểm bảo hiểm với số tiền bảo hiểm ghi hợp đồng nghĩa là: xảy kiện bảo hiểm, công ty bảo hiểm nhân thọ chi trả đầy đủ số tiền bảo hiểm theo quy định hợp đồng bảo hiểm mà khách hàng mua Tuy nhiên, đa số người tham bảo hiểm sống an tâm, khoẻ mạnh đáo hạn hợp đồng Khi đó, Cơng ty bảo hiểm chi trả số tìên bảo hiểm cam kết - Được hưởng lãi chia thêm theo cam kết hợp đồng bảo hiểm nhân thọ dựa vào số tiền bảo hiểm tỉ suất lợi nhuận đầu tư Công ty bảo hiểm nhân thọ Công ty BH dùng phần lớn quỹ dự trữ để đầu tư sinh lời Lợi nhuận thu bỏ vào quỹ dự trự, công ty người tham gia bảo hiểm có lợi Nguồn vốn Cơng ty bảo hiểm nhân thọ quản lý chặt chẽ đầu tư vào lĩnh vực sau: + Mua trái phiếu phủ + Mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp + Kinh doanh bất động sản + Góp vốn vào doanh nghiệp khác + Cho vay theo quy định Luật tổ chức tín dụng + Gửi tiền tổ chức tín dụng - Tuỳ theo loại hình bảo hiểm nhân thọ, đa dạng hố hình thức đầu tư tài chính, thực tiết kiệm có kỷ luật tích luỹ tài cho kế hoạch tương lai; để dành 11 tiền cho học; cho số vốn để lập nghiệp; tiết kiệm để mua xe, mua nhà; vui hưởng tuổi già Các sản phẩm chủ yếu Bảo hiểm tử kì (bảo hiểm tử vong): loại bảo hiểm địi hỏi đóng góp thường xun cam kết chi trả kết xảy thời gian định Nếu chết xảy không thời gian quy định hợp đồng cơng ty bảo hiểm khơng tốn khoản tiền Bảo hiểm sinh kỳ (bảo hiểm trường hợp sống) loại bảo hiểm cam kết chi trả số tiền đặn khoảng thời gian xác định suốt đời Nếu người bảo hiểm chết trước ngày đến hạn tốn khơng toán khoản Bảo hiểm trọn đời: loại hình địi hỏi đóng góp thường xun, cơng ty bảo hiểm cam kết chi trả với số tiền bảo hiểm ấn định hợp đồng người bảo hiểm chết lúc sau kí hợp đồng Thực tế cơng ty thường đưa sản phẩm hỗn hợp sản phẩm bảo hiểm đơn lẻ kèm theo sản phẩm phụ hợp đồng bảo hiểm • Bảo Hiểm Nhân Thọ Bảo Việt Khát quát Tên giao dịch: Tổng Công ty Bảo hiểm Bảo Việt Nhân thọ (Bảo Việt Nhân Thọ) Tiếng Anh: BAOVIET LIFE Thuộc tập đoàn Bảo Việt Vốn điều lệ: 2.000 tỷ đồng Trụ sở chính: Tầng 6, tầng 10, Tòa nhà Ocean Park, Số Đào Duy Anh, Quận Đống Đa -TP.Hà Nội Là doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ thị trường Việt Nam từ năm 1996 Tổng doanh thu năm 2013 đạt 8.000 tỷ đồng Trong Doanh thu phí bảo hiểm gốc năm 2013 đạt 6.000 tỷ đồng Doanh thu khai thác đạt gần 1.568 tỷ đồng, tăng trưởng 20% so với năm 2012 Lợi nhuận trước thuế đạt 700 tỷ đồng Quy mô a Bảo Việt Nhân thọ có hệ thống mạng lưới rộng lớn 60 Cơng ty thành viên, 300 điểm phục vụ khách hàng toàn quốc với đội ngũ 1.500 cán chuyên môn cao gần 40.000 tư vấn viên chuyên nghiệp b Bảo Việt Nhân thọ đưa thị trường 50 sản phẩm bảo hiểm nhân thọ đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng: tạo lập quỹ giáo dục cho con, hỗ trợ viện phí, tiết kiệm tích luỹ tài sản để thực dự định lớn (như mua nhà, mua xe, du lịch…), hình thành quỹ hưu trí cho sống tuổi già an vui… - Nhóm giải pháp đáp ứng nhu cầu bảo hiểm kết hợp tích luỹ có thời hạn: An Khang Thịnh Vượng, An Gia Thịnh Vượng, An Gia Phát Lộc, An Gia Tài Lộc 12 - - Nhóm giải pháp đáp ứng nhu cầu bảo hiểm kết hợp tiết kiệm giáo dục đầu tư cho tương lai trẻ: An Sinh Giáo Dục, An Sinh Hiếu Học - Nhóm giải pháp đáp ứng nhu cầu bảo hiểm kết hợp đầu tư với lãi suất cam kết tối thiểu thời hạn trung dài hạn: An Phát Hưng Gia, An Phát Trọn Đời, An Phúc Gia Lộc, An Phát Bảo Gia - Nhóm giải pháp đáp ứng nhu cầu tích lũy chuẩn bị cho sống nghỉ hưu: An Hưởng Hưu Trí Nhóm giải pháp đáp ứng nhu cầu bảo hiểm túy: An Khang Trường Thọ c Đối tượng khách hàng đa dạng, phong phú nhiều ngành nghề, độ tuổi từ 0-65, họ sinh sinh viên, cán bộ, cơng nhân viên chức, doanh nhân… tồn quốc Hoạt động *Bảo Việt Nhân thọ thực công tác quản lý tập trung thực công tác phục vụ phân tán Công tác quản lý tập trung Trụ sở Tổng Cơng ty thực hiện, gồm mảng công việc: Tổ chức nhân sự, Tài kế tốn, Đầu tư tài chính, Nghiệp vụ sau bán hàng, Hỗ trợ Phát triển kinh doanh Công tác phục vụ Công ty Thành viên đảm nhiệm gồm mảng cơng việc chính: Phát triển kinh doanh Dịch vụ khách hàng *Bảo hiểm nhân thọ Bảo Việt hoạt động kinh doanh hợp pháp tuân thủ theo luật kinh doanh bảo hiểm nhà nước quy định a Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ: - Bảo hiểm trọn đời - Bảo hiểm sinh kỳ - Bảo hiểm tử kỳ - Bảo hiểm hỗn hợp - Bảo hiểm trả tiền định kỳ - Bảo hiểm sức khỏe bảo hiểm tai nạn người bổ trợ cho bảo hiểm nhân thọ - Các loại hình bảo hiểm nhân thọ khác b Kinh doanh tái bảo hiểm: Nhận nhượng tái bảo hiểm tất nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm sức khỏe bảo hiểm tai nạn người c Quản lý quỹ tiến hành hoạt động đầu tư lĩnh vực sau: - Mua trái phiếu Chính phủ - Mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp - Kinh doanh bất động sản - Góp vốn vào doanh nghiệp khác - Cho vay theo quy định Luật tổ chức tín dụng - Gửi tiền tổ chức tín dụng 13 B BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ Khái niệm, đặc điểm a) Khái niệm Bảo hiểm phi nhân thọ loại bảo hiểm công ty cam kết chi trả bồi thường có kiện bảo hiểm xảy liên quan đến tổn thất vật chất tai nạn người liên quan đến người tham gia bảo hiểm b) Đặc điểm - Thời gian hợp đồng ngắn thường năm - Chỉ bồi thường chi trả thời gian hợp đòng hiệu lực - Phí tính theo năm, năm khác, tùy theo mức độ rủi ro - Các nghiệp vụ tài sản, trách nhiệm dân người bảo hiểm, người bảo hiểm      a) bên thứ liên quan đến rủi ro bảo hiểm có quan hệ quyền lợi trách nhiệm bồi thường thiệt hại Nguyên tắc hoạt động Nguyên tắc bảo hiểm rủi ro, không bảo hiểm chắn: Chỉ bảo hiểm rủi ro xảy bất ngờ, ngẫu nhiên, ý muốn người không bảo hiểm chắn xảy Nguyên tắc trung thực tuyệt đối: Tất giao dịch kinh doanh cần thực sở tin cậy lẫn nhau, trung thực tuyệt đối Cả người bảo hiểm người bảo hiểm phải trung thực tất vấn đề Nguyên tắc quyền lợi bảo hiểm: Quyền lợi bảo hiểm lợi ích quyền lợi liên quan, gắn liền, hay phụ thuộc vào an tồn hay khơng an tồn đối tượng bảo hiểm Nguyên tắc bồi thường: Khi có tổn thất xảy ra, người bảo hiểm phải bồi thường để đảm bảo cho người bảo hiểm có vị trí tái trước có tổn thất xảy ra, không không Các bên không lợi dụng bảo hiểm để trục lợi Nguyên tắc quyền: Theo nguyên tắc quyền, người bảo hiểm sau bồi thường cho người bảo hiểm, có quyền thay mặt người bảo hiểm để đòi người thứ ba trách nhiệm bồi thường cho Sản phẩm Bảo hiểm tài sản Đối tượng: tài sản hữu hình vơ hình giá trị đo tiền Các nghiệp vụ: • Bảo hiểm hàng hóa vận chuyển • Bảo hiểm tàu thủy • Bảo hiểm xây dựng lắp đặt • Bảo hiểm hoạt động thăm dị khai thác dầu khí 14 • • • • Bảo hiểm cháy Bảo hiểm gửi tiền cất trông kho trơng q trình vận chuyển Bảo hiểm trơng nơng nghiệp Bảo hiểm vật chất phương tiện b) Bảo hiểm trách nhiệm dân Bao gồm trách nhiệm dân ngồi hợp đồng Các nghiệp vụ • Bảo hiểm trách nhiệm chủ xe giới với người thứ • Bảo hiểm trách nhiệm pháp lý người vận chuyển ngành hàng khơng dân dụng • Bảo hiểm trách nhiệm dân chủ doanh nghiệp …………………………… c) Bảo hiểm người phi nhân thọ  Đặc điểm - Hậu mang tính chất thiệt hại - Người bảo hiểm quy định độ tuổi định - Thời gian ngắn thường năm - Kết hợp với nghiệp vụ bảo hiểm khác hợp đồng  Các nghiệp vụ - Bảo hiểm tai nạn người 24/24 - Bảo hiểm tai nạn hành khách - Bảo hiểm trợ cấp nằm viện phẫu thuật - Bảo hiểm học sinh IV Câu hỏi đáp án Câu : Phát triển tài chính có vai trò quan trọng đối với phát triển kinh tế không? Tại sao? Trả lời: Có Vì Phát triển tài chính mà biểu hiện bên ngoài là các trung gian tài chính có chất lượng cao, nghĩa là các nhà đầu tư được đảm bảo hệ thống pháp luật tài chính chặt chẽ, chuẩn mực kế toán minh bạch sẽ là tiền đề quan trọng thúc đẩy phát triển kinh tế Phát triển tài chính là điều kiện cần cho phát triển kinh tế Chính vì vậy, Hoạt động hệ thống tài chính kém hiệu quả và không phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế với thể chế nhà nước sẽ mang lại rủi ro rất lớn đối với nền kinh tế Những rủi ro chủ yếu là: Nguồn lực tài chính phân bổ kém hiệu quả; không có khả hấp thụ nguồn tài chính huy động được, đặc biệt là nguồn tài chính ngoài lãnh thổ tăng gánh nặng nợ nần; nguy khủng hoảng tài chính Vậy tiềm lực để phát triển kinh tế chính là sự phát triển tài chính Câu 2: Có hình thái hoạt động công ty bảo hiểm nguyên lý kinh doanh công ty bảo hiểm? 15 Trả lời: công ty bảo hiểm gồm hình thái hoạt động cơng ty BH nhân thọ công ty BH phi nhân thọ, loại hình cơng ty bảo hiểm kinh doanh loại bảo hiểm riêng, số công ty bảo hiểm lớn kinh doanh (Tập đoàn Bảo Việt), dựa nguyên lý cung cấp sản phẩm bảo hiểm thông qua việc thu phí bảo hiểm người tham gia bồi thường trả bảo hiểm có cố theo điều khoản hợp đồng Câu 3: So sánh loại BH nhân thọ BH phi nhân thọ Trả lời: a Giống - Sản phẩm bảo hiểm sản phẩm vơ hình: Sản phẩm bảo hiểm, chất dịch vụ, lời hứa, lời cam kết mà công ty bảo hiểm đưa với khách hàng Khách hàng đóng phí để đổi lấy cam kết bồi thường chi trả tương lai Người mua sản phẩm bảo hiểm khơng thể màu sắc, kích thước hay mùi vị sản phẩm Họ cảm nhận giác quan sờ mó, cầm, nắm, ngửi… - Bảo hiểm có chu trình kinh doanh ngược: - Doanh nghiệp bảo hiểm bỏ vốn trước hoạt động sản xuất hàng hóa thơng thường, họ nhận phí bảo hiểm người tham gia bảo hiểm đóng góp thực nghĩa vụ sau với bên bảo hiểm sau sảy cố bảo hiểm Do vậy, khơng thể tính xác hiệu bảo hiểm vào thời điểm bán sản phẩm Tâm lý người mua không muốn tiêu dùng dịch vụ này: Người mua bảo hiểm khơng mong muốn có kiện rủi ro xảy để nhận quyền lợi bảo hiểm quyền lợi xảy nhiều lần gấp bội so với phí phải đóng Q trình mua bảo hiểm chịu chi phối yếu tố tâm lý b Khác Bảo hiểm nhân thọ Hợp đồng bảo hiểm bảo hiểm nhân thọ kéo dài nhiều năm (lớn năm) Bảo hiểm phi nhân thọ Hợp đồng bảo hiểm phi nhân thọ hợp đồng bảo hiểm có thời hạn bảo hiểm thường năm ngắn Hợp đồng nhân thọ mang ý nghĩa sống ý nghĩa tiết kiệm đầu tư đảm bảo tài cho họ người thân gặp rủi ro không gặp rủi ro Tham gia bảo hiểm vừa có tính chất tiết kiệm vừa bảo hiểm Phí bảo hiểm tính cho năm bảo hiểm chuyến Hợp đồng bảo hiểm phi nhân thọ bồi thường chi trả tiền bảo hiểm có rủi ro bảo hiểm xảy thời gian hợp đồng bảo hiểm cịn hiệu lực 16 Phí bảo hiểm phi nhân thọ dược tính cho thời hạn bảo hiểm, Phí cho năm có thay đổi Phí bảo hiểm phi nhân thọ phụ thuộc vào mức độ rủi ro Ngoài nghiêp vụ bảo hiểm người phi nhân thọ, nghiệp vụ khác tài sản, trách nhiệm dân Người bảo hiểm, Người bảo hiểm Người thứ ba có liên quan tới rủi ro bảo hiểm có mối quan hệ quyền lợi trách nhiệm bồi thường thiệt hại Các loại sản phẩm: - Bảo hiểm tử kì - Bảo hiểm sinh kì - Bảo hiểm trọn đời Các loại sản phẩm: - Bảo hiểm tài sản - Bảo hiểm dân - Bảo hiểm người phi nhân thọ Câu 4: Vẽ sơ đồ khái quát hệ thống tài Việt Nam Sơ đồ khái quát hệ thống tài Việt Nam Ngân sách nhà nước Tài doanh nghiệp Tín dụng Thị trường tài Tài Bảo hiểm tổ chức xh Tài hộ gia đình 17 ... công nghệ tốn hệ thống tài Việt Nam Khi tất ngân hàng xây dựng xong hệ thống cơng nghệ tốn hệ thống tài Việt Nam đảm bảo Các tổ chức điều hành, giám sát hệ thống tài 4.1 Ủy ban Giám sát Tài Quốc... tế phát triển khoa học kỹ thuật Thứ tư, với nhận thức kinh tế gốc tài chính, tài mạnh tài vận hành kinh tế phát triển bền vững Vì tài Việt Nam phải ln hướng phục vụ, khuyến khích sản xuất, kinh. .. hàng Thế giới (WB) Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) II Nhiệm vụ cần làm để phát triển nâng cao vai trị hệ thống tài Việt Nam Thứ nhất, Mạnh dạn dứt bỏ tư tài kinh tế kế hoạch hoá tập trung, đổi