Phân tích tình hình tài chính tổng công ty cổ phần bia rượu nước giải khát sài gòn

TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BIA - RƯỢU - NƯỚC GIẢI KHÁT SÀI GỊN www.sabeco.com.vn PHÂN TÍCH tình hình tài tổng cơng ty cổ phần Bia - rượu - nước giải khát Sài Gịn Nhóm • Phạm Thị Minh Lam • Hồng Thị Ngọc Ánh • Nguyễn Thị Phương Uyên • Cao Huyền Trâm • Hà Mai Anh • Nguyễn Ngọc Trâm Anh • Phan Thị Thơm I- GIỚI THIỆU CÔNG TY Tên Tiếng Anh: SAIGON BEER – ALCOHOL – BEVERAGE CORPORATION Tên viết tắt: SABECO Mã chứng khốn: SAB Trụ sở: 187 Nguyễn Chí Thanh, phường 12, quận 5, TP Hồ Chí Minh Điện thoại: (028)38294081 – 38294083 – 38296342 Fax: (028)38296856 E-mail: sabeco@sabeco.com.vn Website: www.sabeco.com.vn LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 1875 1910 1927 1977 1985 1993 2008 2021 Một xưởng bia nhỏ ông Victor Larue, người Pháp lập Sài Gòn Xưởng phát triển thành nhà máy hoàn chỉnh, sản xuất bia, nước nước đá Nhà máy thức sáp nhập vào hệ thống hang BGI Pháp Bộ trưởng Bộ Lương thực Thực phẩm định số 845/LTTP giao Công ty Rượu Miền Nam tiếp nhận quản lý toàn nhà máy hãng BGI Nhà máy đổi tên thành Nhà máy Bia Sài Gịn Nhà máy Bia Sài Gịn thức lắp đặt dây chuyền chiết lon Việt Nam cho mắt bia lon có thương hiệu Saigon Premium Export Nhà máy Bia Sài Gòn đổi tên thành Cơng ty Bia Sài Gịn Cơng ty chuyển đổi mơ hình kinh doanh đồng SABECO thức thành lập Mọi sản phẩm SABECO có mặt tất tỉnh thành nước ta xuất tới 38 quốc gia, vùng lãnh thổ giới Sản xuất đồ uống Hoạt động kinh doanh cốt lõi sản xuất chế biến thực phẩm (trừ chế biến thực phẩm tươi sống sản xuất rượu bia nước giải khát trụ sở chính) Mua bán Các loại Bia, Cồn, Rượu, Nước giải khát, loại bao bì, nhãn hiệu cho cấp ngành bia, rượu, nước giải khát lương thực thực phẩm Mua bán vật tư Mua bán vật tư, nguyên liệu, phụ liệu, hương liệu, thiết bị phụ tùng có liên quan đến ngành sản xuất bia, rượu, nước giải khát loại hương liệu, nước cốt Ngồi cịn có Đào tạo nghề; Nghiên cứu thị trường; Tư vấn đầu tư tư vấn tài kế toán; Quảng cáo thương mại; orate on what you want to discuss II- NGÀNH TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BIA RƯỢU - NƯỚC GIẢI KHÁT SÀI GÒN HOẠT ĐỘNG Môi trường cạnh tranh Đối thủ cạnh tranh trực tiếp Môi trường cạnh tranh 01 Quyền lực nhà cung cấp Đe dọa sản phẩm/dịch vụ thay thến lực nhà cung cấp Quyền lực người mua 03 02 Đe dọa sản phẩm/dịch vụ thay 05 04 Sự cạnh tranh đối thủ Đối thủ cạnh tranh trực tiếp Thị phần ngành bia Việt Nam năm 2021 III- PHÂN TÍCH CHUNG VỀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA SABECO ( 2017 - 2021) Sự biến động tài sản SABECO giai đoạn 2017-2021 Năm 2017 2018 Tài sản ngắn hạn 13.686.327 14.690.168 Tài sản dài hạn 8.327.361 7.676.574 Tổng tài sản Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Tài sản cố định Đầu tư tài dài hạn 2017 5.008.100 2.152.327 2018 4.567.091 2.119.042 2019 4.685.440 2.162.738 2020 4.874.503 2.351.285 2021 4.401.799 2.125.162 22.013.689 22.366.742 2019 19.164.602 7.797.873 26.962.476 2020 19.513.381 7.861.591 27.374.972 2021 22.877.033 7.609.991 30.487.024 Sự biến động khoản nợ phải trả SABECO Đơn vị tính: Triệu đồng Nợ dài hạn Nợ phải trả Năm Nợ ngắn hạn 2017 7.401.584 191.578 7.593.162 2018 5.925.696 329.140 6.254.837 2019 6.087.830 798.398 6.886.229 2020 2021 5.173.043 7.258.020 986.653 634.218 2020 2021 1.652.906 2.400.247 Biến động Đơn vịnăm tính:2020-2021 Triệu đồng 747.341 Phải trả người bán ngắn hạn 2020 2021 Biến động năm 2020-2021 448.791 321.746 127.045 6.159.696 7.892.238 Các khoản vay ngắn hạn 2.3 Hệ số nhân vốn chủ sở hữu Hệ số nhân vốn chủ sở hữu = Tổng tài sản Vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2017 2018 2019 2020 2021 Tổng tài sản  22.013.689 22.366.742 26.962.476 27.374.972 30.487.024 VCSH 14.420.526 16.111.905 20.076.247 21.215.276 22.594.785 Hệ số nhân vốn chủ sở hữu 1,53 1,39 1,34 1,29 1,35 2.4 Hệ số nợ dài hạn vốn chủ sở hữu Hệ số nợ dài hạn VCSH = Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2017 2018 2019 2020 2021 Nợ dài hạn 191.578 329.140 798.398 986.653 634.218 VCSH 14.420.526 16.111.905 20.076.247 21.215.276 22.594.785 Hệ số nợ dài hạn VCSH 0,01 0,02 0,04 0,05 0,03 TỶ SỐ KHẢ NĂNG HOẠT ĐỘNG 3.1 Vòng quay hàng tồn kho Số vòng quay hàng tồn kho = Giá vốn hàng bán Số hàng tồn kho bình quân kỳ Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu/Năm 2017 2018 2019 2020 2021 Giá vốn hàng bán 25.327.872 27.864.413 28.348.431 19.460.229 18.765.181 Hàng tồn kho 2.003.535 1.813.754 1.967.138 1.446.833 1.668.002 Số vòng  hàng tồn kho 12,64 15,36 14,41 13,45 11,25 3.2.Số vòng quay VLĐ Số vòng quay VLĐ = Doanh thu VLĐ kỳ Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu/Năm 2017 2018 2019 2020 2021 DT 34.193.391 35.948.553 37.899.060 27.961.324 26.373.746 Vốn lưu động 6.284.743 8.764.472 13.076.773 14.340.339 15.619.012 Vòng quay vốn lưu động 5,44 4,10 2,90 1,95 1,69 3.3 Số vòng quay khoản phải thu Số vòng quay khoản phải thu = Doanh thu bán chịu Các khoản phải thu Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu/Năm 2017 2018 2019 2020 2021 DT 34.193.391 35.948.553 37.899.060 27.961.324 26.373.746 Các khoản phải thu  735.421 771.492 577.719 602.805 480.597 Số vòng quay khoản phải thu 46,50 46,60 65,60 46,39 54,88 3.4 Hiệu suất sử dụng tài sản cố định Hiệu suất sử dụng tài sản cố định = Doanh thu kỳ Giá trị TSCĐ Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu/Năm 2017 2018 2019 2020 2021 DT 34.193.391 35.948.553 37.899.060 27.961.324 26.373.746 TSCĐ 5.008.100 4.567.091 4.685.440 4.874.504 4.401.800 Hiệu suất sử dụng TSCĐ 6,83 7,87 8,09 5,74 5,99 3.5 Hiệu suất sử dụng tổng tài sản Hiệu suất sử dụng tổng tài sản = Doanh thu kỳ Tổng giá trị tài sản Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu/Năm 2017 2018 2019 2020 2021 DT 34.193.391 35.948.553 37.899.060 27.961.324 26.373.746 Tổng tài sản 22.013.689 22.366.743 26.962.477 27.374.972 30.487.024 Hiệu suất sử dụng tổng tài sản 1,55 1,61 1,41 1,02 0,87 HỆ SỐ KHẢ NĂNG SINH LỜI 4.1 Tỷ suất lợi nhuận doanh thu Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Thu nhập rịng Doanh thu Tỷ suất lợi nhuận 2017 4.948.599 34.193.391 14,47% 2018 4.402.750 35.948.553 12,25% 2019 5.370.148 37.899.060 14,17% 2020 4.936.846 27.961.324 17,66% 2021 3.929.306 26.373.746 14,90% Tỷ suất lợi nhuận doanh thu = Lợi nhuận ròng Doanh thu x 100% 4.2 Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Lợi nhuận sau thuế Tổng tài sản ROA 2017 4.948.599 22.013.689 22,48% 2018 4.402.750 22.366.743 19,68% 2019 5.370.148 26.962.477 19,92% 2020 4.936.846 27.374.972 18,03% 2021 3.929.306 30.487.024 12,89% ROA = Lợi nhuận sau thuế Giá trị tài sản kỳ x 100% 4.3 Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (ROE) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm  Lợi nhuận sau thuế VCSH ROE 2017 4.948.599 14.420.526 34,32% 2018 4.402.750 16.111.905 27,33% 2019 5.370.148 20.076.247 26,75% 2020 4.936.846 21.215.276 23,27% 2021 3.929.306 22.594.785 17,39% ROE = Lợi nhuận sau thuế Vốn chủ sở hữu kỳ x 100% 4.4 Nhận dạng Du Ponit ROA = Lợi nhuận sau thuế Tổng tài sản = ROE = = Lợi nhuận sau thuế x Doanh thu Doanh thu Tổng tài sản Tỷ suất lợi nhuận doanh thu x Hiệu suất sử dụng tài sản Lợi nhuận sau thuế = VCSH kỳ = Lợi nhuận sau thuế Doanh thu x Doanh thu Tổng tài sản x Tổng tài sản Nguồn VCSH Tỷ suất lợi nhuận doanh thu x Hiệu suất sử dụng tài sản x Hệ số nhân VCSH Chỉ số ROE ROA Hệ số nhân vốn chủ sở hữu 2017 34,32% 22,48% 1,53 2018 27,33% 19,68% 1,39 2019 26,75% 19,92% 1,34 2020 23,27% 18,03% 1,29 2021 17,39% 12,89% 1,35 TỶ LỆ GIÁ TRỊ THỊ TRƯỜNG 5.1 Thu nhập cổ phiếu (EPS) EPS = Lợi nhuận ròng Số lượng cổ phiếu Năm 2017 2018 2019 2020 EPS 6.915 6.190 7.477 7.133 2021 5.502 5.2 Hệ số giá/thu nhập (P/E) P/E = Giá thị trường cổ phiếu EPS Năm 2017 2018 2019 2020 2021 Giá trị thị trường cổ phiếu 249.300 267.500 228.000 195.000 151.000 EPS 6.915 6.190 7.477 7.133 5.502 P/E 36,05 43,21 30,49 27,34 27,44 5.3 Tỷ lệ thị trường giá sách P/B = Giá thị trường cổ phiếu Giá trị ghi sổ cổ phiếu Năm 2017 2018 2019 2020 2021 Giá trị thị trường cổ phiếu 249.300 267.500 228.000 195.000 151.000 Giá trị ghi sổ cổ phiếu 22.487 25.125 31.306 33.083 35.234 P/B 11,09 10,65 7,28 5,89 4,29 Cảm ơn bạn lắng nghe phần thuyết trình nhóm 4!!! ...PHÂN TÍCH tình hình tài tổng cơng ty cổ phần Bia - rượu - nước giải khát Sài Gòn Nhóm • Phạm Thị Minh Lam • Hồng Thị Ngọc Ánh • Nguyễn... phẩm tươi sống sản xuất rượu bia nước giải khát trụ sở chính) Mua bán Các loại Bia, Cồn, Rượu, Nước giải khát, loại bao bì, nhãn hiệu cho cấp ngành bia, rượu, nước giải khát lương thực thực phẩm... tốn; Quảng cáo thương mại; orate on what you want to discuss II- NGÀNH TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BIA RƯỢU - NƯỚC GIẢI KHÁT SÀI GỊN HOẠT ĐỘNG Mơi trường cạnh tranh Đối thủ cạnh tranh trực tiếp Môi