CÔNG TY CỔ PHẦN GẠCH MEN THANH THANH Báo cáo của Hội đồng Quản trị Báo cáo tài chính đã kiểm toán Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

CÔNG TY CỔ PHẦN GẠCH MEN THANH THANH Báo cáo Hội đồng Quản trị Báo cáo tài kiểm tốn Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2012 CÔNG TY CỔ PHẦN GẠCH MEN THANH THANH MỤC LỤC Trang Báo cáo Hội đồng Quản trị 1-3 Báo cáo kiểm toán độc lập 4-5 Bảng cân đối kế toán 6-7 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài 10 - 28 CÔNG TY CỔ PHẦN GẠCH MEN THANH THANH BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần Gạch men Thanh Thanh (gọi tắt “Cơng ty”) trình bày báo cáo với báo cáo tài kiểm tốn Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát Các thành viên Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát Cơng ty đến ngày lập bảng báo cáo tài là: Thành viên Hội đồng Quản trị Họ tên Chức vụ Ông Trịnh Bửu Tuân Chủ tịch Bà Phan Thị Mỹ Linh Thành viên (miễn nhiệm ngày 20/4/2012) Ông Trần Hưng Lương Thành viên Bà Châu Thị Diệu Phương Thành viên Ông Vũ Tam Đạo Thành viên (miễn nhiệm ngày 20/4/2012) Ơng Viễn Đơng Thành viên (bổ nhiệm ngày 20/4/2012) Ông Hồ Hữu Phước Thành viên (bổ nhiệm ngày 20/4/2012) Thành viên Ban Kiểm soát Họ tên Chức vụ Bà Khương Chị Chăm Trưởng ban Ông Nguyễn Đức Lợi Thành viên Bà Nguyễn Ngọc Tuyền Thành viên Ban Giám đốc Các thành viên Ban Giám đốc điều hành Cơng ty đến ngày lập báo cáo tài bao gồm: Họ tên Chức vụ Ông Trần Hưng Lương Tổng Giám đốc Ơng Lê Xn Thái Phó Tổng Giám đốc Trụ sở hoạt động: Đường số 1, Khu Cơng nghiệp Biên Hịa 1, Phường An Bình, Thành phố Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai Các hoạt động Theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3600665643 ngày 15 tháng 10 năm 2012 hoạt động Cơng ty là:  Sản xuất loại vật liệu xây dựng;  Xây lắp công nghiệp;  Bán buôn vật liệu xây dựng loại, bán buôn vật tư xuất nhập vật liệu xây dựng;  Đầu tư kinh doanh địa ốc, sở hạ tầng;  Tư vấn, chuyển giao công nghệ sản xuất vật liệu xây dựng;  Khai thác chế biến khống sản; Trang 1/28 CƠNG TY CỔ PHẦN GẠCH MEN THANH THANH BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ  Kinh doanh dịch vụ du lịch;  Kinh doanh vận tải Kết năm tài Tình hình tài Cơng ty vào ngày 31/12/2012 kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2012 trình bày từ trang 06 đến trang 28 Tài sản lưu động Vào ngày lập báo cáo này, Hội đồng Quản trị Công ty nhận thấy khơng có trường hợp làm cho sai lệch giá trị tài sản lưu động nêu báo cáo tài Các khoản nợ bất ngờ Vào ngày lập báo cáo này, khơng có khoản nợ bất ngờ phát sinh tài sản Cơng ty từ kết thúc năm tài Các khoản mục bất thường Khơng có điều bất thường làm sai lệch số liệu nêu báo cáo tài Kiểm tốn viên Cơng ty TNHH Kiểm tốn DFK Việt Nam định kiểm toán báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 10 Công bố trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty báo cáo tài Ban Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài cho năm tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty năm Trong q trình chuẩn bị báo cáo tài này, Ban Giám Đốc Công ty cần phải:  Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán;  Thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng;  Nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng có tn thủ hay không tất sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài chính;  Lập báo cáo tài sở nguyên tắc hoạt động liên tục Ban Giám đốc Công ty cam kết họ tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài Cơng ty cho năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2012 Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo việc sổ sách kế tốn thích hợp lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, thời điểm đảm bảo sổ sách kế toán tuân thủ với hệ thống kế toán đăng ký Ban Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Cơng ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác 11 Phê duyệt Hội đồng quản trị Công ty cam kết khơng có thỏa thuận ràng buộc khác với đối tác Cơng ty ngồi bên số liệu thể báo cáo tài năm 2012 Trang 2/28 CÔNG TY CỔ PHẦN GẠCH MEN THANH THANH BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Hội đồng Quản trị Cơng ty phê duyệt bảng cân đối kế tốn báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ với bảng thuyết minh báo cáo tài đính kèm soạn thảo thể trung thực hợp lý tình hình hoạt động Cơng ty cho năm tài 2012 Vào ngày lập báo cáo có đủ chứng hợp lý để tin Cơng ty có khả chi trả khoản nợ đáo hạn Thay mặt Hội đồng Quản trị Trịnh Bửu Tuân Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngày 27 tháng năm 2013 Trang 3/28 Số: 093/BCKT BÁO CÁO KIỂM TOÁN Về báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Công ty Cổ phần Gạch men Thanh Thanh Kính gửi: HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC CÔNG TY CỔ PHẦN GẠCH MEN THANH THANH Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Gạch men Thanh Thanh (sau gọi tắt “Công ty”) bao gồm Bảng cân đối kế toán ngày 31/12/2012, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2012, lập ngày 27 tháng năm 2013, từ trang 06 đến trang 28 kèm theo Trách nhiệm Ban Giám đốc Báo cáo tài Ban Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm lập, trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài Cơng ty theo Chuẩn mực kế tốn Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan Việt Nam Trách nhiệm bao gồm: thiết kế, thực trì hệ thống kiểm soát nội liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn; chọn lựa áp dụng sách kế tốn thích hợp; thực ước tính kế toán hợp lý trường hợp Trách nhiệm Kiểm tốn viên Trách nhiệm chúng tơi đưa ý kiến Báo cáo tài dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu phải tuân thủ quy tắc đạo đức nghề nghiệp, phải lập kế hoạch thực công việc kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý Báo cáo tài Cơng ty khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán chun mơn kiểm tốn viên rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài gian lận hay nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét hệ thống kiểm sốt nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu hệ thống kiểm soát nội đơn vị Việc kiểm toán bao gồm việc đánh giá sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính quan trọng Ban Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà thu thập đầy đủ thích hợp để làm sở cho chúng tơi đưa ý kiến kiểm toán Trang 4/28 Ý kiến kiểm tốn viên: Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài đính kèm theo báo cáo phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài Công ty Cổ phần Gạch men Thanh Thanh ngày 31/12/2012, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2012, phù hợp với chuẩn mực chế độ kế toán Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan Nguyễn Lương Nhân Giám đốc Chứng KTV số: 0182/KTV Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 27 tháng năm 2013 Trương Thị Cát Trâm Kiểm toán viên Chứng KTV số: 1764/KTV Trang 5/28