Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 3 Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng, cung cấp cho người học những kiến thức như: Các vấn đề cơ bản về nghiệp vụ tín dụng của NHTM; Đảm bảo tín dụng; Quy trình tín dụng; Nội dung cơ bản của quy trình tín dụng;...Mời các bạn cùng tham khảo!
CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 48 I Các vấn đề nghiệp vụ tín dụng NHTM Khái niệm Tín dụng hình thức sử dụng vốn ngân hàng thơng qua việc chuyển giao vốn tín dụng cho khách hàng hình thức tiền mặt tài sản mà khách hàng cam kết hoàn trả nợ lãi hạn 49 Đặc điểm - Tính hồn trả - NH chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng không chuyển giao quyền sở hữu vốn - Là nghiệp vụ quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có, mang lại nguồn thu nhập cho ngân hàng - Đáp ứng nhu cầu vốn cho DN nhu cầu tiêu dùng người dân - Các NH phải tn thủ quy trình tín dụng 50 Một số quy định tín dụng Nghiệp vụ cấp tín dụng đa dạng : - cho vay - chiết khấu - thấu chi - cho th tài - bao tốn - bảo lãnh Hoạt động tín dụng dựa số văn luật chủ yếu sau : - Luật Dân sự, Luật Đất đai, Luật Doanh nghiệp - Luật Tổ chức tín dụng - Nghị định phủ hướng dẫn thực Luật Tổ chức tín dụng 51 3.1 Phạm vi áp dụng Bên cấp tín dụng : Các tổ chức tín dụng thành lập, cấp phép hoạt động theo quy định pháp luật bao gồm : - Ngân hàng thương mại Nhà nước - Ngân hàng thương mại cổ phần - Ngân hàng liên doanh - Chi nhánh NH nước - Cơng ty tài - Quỹ tín dụn nhân dân - Hợp tác xã tín dụng 52 Bên xin cấp tín dụng : - Doanh nghiệp nhà nước - Cơng ty cổ phần - Công ty TNHH - Hợp tác xã - Doanh nghiệp tư nhân - Các XN, công ty liên doanh nước ngồi - Các cơng ty, xí nghiệp 100% vốn nước - Cá nhân, hộ gia đình 53 3.2 Nguyên tắc cấp tín dụng - Sử dụng vốn tín dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Hoàn trả nợ gốc lãi hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng 3.3 Điều kiện cấp tín dụng - Điều kiện pháp lý - Mục đích sử dụng vốn - Năng lực tài - Năng lực sản xuất kinh doanh - Tính khả thi phương án/dự án - Các biện pháp bảo đảm 54 Một số ngân hàng giới cụ thể hóa điều kiện tín dụng theo mơ hình 5C sau : - Tư cách người vay (Character ) Năng lực người vay (Capacity) Thu nhập người vay ( Cash ) Bảo đảm tiền vay ( Collateral) Các điều kiện ( Conditions) 55 3.4 Thời hạn cấp tín dụng { { Là khoảng thời gian tính từ ngày nhận khoản nợ vay khách hàng hoàn trả hết nợ gốc lãi cho NHTM Tùy theo loại hình tín dụng cụ thể mà thời hạn cấp tín dụng xác định phù hợp với đặc điểm kinh doanh khách hàng 56 Khách hàng doanh nghiệp xác định thời gian cấp tín dụng NHTM dựa vào yếu tố sau : - Chu kỳ sản xuất kinh doanh - Tính chất thời vụ kinh doanh - Khả trả nợ khách hàng { Khách hàng cá nhân xác định thời gian cấp tín dụng dựa vào yếu tố sau : - Số tiền khách hàng dự kiến xin cấp tín dụng - Khả trả nợ khách hàng { 57 Điều kiện để tài sản coi ĐBTD: - Tài sản phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng vay vốn - Tài sản phải pháp luật cho phép chuyển nhượng hợp pháp - Tài sản phải có thị trường tiêu thụ Đây điều kiện cần thiết để ngân hàng bán phát tài sản khách hàng không trả nợ Khi xem xét điều kiện phải lưu ý yếu tố: Trên trị trường có tài sản đó? Tài sản bán nhanh chóng hay khơng? Chi phí bán tài sản nào? Định giá tài sản đảm bảo nào? 67 Các loại bảo đảm tín dụng: - Tín chấp - Bảo đảm tài sản: + Bảo đảm tín dụng tài sản chấp + Bảo đảm tín dụng tài sản cầm cố + Bảo đảm tín dụng tài sản hình thành từ vốn vay + Bảo đảm tín dụng hình thức bảo lãnh 68 V QUY TRÌNH TÍN DỤNG Khái niệm Là trình tổ chức thực cấp tín dụng cách khoa học, hợp lý nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thu hồi nợ lãi hạn Quy trình tín dụng tổng hợp tồn q trình tác nghiệp thực cấp tín dụng thực sở tuân thủ quy định pháp luật 69 Yêu cầu : - Xây dựng sở tuân thủ quy định tín dụng - Được thiết kế phù hợp với cấu tổ chức máy hoạt động ngân hàng - Thực theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập trách nhiệm cá nhân thẩm định cho vay - Đáp ứng yêu cầu loại sản phẩm tín dụng, nhóm khách hàng - Cần tổ khoa học, bố trí nhân phù hợp lực chuyên môn 70 Nội dung quy trình tín dụng { { { { { { { { { Bước : Tiếp xúc khách hàng tiếp nhận hồ sơ tín dụng Bước : Thẩm định tín dụng Bước : Đưa định cấp tín dụng Bước : Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tín dụng đăng ký giao dịch bảo đảm Bước : Giải ngân Bước : Giám sát theo dõi sử dụng vốn tín dụng Bước : Thu nợ lãi Bước : Giải chấp tài sản bảo đảm/ chuyển nợ hạn Bước : Lưu hồ sơ 71 Bước : Tiếp xúc khách hàng tiếp nhận hồ sơ tín dụng { Nhân viên ngân hàng tiếp xúc khách hàng, vấn sơ Nếu khách hàng đủ điều kiện cấp tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng tùy theo SP tín dụng tiếp nhận hồ sơ tín dụng 72 Đối với khách hàng doanh nghiệp, hồ sơ tín dụng gồm : Hồ sơ cấp tín dụng: { Giấy đề nghị cấp tín dụng { Phương án sử dụng vốn { Hồ sơ pháp lý: bao gồm giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân khách hàng giấy phép kinh doanh, điều lệ công ty, định bổ nhiệm giám đốc, định bổ nhiệm kế tốn trưởng… { Hồ sơ tài chính: bao gồm bảng báo cáo tài thời kỳ theo yêu cầu ngân hàng { Hồ sơ phương án sản xuất kinh doanh: bao gồm tài liệu phương án sản xuất kinh doanh { Hồ sơ tài sản đảm bảo: bao gồm giấy tờ có liên quan đến tài sản chấp, tài sản cầm cố bảo lãnh nợ vay { Các giấy tờ liên quan khác theo yêu cầu ngân hàng 73 Đối với khách hàng cá nhân, hồ sơ tín dụng gồm : - Giấy đề nghị cấp tín dụng (vay vốn, chiết khấu, bảo lãnh …) - Phương án sản xuất kinh doanh - Hồ sơ pháp lý - Hồ sơ tình hình tài - Hồ sơ tài sản bảo đảm - Tài liệu khác 74 Bước : Thẩm định tín dụng - Thẩm định tư cách pháp lý, lực hành vi dân - Thẩm định tình hình tài khách hàng - Thẩm định mục đích xin cấp tín dụng khách hàng - Thẩm định tài sản bảo đảm - Lập tờ trình thẩm định 75 Tờ trình thẩm định gồm nội dung : - Giới thiệu khách hàng Mục đích xin cấp tín dụng Nhu cầu vốn cần thiết phương án Nguồn vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án Nhu cầu vay vốn phương án/dự án Thời gian cấp tín dụng, thời gian ân hạn, thời gian trả nợ Hình thức cấp tín dụng Lãi suất cấp tín dụng Phương thức thu nợ Tài sản bảo đảm Các điều kiện khác 76 Bước : Đưa định cấp tín dụng { { Nếu đồng ý cấp tín dụng, NH thơng báo cho khách hàng : số tiền, lãi suất, thời hạn, tài sản đảm bảo, điều kiện tín dụng Nếu từ chối cấp tín dụng, NH thơng báo cho khách hàng biết lý từ chối cấp tín dụng 77 Bước Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tín dụng đăng ký giao dịch bảo đảm { { { Tại Việt Nam, đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản liên quan đến quyền sở hữu thực : - Đối với bất động sản : đăng ký Sở Tài nuyên môi trường UBND phường xã - Đối với động sản : đăng ký Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm tỉnh, thành 78 Bước : Giải ngân Căn giải ngân cho khách hàng: - Hồ sơ khách hàng cung cấp - Báo cáo thẩm định - Hợp đồng tín dụng - Hợp đồng đảm bảo nợ vay - Chứng từ pháp lý tài sản đảm bảo - Chứng từ chứng minh nhu cầu sử dụng vốn khách hàng Tổ chức giải ngân: - Bộ phận tín dụng tiến hành lập đề nghị giải ngân cho khách hàng - Bộ phận kế toán kiểm tra, xử lý chứng từ giải ngân mở tài khoản cho vay để theo dõi nợ vay - Bộ phận ngân quỹ phát tiền cho khách hàng sở chứng từ phận kế tốn cung cấp Hình thức giải ngân: - Tiền mặt - Chuyển khoản 79 Bước : Giám sát theo dõi sử dụng vốn tín dụng Kiểm tra sau giải ngân: - Kiểm tra theo dõi tình hình sử dụng vốn khách hàng, tình hình tài cơng nợ khách hàng - Kiểm tra, đánh giá lại tài sản bảo đảm nợ vay Bước : Thu nợ lãi 80 Bước : Giải chấp tài sản bảo đảm/ chuyển nợ hạn { Nếu đến hạn trả nợ, bên vay không trả nợ cho ngân hàng không đồng ý gia hạn/điều chỉnh kỳ hạn nợ ngân hàng tiến hành xem xét chuyển nợ hạn, tiếp tục theo dõi để thu hồi nợ Bước : Lưu hồ sơ 81 ... 51 3. 1 Phạm vi áp dụng Bên cấp tín dụng : Các tổ chức tín dụng thành lập, cấp phép hoạt động theo quy định pháp luật bao gồm : - Ngân hàng thương mại Nhà nước - Ngân hàng thương mại cổ phần - Ngân. .. điểm kinh doanh khách hàng 56 Khách hàng doanh nghiệp xác định thời gian cấp tín dụng NHTM dựa vào yếu tố sau : - Chu kỳ sản xuất kinh doanh - Tính chất thời vụ kinh doanh - Khả trả nợ khách hàng. .. Ngân hàng liên doanh - Chi nhánh NH nước ngồi - Cơng ty tài - Quỹ tín dụn nhân dân - Hợp tác xã tín dụng 52 Bên xin cấp tín dụng : - Doanh nghiệp nhà nước - Công ty cổ phần - Công ty TNHH - Hợp