PhÇn më ®Çu PAGE 39 LỜI CAM ĐOAN Hoạt động tín dụng là lĩnh vực đem lại nhiều lợi nhuận, chiếm phần lớn trong tổng doanh thu của NHTM hiện nay Tuy nhiên, hoạt động tín dụng có rất nhiều rủi ro nên cần[.]
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Rủi ro tín dụng của NHTM
Tại quyết định 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN Việt nam đã nêu: “ RRTD trong hoạt động Ngân hàng của TCTD là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động Ngân hàng của TCTD do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”.
* Luận văn đã đề cập đến các nội dung sau:
- Nguyên nhân của rủi ro tín dụng gồm có: nguyên nhân từ phía khách hàng, nguyên nhân từ phía khách hàng, các nguyên nhân khác (chính trị, pháp luật, môi trường kinh tế, môi trường tự nhiên).
- Đặc điểm của rủi ro tín dụng: RRTD có tính đa dạng, phức tạp và RRTD có tính tất yếu.
Tóm lại, RRTD là tất yếu, không thể tránh được nhưng có thể sử dụng những biện pháp thích hợp để hạn chế RRTD của ngân hàng.
Hạn chế rủi ro tín dụng của NHTM
Hạn chế RRTD là sự ngăn ngừa khả năng xảy ra những tổn thất do hoạt động
TD đưa lại và nếu RRTD xảy ra thì giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng Là tổ hợp các biện pháp ngân hàng áp dụng nhằm giảm thiểu tối đa những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động TD ngân hàng Để đạt được mục tiêu hạn chế RRTD đề ra, ngân hàng cần thiết lập quy trình tín dụng một cách an toàn, hiệu quả, đồng thời phải có mô hình đo lường, chiến lược tổ chức thực hiện và các giải pháp hạn chế RRTD một cách rõ ràng, hiệu quả, cụ thể và chặt chẽ, quy định rõ trách nhiệm từng bộ phận để có thể thực hiện dễ dàng, có căn cứ xử lý trách nhiệm cụ thể.
RRTD là không thể tránh được trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì vậy, vấn đề là phải hạn chế RRTD ở mức độ có thể chấp nhận được Chương 1 của luận văn đã khái quát được các vấn đề cơ bản của RRTD cũng như đề cập đến các mô hình và biện pháp giảm thiểu RRTD làm cơ sở cho các chương tiếp theo của luận văn
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB HÀ NỘI
2.1 Khái quát về MHB Hà Nội
MHB là NHTM nhà nước được thành lập theo Quyết định số 769-TTg ngày 18 tháng 9 năm 1997 của Thủ tướng Chính phủ, vốn điều lệ là 800 tỷ đồng MHB được huy động mọi nguồn vốn, thực hiện tất cả các dịch vụ ngân hàng và đầu tư chuyên sâu vào lĩnh vực TD trung, dài hạn
Hiện MHB đã có một hệ thống mạng lưới rộng khắp gồm 1 sở giao dịch tại Thành phố Hồ Chí Minh, 1 văn phòng đại diện tại Hà Nội, 1 trung tâm thẻ, 1 công ty cổ phần chứng khoán MHBS, 01 công ty cổ phàn Bất động sản và xây dựng nhà Mekong (MHBR) và hơn 162 chi nhánh và phòng giao dịch 32 tỉnh thành trên khắp cả nước Tổng tài sản của MHB đạt trên 35.000 tỷ đ (tương đương với 2 tỷ USD). MHB nằm trong top 10 ngân hàng dẫn đầu về tổng tài sản và mạng lưới chi nhánh tại Việt Nam.
MHB Hà Nội được thành lập từ ngày 4 tháng 7 năm 2003 và chính thức khai trương hoạt động ngày 16 tháng 10 năm 2003 Tính đến cuối năm 2009, MHB HàNội đã có một mạng lưới hoạt động trên các quân nội thành như Hoàn Kiếm, Đống Đa, Cầu Giấy, Thanh Xuân, Ba Đình, Long Biên với 1 chi nhánh cấp 1 và 18 phòng giao dịch.
2.2 Thực trạng hạn chế RRTD tại MHB Hà Nội trong thời gian qua.
Cơ cấu nợ tín dụng theo thời hạn: Cơ cấu dư nợ thay đổi theo hướng tỷ trọng cho vay NH tăng lên, cho vay TDH giảm đi Ngoài việc cho vay bằng nội tệ, MHB
Hà Nội cho vay bằng ngoại tệ cả NH và TDH góp một phần giúp cho các doanh nghiệp mua sắm, đổi mới máy móc thiết bị, công nghệ
Cơ cấu tín dụng theo loại hình doanh nghiệp: Trước đây, trong hoạt động cho vay của MHB Hà nội chủ yếu về lĩnh vực xây dựng sửa chữa nhà ở, nhưng nay với chiến lược chuyển dịch cơ cấu, cung cấp các dịch vụ đa dạng cho các đối tượng khách hàng, cơ cấu danh mục đầu tư theo khách hàng đã thay đổi theo hướng tỷ trọng dư nợ của DNNN và khách hàng cá nhân giảm dần, tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng dần
Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh: Cho vay sửa chữa nhà tại ngân hàng MHB Hà nội chiếm tỷ trọng cao nhất, cụ thể cho vay sửa chữa nhà năm
2007 chiếm tỷ trọng 50,1%, năm 2008 chiếm tỷ trọng 46.62%, năm 2009 chiếm tỷ trọng 46.3% Bên cạnh đó thì cho đối với thương nghiệp cũng có xu hướng tăng. Nhìn chung, những ngành có tỷ trọng TD cao thì tốc độ tăng trưởng khá và ổn định.
Chính sách TD của MHB Hà Nội được xây dựng theo những nội dung :
- Việc xác định thị trường và các lĩnh vực cho vay của MHB Hà Nội căn cứ vào: Các chính sách, chủ trương, định hướng của Nhà nước; Mục tiêu chiến lược kinh doanh và khả năng chấp nhận rủi ro; Các đặc điểm thế mạnh hiện có và hạn chế của MHB
- Tuân thủ các giới hạn tín dụng như tỷ trọng dư nợ/tổng tài sản, giới hạn TD đối với một khách hàng hoặc nhóm khách hàng có liên quan
- Giới hạn tín dụng đối với khách hàng: Hiện được thực hiện theo quyết định 457/2005/QĐ-NHNN, nhưng đến tháng 10/2010 sẽ được thực hiện theo thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010.
- Xây dựng chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng
Chính sách khách hàng của MHB Hà Nội được xây dựng trên hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng (dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính) theo quyết định số 62/QĐ-NHN ngày 22/9/2008 của hội đồng quản trị MHB. Các loại hạng doanh nghiệp: Xếp theo mức độ rủi ro từ thấp đến cao là AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC,C, D Kết quả xếp hạng TD được sử dụng cho các mục đích: Xác định giới hạn tín dụng; Quyết định cấp tín dụng; Đánh giá hiện trạng khách hàng trong quá trình theo dõi vốn vay; Quản lý danh mục tín dụng và trích dự phòng rủi ro.
2.3 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại MHB Hà Nội.
Chất lượng cho vay: Chi nhánh đã bước đầu xây dựng được hệ thống phân loại khách hàng và thực hiện việc phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng nhà nước. Công tác kiểm tra kiểm soát về hoạt động tín dụng đã tiến bộ hơn trước, do đó mà trong thời gian qua Chi nhánh đã kịp thời phát hiện những sai sót trong khâu thẩm định, đánh giá khách hàng
Chi nhánh đã quan tâm tổ chức cho cán bộ viên chức tập huấn, học tập các văn bản chỉ đạo của cấp trên, triển khai quy trình cho vay theo quy định của MHB (hiện theo quyết định số 76/QĐ-NHN ngày 21/12/2009 của MHB) nhằm thực hiện nghiêm túc theo mô hình quản lý tin dụng mới Do đó chất lượng tín dụng cũng đã được nâng cao
THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB HÀ NỘI
Khái quát về MHB Hà Nội
MHB là NHTM nhà nước được thành lập theo Quyết định số 769-TTg ngày 18 tháng 9 năm 1997 của Thủ tướng Chính phủ, vốn điều lệ là 800 tỷ đồng MHB được huy động mọi nguồn vốn, thực hiện tất cả các dịch vụ ngân hàng và đầu tư chuyên sâu vào lĩnh vực TD trung, dài hạn
Hiện MHB đã có một hệ thống mạng lưới rộng khắp gồm 1 sở giao dịch tại Thành phố Hồ Chí Minh, 1 văn phòng đại diện tại Hà Nội, 1 trung tâm thẻ, 1 công ty cổ phần chứng khoán MHBS, 01 công ty cổ phàn Bất động sản và xây dựng nhà Mekong (MHBR) và hơn 162 chi nhánh và phòng giao dịch 32 tỉnh thành trên khắp cả nước Tổng tài sản của MHB đạt trên 35.000 tỷ đ (tương đương với 2 tỷ USD). MHB nằm trong top 10 ngân hàng dẫn đầu về tổng tài sản và mạng lưới chi nhánh tại Việt Nam.
MHB Hà Nội được thành lập từ ngày 4 tháng 7 năm 2003 và chính thức khai trương hoạt động ngày 16 tháng 10 năm 2003 Tính đến cuối năm 2009, MHB HàNội đã có một mạng lưới hoạt động trên các quân nội thành như Hoàn Kiếm, Đống Đa, Cầu Giấy, Thanh Xuân, Ba Đình, Long Biên với 1 chi nhánh cấp 1 và 18 phòng giao dịch.
Thực trạng hạn chế RRTD tại MHB Hà Nội trong thời gian qua
Cơ cấu nợ tín dụng theo thời hạn: Cơ cấu dư nợ thay đổi theo hướng tỷ trọng cho vay NH tăng lên, cho vay TDH giảm đi Ngoài việc cho vay bằng nội tệ, MHB
Hà Nội cho vay bằng ngoại tệ cả NH và TDH góp một phần giúp cho các doanh nghiệp mua sắm, đổi mới máy móc thiết bị, công nghệ
Cơ cấu tín dụng theo loại hình doanh nghiệp: Trước đây, trong hoạt động cho vay của MHB Hà nội chủ yếu về lĩnh vực xây dựng sửa chữa nhà ở, nhưng nay với chiến lược chuyển dịch cơ cấu, cung cấp các dịch vụ đa dạng cho các đối tượng khách hàng, cơ cấu danh mục đầu tư theo khách hàng đã thay đổi theo hướng tỷ trọng dư nợ của DNNN và khách hàng cá nhân giảm dần, tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng dần
Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh: Cho vay sửa chữa nhà tại ngân hàng MHB Hà nội chiếm tỷ trọng cao nhất, cụ thể cho vay sửa chữa nhà năm
2007 chiếm tỷ trọng 50,1%, năm 2008 chiếm tỷ trọng 46.62%, năm 2009 chiếm tỷ trọng 46.3% Bên cạnh đó thì cho đối với thương nghiệp cũng có xu hướng tăng. Nhìn chung, những ngành có tỷ trọng TD cao thì tốc độ tăng trưởng khá và ổn định.
Chính sách TD của MHB Hà Nội được xây dựng theo những nội dung :
- Việc xác định thị trường và các lĩnh vực cho vay của MHB Hà Nội căn cứ vào: Các chính sách, chủ trương, định hướng của Nhà nước; Mục tiêu chiến lược kinh doanh và khả năng chấp nhận rủi ro; Các đặc điểm thế mạnh hiện có và hạn chế của MHB
- Tuân thủ các giới hạn tín dụng như tỷ trọng dư nợ/tổng tài sản, giới hạn TD đối với một khách hàng hoặc nhóm khách hàng có liên quan
- Giới hạn tín dụng đối với khách hàng: Hiện được thực hiện theo quyết định 457/2005/QĐ-NHNN, nhưng đến tháng 10/2010 sẽ được thực hiện theo thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010.
- Xây dựng chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng
Chính sách khách hàng của MHB Hà Nội được xây dựng trên hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng (dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính) theo quyết định số 62/QĐ-NHN ngày 22/9/2008 của hội đồng quản trị MHB. Các loại hạng doanh nghiệp: Xếp theo mức độ rủi ro từ thấp đến cao là AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC,C, D Kết quả xếp hạng TD được sử dụng cho các mục đích: Xác định giới hạn tín dụng; Quyết định cấp tín dụng; Đánh giá hiện trạng khách hàng trong quá trình theo dõi vốn vay; Quản lý danh mục tín dụng và trích dự phòng rủi ro.
Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại MHB Hà Nội
Chất lượng cho vay: Chi nhánh đã bước đầu xây dựng được hệ thống phân loại khách hàng và thực hiện việc phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng nhà nước. Công tác kiểm tra kiểm soát về hoạt động tín dụng đã tiến bộ hơn trước, do đó mà trong thời gian qua Chi nhánh đã kịp thời phát hiện những sai sót trong khâu thẩm định, đánh giá khách hàng
Chi nhánh đã quan tâm tổ chức cho cán bộ viên chức tập huấn, học tập các văn bản chỉ đạo của cấp trên, triển khai quy trình cho vay theo quy định của MHB (hiện theo quyết định số 76/QĐ-NHN ngày 21/12/2009 của MHB) nhằm thực hiện nghiêm túc theo mô hình quản lý tin dụng mới Do đó chất lượng tín dụng cũng đã được nâng cao
Những năm qua, Chi nhánh đã xử lý và thu hồi được nợ tồn đọng, cụ thể như sau: hoàn tất công tác xử lý tài sản của 5 hộ cá nhân, thanh lý tài sản trong quá trình giải quyết thủ tục phá sản của công ty TNHH Hải Long, Công ty đầu tư và phát triển Hà Nội, Công ty TNHH Phú Cường….
Cơ cấu, doanh số cho vay: Cơ cấu TD tại Chi nhánh có sự chuyển biến tích cực Vốn TD được đầu tư đúng hướng của MHB, đã có sự tập trung ưu tiên bố trí vốn cho các dự án, phương án kinh doanh có hiệu quả kinh tế đảm bảo khả năng trả nợ Cơ cấu TD tiếp tục thay đổi theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay các Doanh nghiệp Nhà nước, tăng dần tỷ trọng cho vay đối với thành phần kinh tế phi nhà nước, đa dạng hoá các ngành nghề cho vay
Thu nhập từ hoạt động tín dụng: Thu nhập từ hoạt động tín dụng có chiều hướng tăng dần qua các năm, năm 2009 thu nhập từ hoạt động TD chiếm 77,8% trong tổng thu nhập góp phần đáng kể để đạt được mức lợi nhuận cao thứ nhất toàn hệ thống
Hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong việc hạn chế RRTD
* Thứ nhất là: Việc triển khai mô hình quản lý RRTD thật sự chưa được chú trọng.
Việc triển khai theo mô hình mới chưa thật sự được chú trong và chưa đồng bộ, nên việc thực hiện mô hình mới của Chi nhánh còn lúng túng, việc phân công cán bộ quan hệ khách hàng và cán bộ rủi ro chưa tách bạch được rõ ràng các chức năng cho từng bộ phận, do đó việc thực hiện cơ cấu quản lý tín dụng theo mô hình quản lý RRTD mới còn rất lúng túng và rời rạc.
* Thứ hai là: Tổ chức quản lý giám sát RRTD chưa tốt
Cơ cấu quản lý RRTD: Bộ phận kinh doanh và quản lý rủi ro tín dụng đã tách bạch nhưng thực tế bộ phận rủi ro vẫn chưa làm tốt chức năng nhiệm vụ chuyên sâu trong công tác thẩm định rủi ro, mà nặng về soạn thảo văn bản, việc thẩm đỉnh rủi ro mang tính chiếu lệ, chưa thực sự hiệu quả.
Cơ cấu giám sát RRTD: Chưa sâu sát, phòng quản lý rủi ro chưa đưa ra được các thông tin cảnh báo nhằm tín dụng hoạt động an toàn hiệu quả
* Thứ ba là: Chất lượng của công tác thẩm định TD chưa cao, việc thẩm định còn thiếu thông tin tin cây, còn mang tính chủ quan, việc thẩm định của CBTD còn mang cảm tính, tính chất đối phó, chiếu lệ, dó đó ảnh hưởng đến chất lượng TD
* Thứ tư là: Việc đánh giá phân loại khách hàng chưa thường xuyên được quan tâm, do đó việc phân loại nợ cũng không được tién hành kịp thời.
Tóm lại bên cạnh những kết quả đạt được, chi nhánh còn tồn tại những hạn chế, là do nguyên nhân chủ quan và khách quan, nổi cộm vẫn là nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng, chưa thấy rõ tầm quan trọng trong tác quản lý RRTD, nên đã đẩy NQH của chi nhánh lên cao Vì vậy, nhiệm vụ quan trọng đặt ra đối với chi nhánh trong năm tới là phải chú trọng quan tâm nhiều hơn nữa đến các giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD Vấn đề này luận văn xin được đề cập tại chương 3
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB HÀ NỘI
Định hướng hoạt động tín dụng tại MHB Hà nội
- Bước sang năm 2010, Chi nhánh sẽ tiếp tục thực hiện nghiêm túc quy chế điều hành vốn của MHB trên nguyên tắc đảm bảo an toàn và có hiệu quả Mở rộng hoạt động tín dụng với phương châm “An toàn và hiệu quả”, Xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ là một trong những mực tiêu chính Mức dư nợ tín dụng dự kiến đến hết năm 2010 là 2.365 tỷ VND tăng khoảng 12% so với năm 2009, khống chế nợ quá hạn dưới 3 % tổng dư nợ.
- Thực hiện chủ trương chỉ đạo của MHB, triển khai, tổ chức lại hệ thống quản lý Chi nhánh theo mô hình mới trong chương trình cơ cấu lại hoạt động của MHB theo khuyến nghị của các nhà tư vấn có kinh nghiệm trong lĩnh vực ngân hàng
- Tăng cường đào tạo, tập huấn cho cán bộ tín dụng, chú trọng công tác thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng.