trờng Đại học Kinh tế Quốc dân NGUYỄN QUỲNH PHƯƠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH ĐƠNG ĐƠ Chuyªn ngµnh: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHAN THỊ THU HÀ hµ néi, năm 2013 LI CAM OAN Tụi xin cam oan õy cơng trình nghiên cứu độc lập cá nhân Các số liệu, kết nêu luận án trung thực có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu công bố, website… Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Hà Nội, tháng 10 năm 2013 Học viên thực Nguyễn Quỳnh Phương LỜI CẢM ƠN Người viết xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình PGS.TS Phan Thị Thu Hà, xin cảm ơn thầy cô giáo Viện Ngân hàng Tài – Trường Đại học Kinh tê quốc dân, tập thể ban lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vương – chi nhánh Đông Đô hỗ trợ người viết hoàn thành đề tài Người viết mong nhận ý kiến đóng góp thầy người đọc để nội dung đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 09 năm 2013 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU 1 Cơ sở thực tiễn lý luận đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .3 Tổng quan cơng trình nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .5 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .7 1.1.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.4 Mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng – Chấm điểm tín dụng 11 1.2 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 12 1.2.1 Nhóm tiêu nợ hạn nợ xấu 12 1.2.2 Nhóm tiêu lãi treo dự phịng rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Nhóm tiêu biện pháp đảm bảo tiền vay tính đa dạng hóa tài sản 15 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Bản chất hạn chế rủi ro tín dụng 16 1.3.2 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 24 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô .24 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 24 2.1.2 Tình hình hoạt động VPBank Đông Đô thời gian qua 27 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 33 2.2.1 Phân tích tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 33 2.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 42 2.2.3 Một số biện pháp chi nhánh thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 48 2.3 Đánh giá số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 54 2.3.1 Hạn chế 55 2.3.2 Nguyên nhân 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 64 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô thời gian tới 64 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng thời gian tới 64 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô thời gian tới 66 3.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 68 3.2.1 Nâng cao lực đội ngũ cán phụ trách mảng tín dụng chi nhánh .68 3.2.2 Cơng tác thẩm định tín dụng 70 3.3.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt định kỳ 72 3.3.4 Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ hạn 73 3.3 Kiến nghị với Hội sở .77 3.3.1 Thiết lập quy trình cấp tín dụng rõ ràng: .77 3.3.2 Xây dựng hệ thống phân loại xếp hạng khách hàng tự động 79 3.3.3 Đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng .80 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ đầy đủ NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TCNH Tài ngân hàng PGD Phòng giao dịch QHKH Quan hệ khách hàng CBTD Cán tín dụng QLTD Quản lý tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ Phân loại rủi ro tín dụng BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh VPBank (giai đoạn 2009 đến Q1-2013) 27 Bảng 2.2 Hoạt động huy động vốn qua năm 2009 – Q1/2013 .29 Bảng 2.3 Hoạt động huy động vốn Trụ sở PGD – chi nhánh Đơng Đơ tính đến hết Q1/2013 31 Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng 33 Bảng 2.5 Dư nợ tín dụng Trụ sở PGD – chi nhánh Đơng Đơ tính đến hết Q1/2013 35 Bảng 2.6 Cơ cấu nợ hạn 36 Bảng 2.7 Nợ hạn Trụ sở PGD thuộc VPBank Đơng Đơ đến hết Quý năm 2013 39 Bảng 2.8 Tình hình lãi treo 40 Bảng 2.9 Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm 40 Bảng 2.10 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro VPBank Đơng Đơ năm 2010 - 2012 41 Bảng 2.11: Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh .42 Bảng 2.12 Chất lượng nhân VPBank Đông Đô 49 Bảng 2.13 Tổng hợp điểm tín dụng 51 Bảng 3.1: Một số mục tiêu phát triển đến năm 2013 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 64 Bảng 3.2: Một số mục tiêu phát triển năm 2013 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 66 Bảng 3.3: Mục tiêu tăng trưởng tín dụng năm 2013 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 67 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Cơ cấu tiền gửi khách hàng phân theo kỳ hạn .30 Biểu đồ 2.2 Số lượng khách hàng qua năm 2009 - 2012 32 Biểu đồ 2.3 Tốc độ tăng trưởng thẻ Debit Credit 33 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn 37 Biểu đồ 2.5 Nợ xấu số chi nhánh tiêu biểu hệ thống VPBank 38 đến hết Quý năm 2013 38 trờng Đại học Kinh tế Quốc d©n NGUYỄN QUỲNH PHƯƠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHNH ễNG ễ Chuyên ngành: KINH T TI CHNH - NGN HNG hà nội, năm 2013 i TểM TT LUN VĂN LỜI MỞ ĐẦU Cơ sở thực tiễn lý luận đề tài Trong thời gian vừa qua, rủi ro tín dụng chưa thực kiểm sốt cách hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Đông Đơ (VPBank Đơng Đơ) có dấu hiệu tăng mạnh Chính vậy, rủi ro tín dụng cần thiết phải có quan tâm quản lý, kiểm sốt cách có hiệu Xác định tầm quan trọng vấn đề nên người viết xin lựa chọn luận văn với tên đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Đơng Đơ” Mục đích đề tài đưa biện pháp hạn chế rủi ro hữu tiềm ẩn VPBank Đông Đô, tăng độ an tồn hoạt động tín dụng VPBank Đơng Đơ Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng luận văn biện pháp hạn chế rủi ro hữu tiềm ẩn VPBank Đông Đô - Về nội dung: Đề tài sâu vào phân tích điểm hạn chế cơng tác nhân sự, cơng tác thẩm định tín dụng, hoạt động kiểm tra kiểm sốt định kỳ, cơng tác xử lý nợ hạn hoạt động cấp tín dụng VPBank Đông Đô Phương pháp nghiên cứu Với đề tài nêu trên, người viết sử dụng phương pháp nghiên cứu như: phương pháp so sánh, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp điều tra phân tích thống kê Trong phương pháp phương pháp phân tích – tổng hợp phương pháp so sánh sử dụng nhiều Tổng quan cơng trình nghiên cứu “Hạn chế rủi ro tín dụng” khơng phải đề tài Tuy nhiên, đề tài nghiên cứu người viết dựa thực tiễn rủi ro tín dụng VPBank Đơng Đơ không ngừng gia tăng, làm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động phát triển tín dụng phát triển bền vững chi nhánh, mà nguyên nhân chủ yếu từ yếu kém, chủ quan hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VPBank Đơng Đơ Kết cấu luận văn Ngồi phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục viết tắt, bảng biểu, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo nội dung chia thành ba chương sau: ii CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả, không trả đầy đủ vốn lãi” (Phan Thị Thu Hà 2009, tr 154) Theo Thông tư số 02/ 2013 Ngân hàng Nhà nước có ghi “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng (sau gọi tắt rủi ro) tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết” 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có nguyên nhân từ nhiều phía, từ phía người cho vay, từ phía người vay từ mơi trường bên Cụ thể như: Những nguyên nhân bất khả kháng: Những nguyên nhân bất khả kháng tác động tới người vay, làm họ khả toán cho ngân hàng Nguyên nhân từ phía khách hàng: Thiếu lực tài chính; Sử dụng vốn sai mục đích; Người vay cố tình khơng trả nợ: trường hợp xấu nhất, có liên quan đến rủi ro đạo đức người vay; Sự thay đổi sách, … Nguyên nhân từ phía NHT: sách tín dụng khơng hợp lý; Kiểm tra, giám sát sau cho vay lơi lỏng, chất lượng cán tín dụng thấp; Các ngun nhân khác: Thơng tin khơng cân xứng; Sự biến động liên tục khó dự đoán kinh tế Thế giới: 1.1.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng: Trì hỗn gây khó khăn, trở ngại ngân hàng trình kiểm tra theo định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Chậm gửi trì hỗn gửi báo cáo tài theo yêu cầu mà khơng có giải thích rõ ràng, thuyết phục Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi mở Ngân hàng ... pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 24 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Việt. .. rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 42 2.2.3 Một số biện pháp chi nhánh thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 48 2.3 Đánh giá số biện pháp hạn chế rủi. .. CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, ? ?Rủi ro tín dụng khả