1 Báo cáo thực tập giữa khóa Lê Hải Hà Anh3 TCNH A K45 LỜI MỞ ĐẦU Cùng với quá trình Công nghiệp hoá Hiện đại hoá, hàng loạt các dự án đầu tư đang được hình thành tạo điều kiện cho quá trình đổi mới v[.]
Báo cáo thực tập khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 LỜI MỞ ĐẦU Cùng với q trình Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố, hàng loạt dự án đầu tư hình thành tạo điều kiện cho trình đổi phát triển đất nước Nhu cầu cấp bách vốn cho dự án đầu tư ngày mở rộng số lượng, chất lượng lẫn quy mô Cho vay theo dự án đầu tư trở thành nguồn thu quan trọng ngân hàng thương mại Tuy nhiên lại hình thức kinh doanh chứa đựng rủi ro cao ngân hàng thương mại Bởi việc cho vay dự án cách khơng hợp lí khơng ảnh hưởng xấu đến kết hoạt động kinh doanh thân ngân hàng mà khiến cho nguồn lực kinh tế không phân phối cách hiệu Chính vậy, để lựa chọn dự án đầu tư phù hợp, mang lại hiệu thực sự, vấn đề thẩm định dự án đầu tư trở nên cần thiết hết Nhận thức tầm quan trọng việc thẩm định dự án đầu tư từ kinh nghiệm thực tế trình thực tập Chi nhánh NHCT Đống Đa, em chọn nghiên cứu hoàn thành báo cáo thực tập khóa với nội dung “ Công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh NHCT Đống Đa” Báo cáo thực tập có kết cấu sau: Tổng quan địa điểm thực tập Báo cáo thực tập khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 Công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh NHCT Đống Đa Đề xuất giải pháp kiến nghị Tổng quan địa điểm thực tập: 1.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam ( Vietinbank): - Ngân Hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank) thành lập từ năm 1988 sau tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam - Có hệ thống mạng lưới trải rộng tồn quốc với Sở Giao dịch, 141 chi nhánh 700 điểm/phịng giao dịch - Có Cơng ty hạch tốn độc lập Cơng ty Cho th Tài chính, Cơng ty TNHH Chứng khốn, Cơng ty Quản lý Nợ Khai thác Tài sản, Công ty TNHH Bảo hiểm đơn vị nghiệp Trung tâm Công nghệ Thông tin Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo phát triển nguồn nhân lực - Là sáng lập viên đối tác liên doanh Ngân hàng INDOVINA - Có quan hệ đại lý với 850 ngân hàng lớn tồn giới - Ngân Hàng Cơng Thương Việt Nam Ngân hàng Việt Nam cấp chứng ISO 9001:2000 Báo cáo thực tập khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 - Là thành viên Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài viễn thơng Liên ngân hàng toàn cầu(SWIFT), - Tổ chức Phát hành Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế - Là ngân hàng tiên phong việc ứng dụng công nghệ đại thương mại điện tử Việt Nam 1.2 Tổng quan Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa: 1.2.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NHCT Đống Đa: - Trụ sở chính: 187 phố Nguyễn Lương Bằng, phường Nam Đồng, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội - Đến nay, chi nhánh NHCT Đống Đa trải qua 40 năm hình thành phát triển Do thành tích xuất sắc đạt trình hoạt động, Chi nhánh NHCT Đống Đa Chủ tịch nước tặng thưởng huân chương lao động hạng ba năm 1995, năm 1998 tặng thưởng huân chương lao động hạng hai, năm 2002 tặng thưởng huân chương lao động hạng Đặc biệt năm 2003 chi nhánh trao tặng danh hiệu “Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới” Đến chi nhánh NHCT Đống Đa trở thành chi nhánh ngân hàng lớn, có uy tín địa bàn thành phố Hà Nội, chim đầu đàn hệ thống NHCT Việt Nam - Chi nhánh có: 300 cán công nhân viên Báo cáo thực tập khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 11 phòng ban phòng giao dịch điểm giao dịch mẫu 15 quỹ tiết kiệm 1.2.2 Chức nhiệm vụ mô hình tổ chức: Về tư cách pháp nhân: Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa đơn vị thành viên trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Có tư cách pháp nhân phụ thuộc thực theo uỷ quyền Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam tất hoạt động kinh doanh – dịch vụ, có dấu tài khoản riêng, thực chế độ hạch toán kế tốn đầy đủ chi phí thu nhập Hoạt động phụ thuộc vào Ngân hàng Công thương Việt Nam phân phối thu nhập tất chế quản lý, chế nghiệp vụ Về mô hình tổ chức: Ngân hàng Cơng thương Đống Đa Chi nhánh cấp I Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, gồm: - Ban Giám đốc ( Giám đốc Phó giám đốc) chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc NHCT Việt Nam hoạt động kinh doanh tổ chức cán Chi nhánh Báo cáo thực tập khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 - Hoạt động nghiệp vụ ngân hàng tổ chức theo Phịng, ban chun mơn là: Phịng khách hàng 1, Phịng khách hàng 2, Phòng khách hàng cá nhân, Phòng Kế tóan tài chính, Phịng Tổng hợp, Phịng tiền tệ kho - quỹ, Phịng Hành - tổ chức, Phịng Quản lý rủi ro, Phịng nợ có vấn đề, Phịng giao dịch ( Phòng giao dịch Kim Liên Cát Linh), Quỹ tiết kiệm 1.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Đống Đa giai đoạn 2005-2007: Huy động vốn: Ngân hàng có nhiều hình thức huy động vốn đa dạng với lãi suất hấp dẫn tiết kiệm, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm bậc thang, kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi… Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn giai đoạn 2005 – 2007 Đơn vị: tỷ đồng TT Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn Tiền gửi tổ chức Năm 2005 3.446 3.016 Năm 2006 3.714 3.264 Năm 2007 4.503 4.103 kinh tế dân cư Vốn khác 430 450 400 (Nguồn: Báo cáo thường niên chi nhánh NHCT Đống Đa từ năm 2005 2007) Sử dụng vốn: Bảng 2: Tình hình dư nợ chi nhánh NHCT Đống Đa từ năm 2005 -2007 Đơn vị: tỷ đồng Báo cáo thực tập khóa Chỉ tiêu Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 Năm 2005 ST Tỷ Năm 2006 ST Tỷ trọng trọng trọng % % % Tổng dư nợ 2.044 Tốc độ tăng trưởng Dư nợ theo thời 2.044 Năm 2007 ST Tỷ 1.577 1.189 -23% - 24% 100% 1.577 100% 1.189 100% 1.356 66% 1083 68% 885 74% 688 34% 494 32% 314 26% theo 2.044 100 1.577 100 1.189 100 1.460 71 970 62 724 61 584 29 607 38 465 39 + DN QD Dư nợ theo loại 2.044 100 1.577 100 1.189 100 tiền 1.653 80 1.240 78 894 75 391 20 337 22 304 25 hạn + Ngắn hạn + Trung hạn dài hạn Dư nợ TPKT + DNNN + VNĐ + Ngoại tệ quy đổi ( Nguồn : Phịng Tổng hợp chi nhánh Ngân hàng cơng thương Đống Đa) Báo cáo thực tập khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 Đồ thị 1: Dư nợ theo thời hạn chi nhánh NHCT Đống Đa Năm 2005 - 2007 2500 2000 1500 Tổng d nợ + Ngắn hạn 1000 + Trung dài h¹n 500 2005 2006 2007 Bảng 3: Chất lượng đầu tư tín dụng Đơn vị: Triệu đồng Báo cáo thực tập khóa Chỉ tiêu Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 Năm 2005 Năm 2006 Năm So sánh tốc So sánh tốc 2007 độ tăng độ tăng trưởng trưởng 2006/2005(% 2007/2006(% Tổng dư nợ Nợ xấu Tỷ lệ xấu/ 2.044.0 1.577.0 1.189.0 ) -23,8 ) -0,25 331 -59 00 00 00 24.440 105.490 43.200 nợ 1,2% 6,69% 3,6% Tổng dư nợ Các hoạt động khác: Nhằm tăng thu dịch vụ đa dạng hoá sản phẩm, Chi nhánh đẩy mạnh phát triển thực tốt nghiệp vụ bảo lãnh như: Bảo lãnh mở L/C, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh tạm ứng… Hoạt động bảo lãnh Chi nhánh tăng mạnh qua năm, giữ uy tín tạo niềm tin khách hàng Số dư bảo lãnh tăng mạnh qua năm 2005,2006 2007 277 tỷ đồng, 301 tỷ đồng 324 tỷ đồng ( Nguồn số liệu : Báo cáo thường niên chi nhánh NHCT Đống Đa từ 2005-2007) Bảng 4: Kết hoạt động kinh doanh NHCT Đống Đa từ năm 2005 đến năm 2007 Đơn vị: triệu đồng Báo cáo thực tập khóa Chỉ tiêu Tổng thu nhập Thu từ hoạt động tín dụng Thu lãi điều hồ Thu phí dịch vụ Thu bất thường Thu khác Tổng chi phí Chi trả lãi Chi khác Lãi Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 Năm Năm 2007 so 2006 so Năm Năm Năm với với năm 2005 2006 2007 năm 2005 2006 (%) (%) 527.126 498.983 468.017 - 5,34 -6,2 346.108 220.445 161.001 - 36,3 -2,69 158,867 10.617 11.231 303 418.002 226.504 191.498 109.124 254.156 238.493 + 60 12.890 14.749 + 21.4 10.975 51.557 - 2,3 517 690 + 70,6 587.288 347.788 +43,1 237.428 260.704 + 48,9 349.860 87.084 + 36,2 - +120.0 88.305 00 (Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD Chi nhánh NHCT Đống Đa 2005- 2007) -6,16 +14,4 +369 +33,4 -40,7 +9,8 -75 1.3 Khái quát phòng Khách hàng 2: - Phòng Khách hàng kết hợp phòng Khách hàng Chi nhánh cho vay đối tượng khách hàng doanh nghiệp - Hạn mức cho vay: vay 80 tỷ đồng Các vay 80 tỷ đồng phải trình xin kiến Ngân hàng Cơng thương Việt Nam - Quy trình làm việc phịng: Báo cáo thực tập khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 + Sau nhận đơn đề nghị vay vốn khách hàng, cán tín dụng tiến hành thẩm định sơ khách hàng dự án xin vay vốn ( theo quy trình thẩm định dự án chi nhánh NHCT Đống Đa) + Sau có kết thẩm định sơ bộ, hồ sơ xin vay vốn dự án trình lên Ban giám đốc Hội đồng tín dụng + Sau hồ sơ dự án Ban giám đốc Hội đồng tín dụng chấp thuận chuyển sang phịng Quản lí rủi ro Tại đây, hồ sơ dự án Phòng Quản lí rủi ro tiến hành thẩm định độc lập + Sau so sánh, đối chiếu kết thẩm định dự án Phòng Khách hàng Phòng Quản lí rủi ro, Ban giám đốc với Hội đồng tín dụng định vay vốn cuối + Khi vay thơng qua, cán tín dụng bắt đầu tiến hành thực thủ tục cần thiết quy trình cho vay 10 Báo cáo thực tập khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 2.4 Nhận xét chung : Trong suốt trình thực tập, bên cạnh hồ sơ dự án công ty XDCTGT 892, công việc thực tập bao gồm việc tiếp xúc số hồ sơ khách hàng khác phòng Khách hàng Qua đó, báo cáo thực tập rút số nhận xét chung tồn cơng tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Đống Đa Mặc dù đánh giá chi nhánh ngân hàng mũi nhọn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam với thành tích xuất sắc q trình hoạt động, Chi nhánh NHCT Đống Đa gặp phải hạn chế bản: - Khâu thẩm định chi nhánh chưa thực trọng, nhiều nội dung sơ sài, thơng tin chưa có sức thuyết phục cao - Việc đánh giá tính cách uy tín chủ đầu tư chưa nghiêm ngặt, đạo đức lực pháp lý - Việc phân tích báo cáo tài chủ đầu tư cịn phiến diện, chủ yếu xác định đánh giá tỷ suất lợi nhuận, chưa xác định đánh giá tiêu khác tỷ lệ toán nhanh, chu kỳ thu hồi vốn bình quân - Nhiều dự án đầu tư chi nhánh chưa trọng phân tích, dự báo ảnh hưởng mơi trường kinh tế – xã hội đến vận hành sinh lời dự án đầu tư - Khi thẩm định tài dự án đầu tư, chi nhánh NHCT Đống Đa áp dụng phương pháp giản đơn Nhược điểm phương 19 Báo cáo thực tập khóa Lê Hải Hà - Anh3 - TCNH A - K45 pháp khơng tính đến yếu tố thời gian giá trị đồng tiền Chính điểm này, theo tác giả ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư - Khi xác định tổng vốn đầu tư, cán tín dụng xác định vốn lưu động cho dự án đầu tư chưa xác, chí có hồ sơ dự án mà cán tín dụng qn khơng tính nên dự án đầu tư, nhiều doanh nghiệp lúng túng xác định vốn lưu động, để vay ngắn hạn phục vụ quy trình sản xuất kinh doanh, vận hành dự án - Yếu tố lạm phát chưa xem xét tờ trình thẩm định dự án cán tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa - Thẩm định dự án đầu tư rủi ro tiến độ thực dự án đầu tư, rủi ro thị trường, nhiều tờ trình thẩm định dự án cán tín dụng cịn sơ sài - Nhiều dự án đầu tư doanh nghiệp nhỏ vừa, cán tín dụng cịn xảy tình trạng: kết thẩm định tờ trình có có tượng chép số liệu dự án đầu tư mà thiếu phân tích nên dẫn đến: Kết thẩm định chưa đầy đủ xác; khơng đánh giá số vốn tự có doanh nghiệp tham gia vào dự án đầu tư Thực tế có nhiều dự án đầu tư, vốn tự có thực tế tham gia vào dự án đầu tư thấp so với số liệu dự án đầu tư - Nhiều tờ trình thẩm định dự án đầu tư xác định thời gian hoạt động dự án đầu tư dựa vào ý chí chủ quan đó, dự án vào hoạt động bộc lộ mặt hạn chế 20