Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 4 Các nghiệp vụ cấp tín dụng của ngân hàng, cung cấp cho người học những kiến thức như: Nghiệp vụ cho vay; Cho vay bổ sung vốn lưu động; Cho vay tiêu dùng; Nghiệp vụ cho thuê tài chính; Nghiệp vụ bảo lãnh;...Mời các bạn cùng tham khảo!
CHƯƠNG CÁC NGHIỆP VỤ CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 82 I Nghiệp vụ cho vay Những vấn đề nghiệp vụ cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng chuyển giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng cho mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả nợ gốc lãi 83 Điều kiện vay vốn : - Có lực pháp luật - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Có phương án SXKH khả thi hiệu - Thực qui định bảo đảm tiền vay theo quy định CP NHNN Việt Nam 84 Thời hạn cho vay : Là khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vay thỏa thuận hợp đồng cho vay ngân hàng khách hàng 85 Lãi suất cho vay Mức lãi suất cho vay ngân hàng khách hàng thỏa thuận phù hợp với qui định quan quản lý { Lãi suất hạn : mức lãi suất áp dụng để tính lãi cho khoảng thời gian tính lãi hạn trả nợ thời gian gia hạn nợ mà bên thỏa thuận HĐTD, biên gia hạn nợ { Lãi suất hạn (lãi suất phạt) mức LS áp dụng để tính lãi cho k hoản nợ vay hạn kể từ thời điểm hạn đến trả hết nợ ngân hàng 86 Các hình thức cho vay 5.1 Căn vào thời hạn cho vay : - Cho vay ngắn hạn - Cho vay trung dài hạn 5.2 Căn vào mục đích sử dụng vốn : - Cho vay sản xuất kinh doanh - Cho vay sinh hoạt tiêu dùng 5.3 Căn vào khách hàng vay: - Cho vay khách hàng doanh nghiệp - Cho vay khách hàng cá nhân 87 5.4 Căn vào phương thức cho vay : - Cho vay lần - Cho vay theo hạn mức - Cho vay theo dự án đầu tư - Cho vay hợp vốn - Cho vay trả góp - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng - Cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng - Cho vay theo hạn mức thấu chi 88 5.5 Căn vào hình thức đảm bảo nợ vay : - Cho vay tín chấp - Cho vay có đảm bảo tài sản 89 Một số khái niệm liên quan đến nghiệp vụ cho vay : - Kỳ hạn trả nợ - Cơ cấu lại thời hạn trả nợ - Ân hạn - Đảo nợ 90 Quy trình cho vay 1/ Tiếp xúc khách hàng tiếp nhận hồ sơ vay 2/ Thẩm định 3/ Duyệt cho vay 4/ Ký hợp đồng 5/ Đăng ký giao dịch bảo đảm 6/ Giải ngân 7/ Kiểm tra, giám sát sau giải ngân 8/ Theo dõi thu nợ 9a/ Thanh lý hợp đồng 9b/ Xử lý nợ hạn 10/ Lưu trữ hồ sơ 91 VI Nghiệp vụ bao toán I/ Khái niệm đặc điểm Khái niệm: Bao toán hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng bên mua hàng thơng qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi khoản phải thu khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ 175 Đặc điểm: - Các chủ thể tham gia - Hình thức cấp tín dụng ngắn hạn - Cung cấp dịch vụ có liên quan Điều kiện: - Đối với bên mua nợ - Đối với bên bán nợ - Đối với bên có nghĩa vụ trả nợ - Đối với khoản phải thu 176 Tiện ích: Đối với đơn vị bao tốn: - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng - Tăng nguồn thu, lợi nhuận - Duy trì phát triển mối quan hệ với khách hàng 177 Đối với bên bán hàng: - Được tài trợ vốn, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn - Tiết kiệm chi phí giao dịch, chi phí địi nợ, quản lý khoản phải thu - Góp phần tăng doanh thu - Giảm rủi ro không thu hồi nợ từ người mua hàng - Có thêm thơng tin người mua hàng - Giảm thiểu rủi ro kinh doanh xuất phát từ khác pháp luật tập quán toán khu vực, quốc gia 178 Đối với bên mua hàng: - Có thể mua hàng hóa mà chưa phải chịu sức ép tài để tốn - Thuận lợi đàm phán giao dịch thương mại với bên bán 179 Phân loại: Căn vào tính chất hồn trả: - Bao tốn có truy địi - Bao tốn miễn truy địi Căn vào phạm vi thực hiện: - Bao toán nước - Bao toán quốc tế Căn vào phương thức thực hiện: - Bao toán lần - Bao toán theo hạn mức - Đồng bao toán 180 II Quy trình nhiệp vụ bao tốn Quy trình bao tốn nước: HĐ mua bán hàng hóa Thơng báo BTT Bên bán Giao hàng hóa Bên mua 11 Thanh tốn 10 Thu nợ đến hạn Thẩm định 12 TT ứng trướic Ứng trướic Chuyển nhượng HĐ Ký kết HĐ BTT Thẩm định Yêu cầu BTT Đơn vị bao tốn 181 Quy trình bao toán nước: (1): Bên bán bên mua ký kết hợp đồng mua bán hàng hóa (2): Bên bán đề nghị đơn vị BTT thực BTT khoản phải thu (3): Đơn vị BTT tiến hành thẩm định (phân tích khoản phải thu, tình hình hoạt động, khả tài chính) cấp hạn mức BTT cho bên mua (nếu bên mua hàng chưa nằm danh sách khách hàng đơn vị BTT cấp hạn mức) (4): Đơn vị BTT tiến hành thẩm định, trả lời cấp hạn mức BTT cho bên bán (5): Đơn vị BTT bên bán tiến hành ký kết HĐ BTT (6): Bên bán gửi văn thông báo BTT cho bên mua, nêu rõ việc bên bán chuyển giao quyền đòi nợ cho đơn vị BTT, yêu cầu bên mua toán vào tài khoản đơn vị BTT (7): Bên bán chuyển giao HH cho bên mua 182 Quy trình bao tốn nước: (8): Bên bán hàng chuyển nhượng gốc HĐ mua bán, hóa đơn chứng từ khác liên quan đến khoản phải thu cho đơn vị BTT (9): Đơn vị bao toán ứng trước tiền cho bên bán theo điều kiện thỏa thuận hợp đồng BTT (10): Đơn vị BTT theo dõi thu nợ từ bên mua đến hạn toán (11): Bên mua hàng toán tiền cho đơn vị BTT theo hướng dẫn bên bán (12): Đơn vị BTT tất toán khoản ứng trước với bên bán theo quy định hợp đồng BTT 183 Quy trình bao toán xuất nhập khẩu: HĐ mua bán hàng hóa BÊN XUẤT KHẨU BÊN NHẬP KHẨU Trả lời tín dụng Chuyển nhượng 13 Thanh tốn 12 Thanh tốn u cầu tín dụng 11 Thu nợ đến hạn Đánh giá tín dụng 14 TT ứng trướic 10 Ứng trướic Chuyển nhượng HĐ Ký kết HĐ BTT 5.Trả lời tín dụng Yêu cầu BTT ĐƠN VỊ BTT XUẤT KHẨU (EF) Giao hàng hóa ĐƠN VỊ BTT NHẬP KHẨU (IF) 184 Quy trình BTT xuất nhập khẩu: (1): Đơn vị xuất nhập ký hợp đồng mua bán hàng hóa (2): Đơn vị xuất yêu cầu BTT đơn vị BTT xuất (3): Đơn vị BTT xuất chuyển thông tin cho đơn vị BTT nhập khẩu, yêu cầu cấp hạn mức BTT sơ cho nhà nhập (4): Đơn vị BTT nhập tiến hành kiểm tra thẩm định nhà nhập (5): Đơn vị BTT nhập trả lời tín dụng cho đơn vị BTT xuất (6) Dựa trả lời tín dụng đơn vị BTT nhập khẩu, đơn vị BTT xuất tiến hành ký hợp đồng BTT với nhà xuất 185 Quy trình BTT xuất nhập khẩu: (7): Đơn vị xuất chuyển giao hàng hóa cho đơn vị nhập theo điều kiện thỏa thuận hợp đồng (8): Đơn vị xuất chuyển nhượng chứng từ tốn (hóa đơn, chừng từ khác liên quan đến khoản phải thu) kèm theo giấy đề nghị ứng trước cho đơn vị BTT xuất (9): Đơn vị BTT xuất chuyển nhượng chứng từ toán cho đơn vị BTT nhập (10): Đơn vị BTT xuất ứng trước khoản phải thu cho nhà xuất (11): Đơn vị BTT nhập theo dõi thu nợ nhà nhập đến hạn toán (12): Đơn vị nhập toán tiền cho đơn vị BTT nhập (13): Đơn vị BTT toán cho đơn vị BTT xuất sau trừ phần phí khoản thu khác (nếu có) (14): Đơn vị BTT xuất tất toán khoản tiền ứng trước với bên xuất 186 III Xác định phí lãi bao toán Số tiền ứng trước: Số tiền cho vay ứng trước = Tỷ lệ ứng trước * Giá trị khoản phải thu Thời gian ứng trước: Thời gian ứng trước = Thời hạn TT lại + Số ngày dự phịng (nếu có) Tiền lãi BTT: Lãi BTT = Số tiền ứng trước * Thời gian ứng trước * Lãi suất BTT Phí BTT: Phí BTT = Giá trị khoản phải thu * p% + Các phí khác (nếu có) 188 Giá trị tốn cịn lại: Khi nhận tốn, đơn vị BTT thu số tiền cho vay ứng trước, thu lãi cho vay ứng trước khoản phí khác (nếu có) Phần giá trị cịn lại đơn vị BTT chuyển vào tài khoản cho khách hàng GTTT lại = Số tiền thu thực tế – ST ứng trước – Lãi cho vay ứng trước – Phí khác (nếu có) 189 ... vào khách hàng vay: - Cho vay khách hàng doanh nghiệp - Cho vay khách hàng cá nhân 87 5 .4 Căn vào phương thức cho vay : - Cho vay lần - Cho vay theo hạn mức - Cho vay theo dự án đầu tư - Cho vay... hàng: - Góp phần đa dạng hóa sản phẩm cho vay ngân hàng; Phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng; - Mở rộng đối tượng khách hàng giao dịch, mở rộng thị phần Đối với khách hàng: - Tiếp... thường xuyên - Khách hàng chưa đáp ứng đầy đủ điều kiện cho vay hạn mức 95 d Hồ sơ vay khách hàng - Hồ sơ pháp lý - Báo cáo tài chính, thu nhập - Phương án kinh doanh - Hồ sơ đảm bảo nợ vay - Giấy