SƠ ĐỒ 01 QUY TRÌNH TỔ CHỨC SẢN XUẤT KINH DOANH CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ KỸ THUẬT AN HƯNG TÌM KIẾM NHÀ CUNG CẤP KÝ KẾT HỢP ĐỒNG VỚI NHÀ CUNG CẤP NHẬP HÀNG VỀ CÔNG TY NHÀ KHO QUẢNG CÁO, GIỚI T[.]
SƠ ĐỒ 01: QUY TRÌNH TỔ CHỨC SẢN XUẤT KINH DOANH CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ KỸ THUẬT AN HƯNG TÌM KIẾM NHÀ CUNG CẤP KÝ KẾT HỢP ĐỒNG VỚI NHÀ CUNG CẤP NHẬP HÀNG VỀ CÔNG TY NHÀ KHO QUẢNG CÁO, GIỚI THIỆU SẢN PHẨM KÝ KẾT HỢP ĐỒNG VỚI KHÁCH HÀNG BÁN VÀ BÀN GIAO CHO KHÁCH HÀNG KHÁCH HÀNG THANH TOÁN VÀ THANH LÝ HỢP ĐỒNG BẢO DƯỠNG VÀ ĐỔI CHO KHÁCH HÀNG TRONG THỜI GIAN QUY ĐỊNH SƠ ĐỒ 02 : TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH PHÓ GIÁM ĐỐC QUẢN ĐỐC PHÂN XƯỞNG TỔ ĐỘI LẮP ĐẶT TỔ ĐỘI LẮP ĐẶT SƠ ĐỒ 03: BỘ MÁY QUẢN LÝ CỦA CÔNG TY GIÁM ĐỐC PHỊNG TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH PHỊNG PHỊNG KỸ PHỊNG KINH KẾ TỐN THUẬT DOANH ĐỘI ĐỘI THI CÔNG THI CÔNG LẮP ĐẶT LẮP ĐẶT PHỤ LỤC 01: Đơn vị : Công ty TNHH Thương mại dịch vụ kỹ thuật An Hưng Địa : Số nhà 425 ngõ tổ Phường Định Công, quận Hồng Mai, TP Hà Nơi Mẫu số B02-DN ( Ban hành theo TT 133/2016/TT- BTC ngày 26/8/2016 Bộ Tài Chính ) TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUÂT, KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ KỸ THUẬT AN HƯNG NĂM 2016 - 2017 Đơn vị tính : đồng Chỉ tiêu Năm Năm 2017 Năm 2016 Chênh lệch Tuyệt đối % 510.939.472 12 542.946.972 12 (32.007.500) (100) 510.939.472 12 31.551.340 479.388.132 24 (2.890.241.520) (58) - Tài sản 4.944.063.939 4.433.124.467 - TSNH 4.944.063.939 4.401.116.967 - TSDH 32.007.500 Nguồm vốn 4.944.063.939 4.433.124.467 - Nguồn vốn chủ sở hữu 2.477.080.714 2.445.529.374 - Nợ phải trả 2.466.983.225 1.987.595.093 Doanh thu bán hàng CCDV 2.093.990.382 4.984.231.902 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu về bán 2.093.990.382 4.984.231.902 (2.890.241.520) hàng CCDV Giá vốn hàng bán 1.584.327.049 2.920.208.180 (1.335.881.131) 7.Lợi nhuận gộp bán hàng 509.663.333 2.064.023.722 (1.554.360.389 ) CCDV Doanh thu HĐTC 657.800 2.310.900 (1.653.100) Chi phí tài 10.Chi phí quản lý kinh doanh 470.881.958 1.622.305.456 (1.151.423.498) 11 Lợi nhuận từ hoạt động 39.439.175 444.029.166 (404.589.991) kinh doanh 12.Thu nhập khác 13 Chi phí khác 14.Lợi nhuận khác 15 Tổng lợi nhuận trước thuế 39.439.175 44.029.166 (4.589.991) 16 Chi phí thuế TNDN 7.887.835 88.805.833 (80.917.998) 17.Lợi nhuận sau thuế 31.551.340 355.223.333 (323.671.993 ) 18.Số công nhân 20 25 19.Thu nhập bình quân người 5.250.000 5.500.000 (250.000) Người lập phiếu Kế toán trưởng Giám đốc (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (58) (46) (75) (72) (71) (91) (10) (91) (91) (20) (5) SƠ ĐỒ 04: BỘ MÁY KẾ TỐN CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ KỸ THUẬT AN HƯNG KẾ TOÁN TRƯỞNG, KẾ TOÁN TỔNG HỢP, KẾ TOÁN THUẾ KẾ TOÁN TỔNG HỢP, KẾ TOÁN THUẾ KẾ TỐN THANH TỐN, KẾ TỐN CƠNG NỢ KẾ TỐN NVL, CCDC, TSCĐ KẾ TỐN LƯƠNG VÀ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG,THỦ QUỸ LƯƠNG KẾ TOÁN BÁN HÀNG SƠ ĐỒ 05: TRÌNH TỰ GHI SỔ KẾ TỐN THEO HÌNH THỨC KẾ TỐN NHẬT KÝ CHUNG Chứng từ kế tốn Sổ Nhật ký đặc biệt SỔ NHẬT KÝ Sổ thẻ kế toán CHUNG chi tiết SỔ CÁI Bảng cân đối số phát sinh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ghi : Ghi hàng ngày Ghi cuối tháng, định kỳ Quan hệ đối chiếu, kiểm tra PHỤ LỤC 02 HÓA ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG Mẫu số :01GTKT3/001 Kí hiệu : AH/17P Liên 1: Lưu Số: 0001536 Ngày 01 tháng 11 năm 2017 Đơn vị báng hàng: CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ KỸ THUẬT AN HƯNG Mã số thuế : 0103455552 Địa : Số nhà 425, ngõ tổ 2, phường Định Cơng, Quận Hồng Mai, TP Hà Nội Điện thoại : 0422424221 Họ tên người mua hàng: Nguyễn Văn Nam Tên đơn vị : Công ty TNHH Phát Triển Thương Mại Mặt Trời Xanh Mã số thuế : 0105840045 Địa chỉ: Số 42/27/24, ngõ Thổ Quan, phố Khâm Thiên, Phường Thổ Quan, Quận Đống Đa, TP.Hà Nội Điện thoại: 0435114698 STT Tên hàng hóa, dịch vụ ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền 6=4x5 Điều hòa chiều Inverter LG V18ENE - 18.000BTU Chiếc 10 1.727.269 17.272.690 17.272.690 Thuế GTGT: 10% , 1.727.270 18.999.960 Cộng tiền hàng Tiền thuế GTGT Tổng cộng tiền toán Số tiền viết chữ: Mười tám triệu, chín trăm chín mươi chín nghìn, chín trăm sau mươi đồng chẵn / Người mua hàng Người bán hàng (ký, ghi rõ họ tên ) tên ) ( Ký, ghi rõ họ tên ) Thủ trưởng đơn vị (ký, đóng dấu, ghi rõ họ PHỤ LỤC 03: CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc o0o - HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HOÁ Số:05/2018/HĐMB/AH-NH - Căn cứ Bộ Luật Dân sự được Quốc hội nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam thơng qua ngày 14 tháng năm 2005; - Căn nhu cầu khả hai bên Hôm nay, ngày 12 tháng 02 năm 2018, Hà Nội Chúng gồm có: BÊN MUA: CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ NGÂN HÀ Địa chỉ: Phòng 501 nhà số 192/19 phố Thái Thịnh, Phường Láng Hạ, Quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội Điện thoại: 024.35659083 Đại diện bởi: Bà Vũ Thị Ngọc Oanh Chức vụ: Giám đốc Mã số thuế: 0101216647 Sau gọi tắt Bên A BÊN BÁN:CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ KỸ THUẬT AN HƯNG Địa chỉ: Số nhà 425, ngõ tổ 2, Phường Định Cơng, Quận Hồng Mai, TP Hà Nội Điện thoại: 0422424221 Đại diện bởi: Ông Phạm Ngọc Thúy Chức vụ: Giám đốc Mã số thuế: 0103455552 Sau gọi tắt Bên B Hai bên A B thống thoả thuận nội dung Hợp đồng sau: Đơn vị tính: đồng STT Tên hàng hóa Đơn vị Số lượng Đơn giá (VND) Thành tiền Tivi samsung 32 inches 20 1.250.000 Cộng tiền hàng 25.000.000 Thuế GTGT 10% 2.500.000 Tổng tiền toán 27.500.000 25.000.000 Giá bao gồm thuế Giá trị gia tăng Hàng hoá Bên Bán cung cấp phải đảm bảo chất lượng (Có Giấy chứng nhẫn hàng hoá cung cấp đạt tiêu chuẩn chất lượng quan Nhà nước có thẩm quyền) ĐIỀU 2: THỜI HẠN HỢP ĐỒNG Thời hạn Hợp đồng là: 12 tháng kể từ ngày 12/02/2018 đến hết ngày 12/02/2019 ĐIỀU 3: THỜI HẠN VÀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN Tổng số tiền Bên Mua phải Thanh toán cho Bên Bán là: 27.500.000 đồng/lô hàng (Bằng chữ: Hai mươi bảy triệu năm trăm nghìn đồng chẵn./.) Giá bao gồm thuế giá trị gia tăng Thời hạn toán: Mỗi lô hàng Bên B xuất Bên A toán làm hai lần: Lần 1: 50% tổng giá trị lô hàng, sau Bên B giao hàng Lần 2: 50% giá trị lại, sau 03-07 ngày kể từ ngày Bên B giao hàng (Ngày tính bao gồm ngày nghỉ ngày lễ, ngày tết) Phương thức toán: Thanh toán tiền mặt chuyển khoản Khi Bên A toán tiền hàng theo lần tốn, Bên B có nghĩa vụ ghi hoá đơn, chứng từ chứng nhận việc toán Bên A theo qui định pháp luật ĐIỀU 4: THỜI ĐIỂM VÀ ĐỊA ĐIỂM CHUYỂN GIAO TÀI SẢN: Bên bán chuyển giao tài sản cho Bên mua Phòng 501 nhà số 192/19 phố Thái Thịnh, Phường Láng Hạ, Quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội thời hạn 02-03 ngày kể từ ngày ký kết hợp đồng; ĐIỀU 5: NGHĨA VỤ CỦA BÊN BÁN 5.1 Bên Bán chịu trách nhiệm số lượng, chất lượng toàn sản phẩm Bên Bán cung cấp hàng đến Phòng 501 nhà số 192/19 phố Thái Thịnh, Phường Láng Hạ, Quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội 5.2 Bên Bán có nghĩa vụ giao hàng cho Bên mua Phòng 501 nhà số 192/19 phố Thái Thịnh, Phường Láng Hạ, Quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội 5.3 Bên Bán có nghĩa vụ cung cấp dẫn cần thiết việc bảo quản, sử dụng hàng hoá theo quy định Hợp đồng cho Bên mua ĐIỀU 6: NGHĨA VỤ CỦA BÊN MUA 6.1 Bên mua có nghĩa vụ tốn tồn chi phí vận chuyển 6.2 Tổ chức tiếp nhận nhanh, an tồn, dứt điểm cho lơ hàng 6.3 Thanh toán theo quy định Điều Hợp đồng 6.4 Chịu chi phí bốc dỡ từ xe xuống Bên Bán vận chuyển hàng hố đến Phịng 501 nhà số 192/19 phố Thái Thịnh, Phường Láng Hạ, Quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội PHỤ LỤC 11 ỦY NHIỆM CHI Payment Order CHI NHÁNH THĂNG LONG Liên 3: Số: No Sep No Loại tiền: Date Đơn vị trả tiền: VND Currency Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ kỹ thuật An Hưng Dành cho ngân hàng (For bank use only) Applicant Điện thoại: 1300201218108 Số tài khoản: Account No Mẫu số DP005 kèm theo Quyết định 1371/QĐ-NHNo-TCKT ngày 16/11/2011 Bank Số bút toán: 22/03/2018 Ngày: Khách hàng Original Tài khoản ghi nợ: Debit account Tel Tại ngân hàng: NHNo&PTNT Chi Nhánh Thăng Long At bank Công ty CP ĐT XD BMT Đơn vị thụ hưởng: Tài khoản ghi có: Beneficiary CMT/Hộ chiếu: ID/Passport No Nơi cấp: Ngày cấp: Date of issue Place of issue Điện thoại: 6420045704070000 Số tài khoản: Account No Tại ngân hàng: Tel Credit account - Số tiền số: Amount in figures NHNo&PTNT Chi Nhánh Thăng Long 15.500.000đ At bank Số tiền chữ: Amount in words Mười lăm triệu năm trăm nghìn VND Nội dung: Details Thanh tốn tiền sửa chữa văn phịng Đơn vị trả tiền (Applicant) Kế toán trưởng Ngân hàng A (Bank of Applicant) Ghi sổ ngày (Settled / /20 date) Chủ tài khoản Giao dịch viên Kiểm soát Chief accountant Account holder Teller Supervisor Ngân hàng B (Bank of Beneficiary) Ghi sổ ngày (Settled date) Giao dịch viên Telle r / /20 Kiểm sốt Supervisor PHỤ LỤC 12 Đơn vị :Cơng ty TNHH Thương mại dịch vụ kỹ thuật AN Hưng BTC) Địa chỉ: Số nhà 425, ngõ tổ 2, phường Định Cơng, Quận Hồng Mai, TP.Hà Nội Ngà y thán g ghi sổ ngày 26/8/2016 Bộ Tài Chính ) SỔ CÁI TK 511- Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 2018 Đơn vị tính: đồng Chứng từ A B Ngà y thán g C 01/0 05/0 HĐ153 HĐ154 01/0 05/0 11/0 HĐ155 11/0 12/0 HĐ157 12/0 15/0 PNK20 15/0 25/0 HĐ158 25/0 10/0 Mẫu số S03b- DNN (Ban hành theo Thông tư 133/2016/TT – Số hiệu HĐ159 10/0 28/0 HĐ599 28/0 20/0 PXK30 20/0 31/0 PKT 46 31/0 Diễn giải D Số dư đầu kỳ Số phát sinh kỳ Bán hàng cho công ty Mặt Trời Xanh Bán hàng cho công ty Trường An Ngọc Sửa chữa bảo dưỡng điều hòa cho công ty Hà Thành Bán hàng cho công ty TM DV Ngân Hà Hàng bán bị trả lại công ty Thọ Xuân Bán hàng cho Chị Hà Thị Hoa Nhật ký chung Tran STT g sổ dòn g E F Cộng phát sinh Số tiền - Nợ Có 111 111 17.272.690 8.000.000 14.090.909 112 25.000.000 14.000.00 131 39.600.000 131 119.421.75 111 - 131 131 Bán hàng cho công ty MEC Bán hàng cho công ty TNHH Công Vinh Bán hàng cho công ty Minh Châu Kết chuyển doanh thu Số hiệ u TK đối ứng G 50.000.000 131 44.000.000 131 5.181.818 911 592.749.83 606.749.83 606.749.833 Số dư cuối kỳ Sổ có , đánh số từ trang 01 đến trang Ngày mở sổ: / / Hà Nội, ngày 31 tháng 03 năm 2018 Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc ( ký, họ tên ) ( ký, họ tên ) (ký, họ tên) ... B02-DN ( Ban hành theo TT 133 /2016/ TT- BTC ngày 26/8 /2016 Bộ Tài Chính ) TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUÂT, KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ KỸ THUẬT AN HƯNG NĂM 2016 - 2017. .. LỤC 04 Đơn vị :Công ty TNHH Thương mại Mẫu số 01- TT dịch vụ kỹ thuật AN Hưng BTC) (Ban hành theo Thông tư 133 /2016/ TT – Địa chỉ: Số nhà 425, ngõ tổ 2, phường Định Công, ngày 26/8 /2016 Bộ Tài Chính... LỤC 05 Đơn vị :Công ty TNHH Thương mại Mẫu số 01- VT dịch vụ kỹ thuật AN Hưng (Ban hành theo Thông tư 133 /2016/ TT –BTC) Địa chỉ: Số nhà 425, ngõ tổ 2, phường Định Công, ngày 26/8 /2016 Bộ Tài Chính