Bài giảng nghiệp vụ ngân hàng thương mại chương 4 ths lê ngọc lưu quang

1 Điều kiện        Khách hàng phải có tài khoản ngân hàng Tài khoản phải có đủ số dư để tốn CÁC HÌNH THỨC THANH TỐN Thanh tốn ủy nhiệm chi Thanh toán ủy nhiệm thu Thanh toán thẻ ngân hàng Thanh toán séc Thanh toán thư tín dụng Ủy nhiệm chi   Ủy nhiệm chi lệnh chi tiền chủ tài khoản lập, u cầu ngân hàng phục vụ trích số tiền định từ tài khoản để trả cho người thụ hưởng có tên ủy nhiệm chi Áp dụng tốn tiền hàng hóa, dịch vụ, trả nợ chuyển tiền người sử dụng dịch vụ toán chi nhánh ngân hàng chi nhánh khác hệ thống phạm vi nước Uỷ nhiệm Chi  Thanh toán hệ thống    Cùng địa bàn Khác địa bàn Thanh toán khác hệ thống   Cùng địa bàn Khác địa bàn Mơ hình tốn UNC số NH đại Trung tâm tóan bù trừ NH bên mua NH bên bán Bên mua Bên bán 6 Mơ hình tốn UNC hệ thống địa bàn NH bên mua NH bên bán Bên mua Bên bán Mơ hình tốn UNC khác hệ thống, địa bàn Tỉnh TP Chi nhánh NHNN NH bên mua NH bên bán Bên mua Bên bán Mơ hình tốn UNC hệ thống, khác địa bàn Hội sở NHTM NH bên mua NH bên bán Bên mua Bên bán Mơ hình tốn UNC khác hệ thống, khác địa bàn NHNN C.nhánh NHNN C.nhánh NHNN NH bên mua NH bên bán Bên mua Bên bán 10 Thư tín dụng dự phịng (Standby L/C) Là loại LC NH người XK phát hành để cam kết toán lại cho người NK người XK khơng hồn thành nghĩa vụ giao hàng Như vậy: L/C dự phịng loại tín dụng chứng từ thoả thuận tương tự, theo NH mở (phát hành) cam kết với người hưởng: Trả khoản tiền mà người yêu cầu mở stand by L/C vay ứng trước Thanh toán khoản nợ người mở Bồi hồn thiệt hại người mở khơng thực nghĩa vụ 62  Phương thức tín dụng chứng từ Gửi L/C Ngân hàng mở L/C Chứng từ tốn NH thơng báo L/C Người nhập 11.Hàng Bên vận chuyển Hàng Ký hợp đồng 6.Lập chứng từ toán 10 Chứng từ Báo có Thơng báo L/C Làm thủ tục mở L/C 8a Báo nợ - Chứng từ 8b.Chuyển tiền Người xuất 63 Quy trình tốn phương thức tín dụng chứng từ: Sơ đồ: Quy trình tốn L/C ngân hàng mở L/C (7) Thanh toán NK (6) Thư y/c T/T+ BCT (4) HH (5) BCT NH thơng báo (8) Thanh tốn (9) Thanh toán nhận BCT NH mở L/C XK 64 Quy trình tốn L/C ngân hàng định (8) Hoàn trả NH định Chiết khấu NH mở L/C NK (5) BCT (4) HH (6) Thanh toán chiết khấu (9) Thanh toán nhận BCT (7) BCT+thư XK 65 5.3 Phương thức chuyển tiền Nội dung: Người chuyển tiền (nhập khẩu, người mua) chủ động yêu cầu NH phục vụ chuyển số tiền định để trả cho người nước ngồi Thủ tục giấy tờ   Lập lệnh chuyển tiền theo mẫu Xuất trình giấy tờ liên quan (giấy phép chuyển tiền, thơng báo tốn tiền nước ngồi…) 66 Các phương thức chuyển tiền  Chuyển tiền điện ( Swift)  Chuyển tiền hối phiếu NH  Chuyển tiền thư 67 a Chuyển tiền điện T/T Chuyển tiền điện phương thức chuyển tiền mà theo ngân hàng phép sau nhận hồ sơ chuyển tiền hợp lệ từ người chuyển tiền lập Swift/ Telex theo mẫu để thị cho ngân hàng đại lý chuyển tiền đến Ngân hàng người thụ hưởng để ghi có cho người thụ hưởng 68 Chuyển tiền điện T/T Nhà XK (người thụ hưởng) Nhà NK (người lệnh) Giao hàng (1) Ghi có cho nhà xk (5) Nộp hồ sơ toán cho NH (2) NH chuyển tiền Chuyển lệnh toán Swift/TT (3) Thanh toán (4) NH nhà XK Đại lý NH chuyển tiền 69 b Chuyển tiền bankdraft Chuyển tiền bankdraft phương thức chuyển tiền mà theo NH phép sau nhận hồ sơ chuyển tiền hợp lệ từ ngừơi chuyển tiền, ký phát tờ bankdraft (hối phiếu NH) giao cho người chuyển tiền yêu cầu NH đại lý ký phát tờ bankdraft giao trực tiếp cho người thụ hưởng đồng thời thị cho NH đại lý trả tiền cho NH thực dịch vụ thu hộ bankdraft số tiền ghi bankdraft 70 Chuyển tiền bankdraft Thơng báo tốn (1) Người thụ hưởng Người chuyển tiền Giao bankdraft cho người thụ hưởng (4) Nộp hồ sơ chuyển tiền bankdraft (2) Phát hành bankdraft giao cho KH (3) Nộp bankdraft cho NH (5) NH người thụ hưởng NH nhận chuyển tiền Ghi Nợ NH chuyển tiền (7) Gửi bankdraft (6) Đại lý NH chuyển tiền 71 c Chuyển tiền qua dịch vụ Western Union Chuyển tiền qua dịch vụ Western Union phương thức chuyển tiền nhanh qua dịch vụ công ty Wester Union (công ty chuyển tiền nhanh Mỹ), theo NH phép sau nhận hồ sơ hợp lệ từ người chuyển tiền nhập thông tin chuyển tiền vào hệ thống chuyển tiền Western Union để chuyển tiền đến cho người thụ hưởng đại lý Wester Union nơi mà người thụ hưởng cư trú 72 Nhận xét Ưu, nhược điểm:  Thủ tục đơn giản, nhanh, tiện lợi  Phương thức thực tế phong phú đa dạng: chuyển tiền sau giao hàng (trả trả chậm), chuyển tiền trả trước chuyển tiền sau giao hàng  NH đóng vai trị trung gian toán 73 Nhận xét Điều kiện áp dụng: Hai bên quen biết, quan hệ thường xuyên tin tưởng lẫn Áp dụng:  Thanh toán khoản tương đối nhỏ, mặt hàng quen thuộc, chi phí liên quan đến XNK, vận chuyển, bưu điện  Trong lĩnh vực phi mậu dịch, chuyển vốn, chuyển lợi nhuận nước ngồi  Cá nhân có nhu cầu chuyển tiền nước ngồi để tốn chi phí chữa bệnh, du học, công tác… 74 5.4 Phương thức ghi sổ (Open account) Phương thức ghi sổ phương thức toán mà việc toán khoản nợ tập hợp toán lúc vào thời điểm định (Cuối tháng, cuối quý) Theo phương thức nhà XK giao hàng trước nhà NK toán theo đợt Điều kiện áp dụng: Nhà XK NK có quan hệ thường xuyên lâu dài tin cậy lẫn 75 5.5 Phương thức giao chứng từ nhận tiền (CAD - Cash against documents) (COD - Cash on delivery) Phương thức CAD phương thức tốn mà tổ chức nhập sở hợp đồng mua bán yêu cầu Ngân hàng bên nước xuất mở cho tài khoản tín thác (Trust account) để tốn tiền cho tổ chức xuất nhà xuất xuất trình đầy đủ chứng từ theo thoả thuận Điều kiện áp dụng: Hai bên Xk NK tin tưởng lẫn bên NK có văn phịng đại diện nước XK 76 ... khách hàng có độ tín nhiệm cao Chi phí tương đối thấp NH đóng vai trò thu hộ 43 Phương thức nhờ thu kèm chứng từ Ngân hàng đại lý Ngân hàng Nhờ thu chứng từ Chứng từ Hàng Bên vận chuyển Hàng 2.Nhờ... kèm theo chứng từ thương mại  Trong phương thức toán tổ chức xuất nhờ Ngân hàng thu hộ tiền từ tổ chức nhập vào hối phiếu mà vào chứng từ thương mại gởi kèm theo hối phiếu 40 Điều kiện giao... Documents against Acceptance - ký chấp nhận 41 Phương thức nhờ thu trơn Ngân hàng đại lý Ngân hàng Chuyển lệnh nhờ thu Chứng từ Hàng Bên vận chuyển Hàng 2.Nhờ thu, hối phiếu Nếu HĐ thoả thuận: