Thúc đẩy giải quyết nợ quá hạn tại ngân hàng thuơng mại cổ phần quốc tế việt nam chi nhánh láng hạ

MỞ ĐẦU MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 NHỮNG NGUYÊN LÝ CƠ BẢN VỀ NỢ QUÁ HẠN VÀ GIẢI QUYẾT NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5 1 1 Sự phát sinh và tác động của nợ quá hạn ở[.]

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG NGUYÊN LÝ CƠ BẢN VỀ NỢ QUÁ HẠN VÀ GIẢI QUYẾT NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Sự phát sinh và tác động của nợ quá hạn ở Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm và phân loại nợ quá hạn 1.1.2 Nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn 1.1.3 Tác động của nợ quá hạn .10 1.2 Nguyên lý xác định và giải quyết nợ quá hạn tại Ngân hàng Thương mại 13 1.2.1 Hệ thống chỉ tiêu phản ánh về nợ quá hạn tại Ngân hàng Thương mại 13 1.2.2 Cơ sở pháp lý giải quyết nợ quá hạn tại Ngân hàng Thương mại 15 1.2.3 Quy trình giải quyết nợ quá hạn tại Ngân hàng thương mại 17 1.2.4 Hình thức mua bán xử lý nợ quá hạn tại các Ngân hàng Thương mại 22 1.3 Kinh nghiệm giải quyết nợ quá hạn của một số Ngân hàng Thương mại và kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam .23 1.3.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á chi nhánh Hà Nội 23 1.3.2 Kinh nghiệm của BIDV chi nhánh Quảng Ninh 25 1.3.3 Kinh nghiệm của Ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Hà Nội 26 1.3.4 Bài học kinh nghiệm giải quyết nợ quá hạn cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG GIẢI QUYẾT NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNH HẠ 30 2.1 Thực trạng nợ quá hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam chi nhánh Láng Hạ 30 2.1.1 Đặc điểm của chi nhánh Láng Hạ 30 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Láng Hạ từ 20082012 32 2.2 Thực trạng giải quyết nợ quá hạn tại Ngân hàng Thương mại quốc tế Chi nhánh Láng Hạ 49 2.2.1 Kết quả giải quyết nợ quá hạn tại chi nhánh 49 2.2.2 Thực hiện quy trình giải quyết nợ quá hạn tại Chi nhánh 51 2.2.3 Biện pháp giảm nợ quá hạn của Chi nhánh 51 2.3 Đánh giá giải quyết nợ quá hạn của Chi nhánh .57 2.3.1 Kết quả đạt được 57 2.3.2 Những hạn chế .58 2.3.3 Nguyên nhân chính dẫn đến tình hình nợ quá hạn tại Chi nhánh 59 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY GIẢI QUYẾT NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG HẠ 63 3.1 Định hướng kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam chi nhánh Láng Hạ đến năm 2020 63 3.1.1 Mục tiêu và phương hướng kinh doanh của Chi nhánh .63 3.1.2 Phương hướng giảm nợ quá hạn tại Chi nhánh 66 3.2 Giải pháp thúc đẩy giải quyết nợ quá hạn đối với Chi nhánh 67 3.2.1 Phân tích và phân loại nợ quá hạn tại chi nhánh 67 3.2.2 Hoàn thiện ban Thẩm định Tín dụng 68 3.2.3 Đánh giá và chọn lựa khách hàng 69 3.2.4.Thúc đẩy thu hồi các khoản nợ hiện .71 3.2.5 Giải pháp nâng cao nguồn lực và trách nhiệm của cán bộ tín dụng tại chi nhánh .73 3.2.6 Một số giải pháp giảm nợ quá hạn phát sinh 75 3.3 Kiến nghị với ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế VIB 79 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Chi nhánh Láng Hạ 33 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn theo chủ thể kinh tế 34 Bảng 2.3: Nguồn vốn huy động theo thời gian 35 Bảng 2.4: Bảng cấu vốn huy động theo loại tiền 36 Bảng 2.5: Kết quả tài chính của Chi nhánh 37 Bảng 2.6: Dư nợ và cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn và theo TSĐB 38 Bảng 2.7: Tín dụng theo loại hình doanh nghiệp 39 Bảng 2.8: Nợ theo nhóm nợ 40 Bảng 2.9: Tỷ lệ quá hạn tại chi nhánh 42 Bảng 2.10: Nợ quá hạn theo nguyên nhân .43 Bảng 2.11: Cơ cấu nợ quá hạn theo tài sản đảm bảo .45 Bảng 2.12: Nợ quá hạn theo các thành phần kinh tế 46 Bảng 2.13: Nợ quá hạn theo thời gian 48 Bảng 2.14: Kết quả thu nợ của Chi nhánh .49 Bảng 2.15: Kết quả thu nợ quá hạn của Chi nhánh 49 Bảng 2.16:Kết quả nâng cao lực tài chính .50 Bảng 2.17: Kết quả thu nợ quá hạn thông qua các biện pháp 51 Bảng 2.18: Giải quyết nợ quá hạn bằng quỹ dự phòng rủi ro .55 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong năm vừa qua, nền kinh tế nước ta phát triển với tốc độ cao, điều này phản ánh tiềm lực của hệ thống Ngân hàng rất mạnh mẽ và vốn tín dụng đóng vai trò rất quan trọng sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên, bên cạnh những mặt tích cực đạt được, hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng những năm qua nảy sinh một số biểu hiện không lành mạnh, báo hiệu nguy rủi ro thất thoát vốn tín dụng từ các khoản nợ quá hạn của ngân hàng ngày càng chồng chất điều đó phản ánh một thực tế là hoạt động tín dụng của ngân hàng có tăng về lượng lại giảm về chất, tổn dư nợ tín dụng nhanh kéo theo tình trạng nợ quá hạn nghiêm trọng quy mô rộng lớn Nợ quá hạn phát sinh nhiều nguyên nhân khác nhau, nguyên nhân bản là sự bất ổn định của nền kinh tế Nhiều lý luận chưa được thử nghiệm, hệ thống luật pháp chưa đầy đủ và đồng bộ, các chế chính sách, quy trình nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ tín dụng còn non yếu, chính vì ngân hàng mắc phải nhiều sai phạm cả ba khâu: quản trị, điều hành và tác nghiệp Từ thực tế, nợ quá hạn một hình thức biểu hiện cụ thể của rủi ro tín dụng Tỷ lệ này có xu hướng ngày càng cao ở các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Đây chính là nguyên nhân gây thất thoát vốn, có thể đẩy các ngân hàng đền thua lỗ và phá sản, nợ quá hạn gây thiệt hại nặng nề cho nền kinh tế Như vậy, nếu công tác phòng ngừa và sử lý nợ quá hạn được thực hiện có hiệu quả thì mọi rủi ro khác của Ngân hàng được giảm nhẹ, Ngân hàng có khả phát triển mạnh mẽ nữa Đối với hệ thống ngân hàng, việc tìm các giản pháp nhằm hạn chế nợ quá hạn giải quyết nợ quá hạn, nhằm xử lý triệt để và dứt điểm nợ khó đòi nhằm nâng cao lực tài chính, đảm bảo đủ tỷ lệ an toàn về vốn là nhiệm vụ hết sức cấp bách của các Ngân hàng hiện nhằm lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng và đóng góp phần tích cực vào sự nghiệp công nghiệp hóa đất nước Chính vì quyết định chọn đề tài cho luận văn của mình là: “Thúc đẩy giải nợ hạn Ngân hàng Thuơng mại cổ phần quốc tế Việt Nam Chi nhánh Láng Hạ" xem xét thực trạng công tác giải quyết nợ quá hạn đề các phương hướng nhằm tăng cường xử lý nợ quá hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan Tác phẩm Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Nha Trang của tác giả Nguyễn Thị Hồng Hạnh- 2012 đưa những gây hại của nợ xấu đối với Ngân hàng Trong tác phẩm đưa một số giải pháp nhằm xử lý hạn chế nợ xấu cho Chi nhánh Tác phẩm Ngăn ngừa xử lý nợ hạn hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc của tác giả Nguyễn Bích Ngọc – 2012 Tác phẩm bản hệ thống hóa được sở lý luận về nợ quá hạn và phân loại nợ quá hạn để tìm các biện pháp ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn cho Chi nhánh Trong tác phẩm Hoạt động thẩm định giá việc quản lý nợ hạn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam của tác giả Nguyễn Kim Đức đưa những phương thức đánh giá tài sản đảm bảo của khoản nợ quá hạn, chính là bài học để các Chi nhánh đánh giá tốt các tài sản đảm bảo Tác phẩm Ngăn ngừa xử lý nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – chi nhánh Hà nội tác giải Nguyễn Lương Dũng - 2010 đề cập đến nguyên nhân và tìm những lý nợ quá hạn lĩnh vực nông nghiệp và đưa những giải pháp nhằm hạn chế nợ quá hạn và góp phần giải quyết những khó khăn cho người dân nông thôn Tác phẩm Xử lý nợ hạn có tài sản đảm bảo của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam của tác giả Nguyễn Thi Thoa -2010 tác phẩm này nêu được thuận lợi và những khó khăn việc xử lý các tài sản của những khoản nợ quá hạn tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Từ tác phẩm, rút được những bài học việc xử lý các tài sản này cho phù hợp với từng đối tượng và từng khoản nợ quá hạn Tác phẩm Thực trạng số giải pháp nhằm góp phần hạn chế xử lý nợ hạn chi nhánh ngân hàng công thương II- Hai Bà Trưng của tác giả Trần Văn Đức- 2011 Tác phẩm đánh giá thực trang việc xử lý nợ quá hạn tại chi nhánh và sâu vào việc xử lý nợ quá hạn tại của doanh nghiệp xuất nhập địa bàn Hà Nội Đây là luận văn đầu tiên nghiên cứu về tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Thông qua việc nghiên cứu, hệ thống hóa các vấn đề về hoạt động phát triển hoạt động tín dụng tại ngân hàng Ngân hàng Thuơng mại cổ phần quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Láng Hạ từ đó tăng cường hoạt động tín dụng của ngân hàng giảm tỷ lệ nợ xấu cho ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Nghiên cứu lý luận và thực hiện về giải quyết nợ quá hạn ở Ngân hàng Thương mại 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung: Nợ quá hạn ở Ngân hàng Thuơng mại và quy trình, hình thức xử lý nợ quá hạn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần quốc tế Việt Nam - Phạm vi không gian: Nghiên cứu tại Ngân hàng Thương mại Quốc tế Việt Nam chi nhánh Láng Hạ - Phạm vi thời gian: Phân tích đánh giá thực trạng từ 2008 – 2013 và kiến nghị đến năm 2020 Kết của luận văn - Nghiên cứu lý luận chung về phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng - Đánh giá thực trạng hoạt động phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thuơng mại cổ phần quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Láng Hạ - Đề xuất giải pháp nâng ngăn ngừa và giải quyết nợ quá hạn của Ngân hàng Thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam- chi nhánh Láng Hạ Phương pháp nghiên cứu Để giải quyết vấn đề trên, phương pháp nghiên cứu sử dụng tổng hợp phương pháp vật biện chứng và vật lịch sử, kết hợp chặt chẽ việc nghiên cứu lý luận với thực tiễn, kết hợp sử dụng các phương pháp thống kê, phân tích so sánh, đối chiếu và các phương pháp khác của khoa học Kinh tế và Quản lý Thương mại CHƯƠNG NHỮNG NGUYÊN LÝ CƠ BẢN VỀ NỢ QUÁ HẠN VÀ GIẢI QUYẾT NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Sự phát sinh tác động của nợ hạn ở Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm và phân loại nợ hạn 1.1.1.1 Khái niệm nợ quá hạn Hiểu một cách tổng quát: Nợ quá hạn là một khoản nợ mà người nhận tín dụng (khách hàng) đến hạn phải trả cho Ngân hàng thương mại cả vốn và lãi theo cam kết, khách hàng không trả được cho ngân hàng Theo khái niệm này, nợ quá hạn chưa phải là tổn thất chỉ thêm một bước nữa thì nợ quá hạn biến thành tổn thất Ngoài ra, nớ quá hạn có nhiều loại, được đề cập phần phân loại nợ quá hạn, ngân hàng cần xử lý dứt điểm để làm sạch bảng tổng kết tài sản Như bản chất của NQH kinh doanh tín dụng là hiện tượng đến thời hạn toán khoản nợ người vay không có khả thực hiện nghĩa vụ của mình đối với người cho vay Hay nói cách khác thì NQH là kết quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo Ta có: Tỉ lệ Nợ quá hạn (%) = Tổng Nợ quá hạn Tổng dư nợ X 100 - Ý nghĩa: Tỉ lệ nợ quá hạn phản ánh: Cứ 100 đồng cho vay thì có đồng NQH Trong đó : Tổng dư nợ cho vay, cho thuê phải xem xét đến các yếu tố: o NQH